স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনাগুলি সেভারদের সিদ্ধান্ত নিতে দেয় যে কীভাবে তাদের প্রি-ট্যাক্স অবসরের অবদানগুলি বিনিয়োগ করতে হবে। সাধারণত প্রথাগত 401(k) প্ল্যানগুলির দ্বারা প্রদত্ত প্রাক-অনুমোদিত তহবিলের মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকার পরিবর্তে, স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনাগুলি আপনাকে আপনার অর্থ কোথায় বিনিয়োগ করবেন তা চয়ন করতে দেয়৷
অনেক আমেরিকানদের জন্য 401(k) হল তাদের প্রধান - যদি তাদের একমাত্র না হয় - অবসরের অ্যাকাউন্ট। আমেরিকানদের অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় 401(k) যে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে তা বিবেচনা করে, একজনের 401(k) কীভাবে পারফর্ম করে তার উপর উচ্চ মাত্রার নিয়ন্ত্রণ চাওয়া স্বাভাবিক। এখানে স্ব-নির্দেশিত 401(k)s-এর একটি সম্পূর্ণ রানডাউন রয়েছে যাতে আপনি সিদ্ধান্ত নিতে পারেন যে এটি আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়ের জন্য সঠিক বিকল্প কিনা।
একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) আপনাকে উপযুক্ত হিসাবে বিনিয়োগ করতে দেয়। আপনি আপনার নিজের মিউচুয়াল ফান্ড, স্টক এবং বন্ড বেছে নিতে পারেন সাধারণত 401(k) এর সাথে যুক্ত পূর্বে তৈরি তহবিলের সাথে লেগে থাকার পরিবর্তে। এমনকি আপনার নিয়োগকর্তা অনুমতি দিলে আপনি রিয়েল এস্টেট এবং পণ্যের মতো আরও অপ্রচলিত সম্পদে বিনিয়োগ করতে পারেন। আপনি যে ধরনের বিনিয়োগগুলি বেছে নিতে পারেন তা অন্তর্ভুক্ত:
যদিও স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনাগুলি অনেক বিস্তৃত পরিসরের পছন্দ এবং বৃহত্তর নমনীয়তা অফার করে, আপনি কী বিনিয়োগ করতে পারেন তার কিছু সীমাবদ্ধতা রয়েছে৷ উদাহরণস্বরূপ, আপনি আর্টওয়ার্ক বা প্রাচীন জিনিসপত্রের মতো সংগ্রহযোগ্য জিনিসগুলি বা একটিতে বীমা রাখতে পারবেন না . এছাড়াও কিছু নিষিদ্ধ লেনদেন আছে, যেগুলো আমরা নিচে আরও বিশদে বর্ণনা করছি।
স্ব-নির্দেশিত 401(k) প্ল্যানগুলিতে প্রথাগত 401(k) প্ল্যানগুলির মতো একই সুবিধা রয়েছে৷ তারা স্বয়ংক্রিয় বেতন কর্তনের মাধ্যমে প্রাক-কর সঞ্চয়ের একই সুবিধা অফার করে। উভয় ধরনের 401(k) প্ল্যান একই অবদানের সীমা, প্রত্যাহারের নিয়ম এবং রোলওভারের নিয়মের অধীন, তাই সেগুলিও সেই উপায়ে সমান৷
উপরন্তু, একটি ঐতিহ্যগত 401(k) এর তুলনায় একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) বেছে নেওয়ার কিছু উত্থান আছে। প্রথম এবং সর্বাগ্রে নিয়ন্ত্রণের স্তর যা একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) অফার করে। আপনার প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটর বেছে নেওয়া বিনিয়োগের মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকার পরিবর্তে, আপনি কোথায় বিনিয়োগ করবেন তা সিদ্ধান্ত নেওয়ার ক্ষমতা আপনার আছে। এটি আমাদেরকে স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনার আরেকটি প্রো-এ নিয়ে আসে:বিনিয়োগের পছন্দের সংখ্যা যা থেকে আপনি বেছে নিতে পারেন। প্রথাগত 401(k) পরিকল্পনাগুলি সাধারণত আপনাকে পূর্বনির্ধারিত তহবিলগুলিতে সীমাবদ্ধ করে। স্ব-নির্দেশিত 401(k)s, অন্যদিকে, আপনাকে স্টক এবং বন্ড থেকে রিয়েল এস্টেট এবং ট্যাক্স লিয়েন পর্যন্ত সবকিছুতে বিনিয়োগ করার অনুমতি দেয়৷
অন্যদিকে, আপনি যে ধরনের বিনিয়োগ বেছে নিতে পারেন তার কারণে আপনি স্ব-নির্দেশিত 401(k) দিয়ে আরও বেশি ফি দিতে পারেন। যদিও প্ল্যানের সঠিক খরচ আপনার প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের উপর নির্ভর করে এবং আপনি কোন বিনিয়োগের পছন্দগুলি করেন তার উপর, সম্ভবত আপনি যদি মিউচুয়াল ফান্ড এবং ঐতিহ্যগত 401(k) প্ল্যানগুলির দ্বারা পছন্দ করা সূচী তহবিলের পরিবর্তে স্টকগুলিতে বিনিয়োগ করেন তবে সম্ভবত আপনি আরও ঘন ঘন লেনদেন করবেন। . ঘন ঘন ট্রেডিং ফি আপনার রিটার্নের সামগ্রিক হারে পরিণত হতে পারে।
একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) ভাল পারফর্ম করতে অনেক দক্ষতা লাগে। এমনকি পেশাদার তহবিল পরিচালকরাও ধারাবাহিকভাবে সূচক তহবিলের কম পারফর্ম করে, যা কেবলমাত্র সামগ্রিক বাজারের কর্মক্ষমতা অনুকরণ করার লক্ষ্য রাখে। এবং এমনকি যদি আপনার যথেষ্ট বিনিয়োগের দক্ষতা থাকে, আপনার কাছে কি আপনার বিনিয়োগ পরিচালনা করার এবং আপনার অবসর পরিকল্পনার প্রাপ্য মনোযোগ দেওয়ার সময় আছে? অনেক ব্যস্ত মানুষ কিছু কম খরচের সূচক তহবিল দিয়ে ভালো হবে যা তারা সেট করতে এবং ভুলে যেতে পারে।
আপনি যদি সিদ্ধান্ত নেন যে একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) আপনার জন্য সঠিক, তাহলে আপনাকে নিয়মগুলি জানতে হবে। IRS স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনায় কিছু লেনদেন নিষিদ্ধ করে। যদি IRS নির্ধারণ করে যে আপনি একটি নিষিদ্ধ লেনদেন করেছেন, তাহলে আপনার অ্যাকাউন্ট আর কর-সুবিধা পাবে না এবং আপনার সমস্ত বিনিয়োগ করযোগ্য হয়ে যাবে। এর ফলে একটি মোটা ট্যাক্স বিল হতে পারে, তাই আপনি নিয়ম মেনে চলার বিষয়ে নিশ্চিত হতে চান।
স্ব-নির্দেশিত 401(k) মালিক এবং একজন অযোগ্য ব্যক্তির মধ্যে যেকোনো লেনদেন (একটি বিক্রয়, ইজারা, বিনিময়, স্থানান্তর বা অর্থপ্রদান) IRS নিয়মের বিরুদ্ধে। একজন অযোগ্য ব্যক্তি হলেন এমন যেকোন ব্যক্তি যিনি হয় প্ল্যানে পরিষেবা প্রদান করেন বা পরিকল্পনায় আর্থিক স্বার্থ রাখেন৷ স্বামী/স্ত্রী, পিতা-মাতা, দাদা-দাদি, সন্তান, নাতি-নাতনি এবং তাদের পত্নী এবং কন্যা ও জামাই সকলকে অযোগ্য ব্যক্তি হিসাবে বিবেচনা করা হয়, যেমন আপনার অ্যাকাউন্টের সুবিধাভোগী, আপনার অ্যাকাউন্টের কাস্টোডিয়ান বা প্রশাসক এবং যে কোনো কোম্পানিতে আপনি প্রত্যক্ষ বা পরোক্ষভাবে কমপক্ষে 50% মালিক। ভোট স্টক. আপনিও একজন অযোগ্য ব্যক্তি। আপনি নিজের সুবিধার জন্য আপনার অ্যাকাউন্টে সম্পত্তি বা অন্যান্য বিনিয়োগ ব্যবহার করতে পারবেন না বা ব্যক্তিগত ঋণের জন্য জামানত হিসাবে আপনার অ্যাকাউন্টে রিয়েল এস্টেট ব্যবহার করতে পারবেন না।
এছাড়াও রিয়েল এস্টেটে স্ব-নির্দেশিত 401(k) বিনিয়োগের জন্য নির্দিষ্ট নিয়ম রয়েছে। আপনি একটি ভাড়া সম্পত্তি কেনার জন্য আপনার অবদানগুলি ব্যবহার করতে পারবেন না এবং তারপরে আপনার ভাড়াটে হিসাবে আপনার পিতামাতাকে তালিকাভুক্ত করতে পারবেন না। এটিকেই IRS একটি নিষিদ্ধ লেনদেন বলে কারণ আপনি আপনার 401(k) তহবিল ব্যবহার করছেন পরিবারের সদস্যদের উপকার করার জন্য, যারা অযোগ্য ব্যক্তি।
একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) খোলার যোগ্য হতে আপনাকে অবশ্যই চলতি আর্থিক বছরে করযোগ্য ক্ষতিপূরণ অর্জন করতে হবে। নিয়োগকর্তারা একটি ঐতিহ্যগত 401(k) এর বিকল্প হিসাবে স্ব-নির্দেশিত 401(k) পরিকল্পনা অফার করতে পারে। এই উদাহরণে, একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k)ও পরিকল্পনা প্রশাসক দ্বারা পরিচালিত হবে৷
আপনি আপনার স্ব-নির্দেশিত 401(k):
অর্থায়ন করতে পারেন এমন তিনটি প্রধান উপায় রয়েছেউল্লেখযোগ্যভাবে, স্ব-নির্দেশিত 401(k) এর জন্য অবদানের সীমা ঐতিহ্যগত 401(k) পরিকল্পনার অবদানের সীমার সমান। 2020-এর জন্য, সেই সীমা $19,500 (2019-এর জন্য $19,000)। ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য, যা 50 বছরের বেশি বয়সী যে কারো জন্য উপলব্ধ, সীমা অতিরিক্ত $6,500 (2019-এর জন্য $6,000), মোট অবদানের সীমা $26,000 (2019 সালে $25,000 থেকে বেশি) নিয়ে আসে।
স্ব-নির্দেশিত 401(k) প্ল্যানগুলির জন্য প্রথাগত 401(k) প্ল্যান বা IRA-এর মতোই প্রত্যাহার এবং রোলওভারের নিয়মগুলি একই৷ আপনি যদি 59 1/2 বছর বয়সের আগে একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) থেকে প্রত্যাহার করেন, তাহলে আপনি ছাড়ের জন্য যোগ্য না হলে তাড়াতাড়ি প্রত্যাহারের জন্য আপনাকে 10% জরিমানা করতে হবে।
আপনি যদি একটি স্ব-নির্দেশিত 401(k) একটি IRA-তে রোলওভার করতে চান, তাহলে আপনার কাছে রোলওভারের জন্য 60 দিন আছে, তারপরে আপনি আপনার 401(k) থেকে যে টাকা সরিয়েছেন তা করযোগ্য প্রত্যাহার হয়ে যাবে। একটি সরাসরি, কর-মুক্ত এবং জরিমানা-মুক্ত রোলওভার করতে সাহায্য করার জন্য আপনার IRA হোস্টকারী ব্রোকারেজকে জিজ্ঞাসা করুন। আপনি যদি আপনার বিনিয়োগের উপর উচ্চ মাত্রার নিয়ন্ত্রণ রাখতে চান তবে আপনি একটি স্ব-নির্দেশিত IRA-তে রোলওভার করতে চাইতে পারেন।
ফটো ক্রেডিট:© iStock/M_a_y_a, © iStock/designer491, © iStock/nzphotonz