আপনি যদি একটি পাবলিক স্কুল বা একটি অলাভজনক কর্মচারী হন, আপনি সম্ভবত 403(b) অবসর পরিকল্পনার সাথে পরিচিত। 401(k) এর মতো, এই পরিকল্পনাগুলি অবসর গ্রহণের জন্য যথেষ্ট সঞ্চয় করার জন্য অংশগ্রহণকারীদের তাদের কর্মজীবন জুড়ে প্রি-ট্যাক্স ডলার অবদান রাখার অনুমতি দেয়। কিন্তু আপনি এই সঞ্চয়কারী যানবাহনে যতটা চান ততটা নগদ জমা করতে পারবেন না। 403(b) অবদানের সীমা আছে।
আপনার সচেতন হওয়া উচিত যে এই সীমাটি প্রায়শই মুদ্রাস্ফীতির সাথে তাল মিলিয়ে চলতে বছরের পর বছর পরিবর্তিত হয়। আপনার 403(b) এবং 401(k) এর জন্য 2018 এর অবদানের সীমাগুলি দেখতে পড়ুন, অন্যান্য অবসর পরিকল্পনা থেকে 403(b) কে আলাদা করে এবং আপনি যদি আপনার অবসরের জন্য আরও সঞ্চয় করতে চান তাহলে কী করতে হবে৷
403(b) অবদানের সীমা দুটি অংশ নিয়ে গঠিত:আপনার অবদান এবং আপনার নিয়োগকর্তার অবদান। আপনার শেষে, আপনি 2018 সালে আপনার 403(b) বেতন থেকে $18,500 পর্যন্ত পিছিয়ে দিতে পারেন। আপনি যদি এই অবদানের সীমা অতিক্রম করেন, তাহলে IRS আপনার তহবিলে দুইবার শুল্ক দেবে।
50 বছরের বেশি বয়সী কর্মচারীদের জন্য একটি ব্যতিক্রম রয়েছে। এই কর্মীরা 2018 সালে একটি "ক্যাচ-আপ" অবদান হিসাবে অতিরিক্ত $6,000 পিছিয়ে দিতে পারেন। এছাড়াও, কিছু নিয়োগকর্তা যাদের 15 বছরের বেশি অভিজ্ঞতা রয়েছে তাদের অতিরিক্ত $3,000 অবদান রাখার অনুমতি দেবে। যদি আপনি উভয় ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্য হন, তাহলে আপনার অতিরিক্ত অবদানগুলি প্রথমে অভিজ্ঞতার ব্যতিক্রমের দিকে যাবে, তারপরে আপনার 403(b) অবদানের সীমাগুলি গণনা করার সময় বয়সের ব্যতিক্রম হবে৷
নিয়োগকর্তার অবদানের সীমা একটু বেশি জটিল। নিয়োগকর্তারা তাদের কর্মচারীদের 403(b) প্ল্যানে অবদান রাখতে পারেন যতক্ষণ না মোট অবদানের যোগফল $55,000 বা কর্মচারীর সাম্প্রতিক বছরের কাজের জন্য সমস্ত অন্তর্ভুক্তিযোগ্য ক্ষতিপূরণের 100% পর্যন্ত না পৌঁছায়, যেটি কম হয়। অন্তর্ভুক্তিযোগ্য ক্ষতিপূরণ হল আপনার উপার্জন করা কোনো করযোগ্য মজুরি এবং সুবিধা।
ধরা যাক আপনি একজন পাবলিক স্কুলের শিক্ষক, এবং আপনার অন্তর্ভুক্তিযোগ্য ক্ষতিপূরণ হল 2018 সালে $40,000। আপনি যদি $10,000 পিছিয়ে দেন, তাহলে আপনার নিয়োগকর্তা $30,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে সক্ষম হবেন। যদি আপনার বেতন বেশি হয়, বলুন $70,000, এবং আপনি এখনও $10,000 পিছিয়ে দিয়েছেন, তাহলে আপনার নিয়োগকর্তা $45,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে সক্ষম হবেন। বাস্তবে, নিয়োগকর্তার অবদান এই সীমার কাছাকাছি আসার সম্ভাবনা কম।
একটি 403(b) প্ল্যান হল পাবলিক স্কুল বা সংস্থার কর্মীদের জন্য উপলব্ধ একটি অবসর পরিকল্পনা যা কর-মুক্ত দাতব্য সংস্থা হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করে। এর নাম অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের একই বিভাগ থেকে এসেছে। অলাভজনক হাসপাতাল, গির্জা এবং দাতব্য সংস্থার কর্মচারীরা 403(b) পরিকল্পনায় সাধারণ অংশগ্রহণকারী৷
যখন এটি প্রথম চালু করা হয়েছিল, 403(b) প্ল্যানটি ট্যাক্স-শেল্টারড অ্যানুইটি হিসাবেও পরিচিত ছিল এবং অংশগ্রহণকারীরা প্ল্যানের মাধ্যমে শুধুমাত্র বার্ষিক ক্রয় করতে পারত। তারপর থেকে, তারা মিউচুয়াল ফান্ড এবং অন্যান্য বিনিয়োগের বিকল্পগুলিকে কেবল বার্ষিকতার বাইরে অন্তর্ভুক্ত করতে বিবর্তিত হয়েছে।
একটি 403(b) এবং 401(k) এর মধ্যে প্রাথমিক পার্থক্যের মধ্যে এমন নিয়োগকর্তার ধরন জড়িত যা প্রতিটি পরিকল্পনা অফার করতে পারে। যে নিয়োগকর্তারা 403(b) প্ল্যানগুলি অফার করতে পারেন তারা উপরে উল্লিখিতগুলির মধ্যে সীমাবদ্ধ, যখন বিভিন্ন ধরনের লাভজনক সংস্থাগুলি 401(k) পরিকল্পনাগুলি অফার করতে পারে৷ এই কারণেই 401(k) পরিকল্পনাগুলি আরও সাধারণ এবং স্বীকৃত৷
৷আপনি যদি নির্ধারণ করে থাকেন যে আপনার অবসর গ্রহণের জন্য আপনার অনুমোদিত 403(b) অবদানের সীমার চেয়ে বেশি সঞ্চয় করতে হবে, তাহলে আপনি কয়েকটি উপায় অনুসরণ করতে পারেন।
প্রথমত, আপনি একটি ঐতিহ্যগত বা রথ আইআরএ খুলতে পারেন। এই অবসর পরিকল্পনা তাদের নিজস্ব অবদান সীমা সঙ্গে আসে. 2018 সালে, সেই সীমা 50 বছরের কম বয়সীদের জন্য $5,500 এবং 50 বা তার বেশি বয়সীদের জন্য $6,500৷ আপনার অবসর পরিকল্পনায় একটি আইআরএ যোগ করলে আপনি উভয় অ্যাকাউন্টের মধ্যে $24,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারবেন।
আপনি একটি বীমা কোম্পানি থেকে একটি বার্ষিক ক্রয় বিবেচনা করতে পারেন. বার্ষিকীগুলি 403(b) অবদান সীমা বা 401(k) সর্বাধিকের মতো একই ক্যাপ দ্বারা সীমাবদ্ধ নয় এবং তারা অবসরকালীন আয়ের পরিপূরক করতে সাহায্য করতে পারে। যাইহোক, বীমাকারীরা যে সমস্ত ফি এবং কমিশন সংযুক্ত করতে পারে সে সম্পর্কে সতর্ক থাকতে ভুলবেন না।
অবশেষে, আপনি একটি 457(b) প্ল্যানের জন্য যোগ্য হতে পারেন, যা কিছু ট্যাক্স অব্যাহতি এবং সরকারী সংস্থাকে দেওয়া হয়। এই প্ল্যানটির নিজস্ব $18,500 অবদানের সীমা রয়েছে, যা আপনাকে প্রতি বছর যথেষ্ট পরিমাণে পিছিয়ে দেওয়ার পরিমাণ বাড়াতে দেয়৷
403(b) পরিকল্পনাগুলি তাদের কর সুবিধা এবং উচ্চ 403(b) অবদান সীমার কারণে দুর্দান্ত বিকল্প হতে পারে। যদিও অ্যাক্সেস থাকা আপনার নিয়োগকর্তার উপর নির্ভরশীল, আপনার সুযোগ আছে কিনা তা বিবেচনা করার জন্য তারা ভাল পরিকল্পনা।
যেহেতু অবদানের সীমা বর্তমানে $18,500 - নিয়োগকর্তার মিল অন্তর্ভুক্ত না করে - অনেক লোক আরও বেশি সঞ্চয়ের সুযোগের জন্য অন্য কোথাও দেখার প্রয়োজন বোধ করবে না। আপনি যদি তা করেন তবে, আপনার কাছে কিছু বিকল্প রয়েছে যেমন ঐতিহ্যগত IRAs এবং 457(b) আপনার 403(b) পরিপূরক করার পরিকল্পনা।
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/xavierarnau, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/shapecharge