SEPP, যা যথেষ্ট পরিমাণে সমান পর্যায়ক্রমিক অর্থপ্রদানের জন্য দাঁড়ায়, এটি একটি স্বল্প পরিচিত প্রোগ্রাম যা আপনাকে আপনার IRA বা 401(k) থেকে 59.5 বছর বয়সের আগে অর্থ উত্তোলন করতে সক্ষম করতে পারে আগে থেকে তোলার শাস্তির সম্মুখীন না হয়ে। এটি করা স্থায়ী, তাই আপনার যদি স্বল্পমেয়াদী নগদ আধানের প্রয়োজন হয় তবে এটি সর্বোত্তম পদক্ষেপ নাও হতে পারে। আপনি একটি SEPP পরিকল্পনায় প্রতিশ্রুতিবদ্ধ হওয়ার আগে, নিশ্চিত করুন যে আপনি সমস্ত ইনস এবং আউটগুলি বিবেচনা করেছেন এবং এই সিদ্ধান্তে পৌঁছেছেন যে এটি আপনার পরিস্থিতির জন্য সেরা বিকল্প।
SEPP প্রোগ্রামগুলি অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের ধারা 72 দ্বারা সম্ভব হয়েছে এবং তারা অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট প্রত্যাহারের জন্য বয়সের প্রয়োজনের একটি ব্যতিক্রম হিসাবে কাজ করে। আপনি যদি একটি SEPP প্রোগ্রামে প্রবেশ করেন, আপনি আপনার অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে পাঁচ বছরের জন্য বা আপনার বয়স 59.5 না হওয়া পর্যন্ত বার্ষিক অর্থপ্রদান পেতে শুরু করবেন, যেটি পরে আসে। আপনি যদি এই বিন্দুর আগে এই পেআউটগুলি শেষ করতে চান, তাহলে আপনাকে আগে থেকে প্রত্যাহার করা জরিমানা দিতে হবে যা আপনি আগে এড়িয়ে গেছেন। পেআউটগুলি ঠিক করা যেতে পারে বা সেগুলি বছরে পরিবর্তিত হতে পারে এবং সেগুলি তিনটি উপায়ের মধ্যে একটিতে গণনা করা হয়৷ আমরা পরবর্তীতে এই নির্দেশিকায় আরও বিস্তারিতভাবে প্রতিটি পদ্ধতি অন্বেষণ করব।
SEPP প্রোগ্রামগুলি সত্য হতে খুব ভাল মনে হতে পারে, তবে তাদের ত্রুটিগুলিও রয়েছে। একবার আপনি একটি SEPP প্রোগ্রাম শুরু করলে, আপনাকে আপনার অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে অবদান রাখা বন্ধ করতে হবে এবং আপনি আপনার বার্ষিক অর্থপ্রদান ছাড়া অন্য কোনো বিতরণ করতে পারবেন না। উপরন্তু, আপনি 401(k) এর মতো একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর করা অ্যাকাউন্টের জন্য একটি SEPP প্রোগ্রাম সেট আপ করতে পারবেন না যদি না আপনি সেই নিয়োগকর্তার জন্য আর কাজ না করেন। যেহেতু একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) একজন নিয়োগকর্তার সাথে সংযুক্ত নয়, এটি এই শর্তের অধীন নয়৷
দেউলিয়া হওয়া থেকে নিজেকে বাঁচাতে আপনার অবসরের তহবিলের প্রতিটি পয়সা প্রয়োজন হলে, SEPP আপনার জন্য বিকল্প নয়। এর কারণ হল আপনি শুধুমাত্র SEPP-এর প্রথম বছরে এবং প্রোগ্রামের প্রতিটি পরবর্তী বছরে আপনার তহবিলের একটি অংশ অ্যাক্সেস করতে সক্ষম হবেন। SEPPs খুব নমনীয় নয়। একবার আপনি একটি SEPP-এ প্রতিশ্রুতিবদ্ধ হলে আপনাকে একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য লক করা হবে, এই সময়ের মধ্যে আপনি আপনার মন পরিবর্তন করতে পারবেন না এবং আপনার অবসরের অ্যাকাউন্ট থেকে আরও বেশি অর্থ নিতে পারবেন না – যদি না আপনি SEPP প্রদান করা জরিমানা মওকুফ বাজেয়াপ্ত করতে চান।
আপনি যদি SEPP শেষ হওয়ার আগে এটি থেকে ফিরে যান কারণ আপনি সিদ্ধান্ত নেন যে আপনি আপনার টাকা একমুঠোতে চান, তাহলে আপনি SEPP সেট আপ করার পরে যে কোনো বার্ষিক বিতরণের উপর ট্যাক্স এবং জরিমানা দিতে হবে। এই কারণেই SEPP সেই লোকেদের জন্য সেরা যাদের বেঁচে থাকার জন্য অর্থের প্রয়োজন, একটি বাড়ির মতো একটি বিশাল খরচ মেটাতে অর্থের নয় যেটি ফোরক্লোজার বা বিশাল অপ্রকাশিত চিকিৎসা ব্যয়ের ঝুঁকিতে রয়েছে৷
আমরা যেমন উল্লেখ করেছি, SEPPs প্রায়শই এমন লোকেরা ব্যবহার করে যারা তাদের দীর্ঘদিন ধরে চাকরি থেকে ছাঁটাই করা হয়েছে। এটি বেকারত্বের সুবিধা দাবি করার বা অন্য চাকরি খোঁজার বিকল্প হতে পারে। যেহেতু আপনার 50-এর দশকে একটি নতুন চাকরি খুঁজে পাওয়া কঠিন, তাই SEPP এমন কিছু লোকের জন্য একটি প্রয়োজনীয় স্টপ-গ্যাপ, যাদের আয়ের প্রয়োজন এবং তারা তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার করার শাস্তির মুখোমুখি হতে চান না কারণ তাদের ক্যারিয়ার যতদিন তারা আশা করেছিল ততদিন স্থায়ী হয়নি। হবে।
একবার আপনি সিদ্ধান্ত নিলেন যে একটি SEPP আপনার জন্য সঠিক, আপনার জন্য বেছে নেওয়ার জন্য তিনটি বিকল্প রয়েছে। SEPP প্রোগ্রামের প্রতি বছরে আপনি কত টাকা পাবেন তা নির্ধারণ করতে, আপনি তিনটি পদ্ধতির মধ্যে একটি ব্যবহার করতে পারেন:প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ পদ্ধতি, পরিশোধ পদ্ধতি বা অ্যানুইটাইজেশন পদ্ধতি। আপনি যে পদ্ধতিটি বেছে নিন না কেন, আপনাকে একটি মৃত্যুর সারণী বা আয়ু সারণীর সাথে পরামর্শ করতে হবে যাতে আপনি আরও কত বছর বেঁচে থাকতে পারেন।
আপনার বার্ষিক আয় গণনা করার জন্য সেই আয়ু নম্বর, একটি সুদের হার এবং আপনাকে SEPP-এ রূপান্তর করতে থাকা তহবিলের পরিমাণ ব্যবহার করুন। IRS SEPP নিয়ম অনুসারে, "আপনি বিতরণ শুরু হওয়ার অবিলম্বে দুই মাসের জন্য IRS রাজস্ব বিধিতে প্রকাশিত ফেডারেল মধ্য-মেয়াদী হারের 120% এর বেশি নয় এমন যেকোনো সুদের হার ব্যবহার করতে পারেন।" যদি এটি জটিল মনে হয়, তবে এটির কারণ এটি। আপনি যদি সমস্যায় পড়েন, আপনি আপনার অবসর পরিকল্পনার প্রশাসক বা আপনার ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে যোগাযোগ করতে পারেন। হয় আপনাকে আপনার SEPP প্রোগ্রাম সেট আপ করতে সাহায্য করতে পারে। আপনি এটি সেট আপ করতে সাহায্য করার জন্য একজন আর্থিক উপদেষ্টার পরামর্শ এবং নির্দেশিকা চাইতে পারেন।
একবার আপনি এটি সেট আপ করার পরে, আপনাকে কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য বা আপনার বয়স 59 1/2 না হওয়া পর্যন্ত SEPP ব্যবহার করতে হবে, যেটি সময়কাল বেশি। একবার এই দুটি সময়ের দীর্ঘ সময় শেষ হয়ে গেলে, আপনি যে পরিমাণ পাবেন তা পরিবর্তন করতে বা SEPP বন্ধ করতে পারেন। SEPP এর নিয়ম মেনে চলা গুরুত্বপূর্ণ। এইভাবে, আপনি শেষ প্রয়োজনীয় SEPP অর্থপ্রদান করতে ব্যর্থ হওয়ার কারণে আপনি সম্পূর্ণ প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানার জন্য নিজেকে খুঁজে পাবেন না।
একটি নিখুঁত বিশ্বে, পরিপক্ক বৃদ্ধ বয়সে পৌঁছানো পর্যন্ত কাউকে তাদের অবসরের তহবিল অ্যাক্সেস করতে হবে না। কিন্তু এটা জেনে ভালো লাগছে যে IRS তাদের জন্য কর-সুবিধাযুক্ত, পেনাল্টি-মুক্ত বিকল্প প্রদান করে যারা 59 1/2 বছর বয়সের আগে নিজেদেরকে কঠিন জায়গায় খুঁজে পান এবং তাদের অবসরের তহবিলে ডুব দিতে হবে। অন্যান্য গুরুত্বপূর্ণ আর্থিক সিদ্ধান্তের মতো, নিশ্চিত করুন যে আপনি সমস্ত সম্ভাব্য বিকল্প এবং তাদের পরিণতিগুলি ভেবেচিন্তে বিবেচনা করেছেন৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/Johnny Greig, ©iStock.com/Christopher Futcher, ©iStock.com/wundervisuals