আপনার 401(k) তে অবদান রাখা অবসর গ্রহণের জন্য প্রস্তুত করার একটি দুর্দান্ত উপায়, কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি এবং কিছু ক্ষেত্রে নিয়োগকর্তার সাথে মিলিত অবদানের অনুমতি দেয়। আপনি যদি সত্যিই আপনার সঞ্চয় বাড়াতে চান, তাহলে আপনি অ্যাকাউন্টে সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন। 2021-এর জন্য, 401(k) বার্ষিক অবদানের সীমা 2020 থেকে $19,500 এ অপরিবর্তিত থাকবে। 50 বছরের বেশি কর্মীদের জন্য, ক্যাচ-আপ অবদানও রয়েছে। এগুলোর সীমাও 2020 থেকে $6,500 এ অপরিবর্তিত থাকবে। মনে রাখবেন যে IRS-এর 401(k) নিয়োগকর্তার মিলের আশেপাশে নিয়ম রয়েছে। অনেক করদাতা তাদের অবসর গ্রহণের কৌশল সর্বাধিক করার জন্য একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কাজ করেন। আসুন 2021 সালের জন্য অবদানের সীমা এবং নিয়মগুলি একবার দেখে নেওয়া যাক।
একটি 401(k) হল একটি সাধারণ ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট যা একজন নিয়োগকর্তার মাধ্যমে উপলব্ধ। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, এই অ্যাকাউন্টগুলি প্রাক-কর ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়। ফলস্বরূপ, আপনি সাধারণত সেই অর্থের উপর কর প্রদান করবেন না যতক্ষণ না আপনি অবসর গ্রহণের সময় এটি প্রত্যাহার করেন। এই অ্যাকাউন্টগুলিও রথের ভিন্নতায় আসে, যা পূর্বোক্ত সেটআপের বিপরীত। আরও নির্দিষ্টভাবে, একটি Roth 401(k) আপনাকে অবসর গ্রহণের সময় আগে থেকে তাদের জন্য অর্থ প্রদান করে কর এড়াতে দেয়৷
আপনি বার্ষিক ভিত্তিতে আপনার 401(k) তে কতটা অবদান রাখতে পারেন তার উপর IRS একটি ক্যাপ আরোপ করে। এটিকে 401(k) অবদানের সীমা বলা হয়। এখানে 2021-এর নিয়মগুলি রয়েছে৷ যেহেতু সেগুলি 2020 থেকে অপরিবর্তিত, তাই আমরা সেগুলিকে 2019-এর সীমার সাথে তুলনা করি:
401(k) অবদানের সীমা:2021/2020 বনাম 2019 অবদানের ধরন 2021/2020 সীমা 2019 সীমা স্ট্যান্ডার্ড 401(k) অবদান $19,500 $19,000 ক্যাচ-আপ অবদান ($601 এর বেশি বয়সের অবদান, $501, 5001 এসআই অবদান, $501, 5001 এসআই)উপরের সারণীটি যেমন দেখায়, কর্মচারী 401(k) অবদানের জন্য 2021 IRS সীমা 2019 চিহ্ন থেকে $500 লাফিয়ে $19,500 হয়েছে। অবদানের সীমা বছরগুলিতে বাড়তে থাকে যেখানে মুদ্রাস্ফীতির হারও বেড়ে যায়। এটি 2009 সাল থেকে হয়েছে, কারণ তারপর থেকে প্রতি বছর হার বেড়েছে বা স্থগিত হয়েছে৷
সারণীতে তালিকাভুক্ত ক্যাচ-আপ অবদানগুলি শুধুমাত্র 50 বা তার বেশি বয়সী কর্মচারীদের জন্য প্রযোজ্য। এই ব্যক্তিদের জন্য, IRS প্রতি বছর অবদানের জন্য অতিরিক্ত $6,500 অনুমতি দেয়। এটি আবার $6,000 এর 2019 সীমা থেকে $500 বেড়েছে। তাই যে কেউ যার বয়স কমপক্ষে 50 বছর এবং 401(k) তে নথিভুক্ত হয়েছে তারা 2021 সালে তাদের 401(k) তে $26,000 এর মতো অবদান রাখতে পারে।
যদিও 401(k)s বর্তমানে উপলব্ধ সবচেয়ে জনপ্রিয় অবসর অ্যাকাউন্টগুলির মধ্যে একটি, উপরের অবদানের সীমাগুলি অন্যান্য অবসর পরিকল্পনার ক্ষেত্রেও প্রযোজ্য। প্রকৃতপক্ষে, 403(b)s, সর্বাধিক 457টি পরিকল্পনা এবং ফেডারেল থ্রিফ্ট সেভিংস প্ল্যানও এই শর্তগুলি গ্রহণ করে৷
কিছু নিয়োগকর্তা একটি নির্দিষ্ট বিন্দু পর্যন্ত একটি 401(k) অ্যাকাউন্টে অবদানের সাথে মিলবে। উদাহরণস্বরূপ, আপনার নিয়োগকর্তা আপনার মোট বেতনের 5% পর্যন্ত আপনার অবদানের 50% মেলে। যদিও এই মিলিত অবদানগুলি $19,500 স্ট্যান্ডার্ড অবদান বা $6,500 ক্যাচ-আপ অবদানের সীমার মধ্যে ফ্যাক্টর করে না। যাইহোক, মিলিত অবদানের জন্য একটি সামগ্রিক সীমা আছে। 2021 সালে, সেই সিলিং $58,000 এর কম বা কর্মচারীর বেতনের 100%।
IRS-এর একটি নির্দিষ্ট ট্যাক্স স্ট্যাটাস আছে যাকে বলা হয় "অত্যধিক ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারী" বা HCE। IRS ওয়েবসাইট অনুসারে, HCE-এর জন্য 2021-এর প্রয়োজনীয়তাগুলি নিম্নরূপ:
IRS যেভাবে HCE-এর 401(k) অবদানকে সীমাবদ্ধ করে তাতে কোনও স্পষ্ট পার্থক্য না থাকলেও, তারা যে 401(k) পরিকল্পনাটি ব্যবহার করে তা অবশ্যই কিছু মান পূরণ করতে হবে। IRS পরিকল্পনাটি পরীক্ষা করে এটি নির্ধারণ করে যে এটি কোনোভাবেই HCE-এর পক্ষে নয়। এই প্রক্রিয়াটি যদি উদ্ঘাটন করে যে পরিকল্পনাটি আসলে, HCE এবং নন-HCE-কে ভিন্নভাবে আচরণ করছে, সেই HCE-এর অবদানের উপর সীমাবদ্ধতা থাকতে পারে।
যদি আপনার কাছে উপায় থাকে, তাহলে আপনার 401(k) তে সম্পূর্ণ পরিমাণ অবদান রাখলে বড় সুবিধা হতে পারে। কিছু বিশেষজ্ঞ, যদিও, আপনি আপনার 401(k) সর্বোচ্চ করার আগে অন্যান্য চাহিদা পূরণের বিষয়ে চিন্তা করার জন্য আপনাকে অনুরোধ করবেন। প্রারম্ভিকদের জন্য, কিছু অ-অবসরের প্রয়োজনীয়তা প্রথমে আসতে পারে। এর মধ্যে থাকতে পারে উচ্চ-সুদের ঋণ বা ঋণ পরিশোধ করা, আপনার জরুরী তহবিল অ্যাকাউন্ট স্টক করা, কঠিন স্বাস্থ্য বীমা বজায় রাখা এবং আপনার বয়স 50 বছরের বেশি হলে দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমাতে বিনিয়োগ করা।
অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয়ের জন্য অন্যান্য বিকল্পও রয়েছে। সম্ভবত একটি 401(k) এর সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য অংশীদার হল স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA)। তাই আপনি যদি 401(k) সীমার চেয়ে বেশি অবদান রাখতে চান তবে একটি IRA খোলার কথাও বিবেচনা করুন। 2021 IRA অবদানের সীমা 2019 থেকে $6,000 এ অপরিবর্তিত রয়েছে। ক্যাচ-আপ অবদানের সীমা হল $1,000, যা আবার 2019 সালের মতোই।
একটি Roth IRA আপনার অতিরিক্ত অবসর তহবিলের জন্য একটি বিশেষভাবে ভাল গন্তব্য হতে পারে। যেহেতু একটি রথ অ্যাকাউন্ট ট্যাক্স-মুক্ত বৃদ্ধি এবং বিতরণ অফার করে, এটি আপনার ট্যাক্স-বিলম্বিত 401(k) এর একটি ভাল পরিপূরক হতে পারে। মনে রাখবেন যে আপনি যদি IRA-এর পক্ষে থাকেন, তবুও আপনার 401(k)-এ যথেষ্ট অবদান রাখতে হবে যাতে যেকোন নিয়োগকর্তার মিলের সুবিধাগুলি সুরক্ষিত থাকে।
একটি 401(k) এর সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য সুবিধা হল যে সমস্ত অবদান ট্যাক্স-বিলম্বিত। আপনার প্ল্যানটি সরাসরি আপনার পেচেক থেকে অর্থায়ন করা হয়, আয়করের সাপেক্ষে টাকা আসার আগে। আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করার মাধ্যমে, আপনি আপাতত একটি কর ছাড় নিচ্ছেন। উপরন্তু, যেহেতু আপনার বেতনের কম টাকা করের দিকে যাচ্ছে, আপনি আপনার অবসর তহবিলে আরও বেশি অবদান রাখতে পারবেন।
একটি 401(k) এর সাথে, আপনার একাধিক ধরণের বিনিয়োগে বিনিয়োগ করার একটি পছন্দ থাকবে। এর মধ্যে প্রায়শই মিউচুয়াল ফান্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ইটিএফ), ইনডেক্স ফান্ড, বন্ড ফান্ড এবং বিভিন্ন মার্কেট ক্যাপিটালাইজেশন ফান্ডের কিছু সমন্বয় অন্তর্ভুক্ত থাকে। অনেক 401(k) প্ল্যান লক্ষ্য-তারিখ তহবিল নামে বিনিয়োগে অ্যাক্সেস প্রদান করে, যা আপনার লক্ষ্য অবসরের বয়সের কাছাকাছি আসার সাথে সাথে ঝুঁকি কমাতে আপনার পোর্টফোলিওকে স্বয়ংক্রিয়ভাবে ভারসাম্য বজায় রাখে।
2021-এর জন্য 401(k) অবদানের সীমা হল $19,500৷ 50 বছর বা তার বেশি বয়সী কর্মীরা $6,500-এর অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ অবদানের সীমাতে অ্যাক্সেস পান, যাতে তারা 2021 সালে $26,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারে। আপনার কোম্পানির ম্যাচিং প্রোগ্রামের সুবিধাও নিতে ভুলবেন না। মনে রাখবেন যে আপনার নিয়োগকর্তার মিলিত অবদানগুলি উপরের ক্যাপগুলিতে গণনা করা হয় না৷
৷একবার আপনি আপনার অন্যান্য আর্থিক প্রতিশ্রুতিগুলি সরিয়ে ফেললে, ঋণ মুছে ফেলুন এবং জরুরী অবস্থার জন্য তহবিলের একটি কুশন থাকলে, 401(k) অবদান সীমার যতটা কাছাকাছি যেতে পারেন বিবেচনা করুন। এটি করা একটি নিরাপদ অবসরের জন্য নিজেকে সেট আপ করার দিকে অনেক দূর এগিয়ে যাবে।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/AzmanL, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/RossHelen