একটি রথ আইআরএ আপনার অবসরের জন্য অর্থ লুকিয়ে রাখার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে। সমস্ত কর-সুবিধাপ্রাপ্ত অবসর পরিকল্পনার মতো, যাইহোক, আইআরএস-এর নিয়ম এবং প্রয়োজনীয়তা রয়েছে যেগুলি কীভাবে ব্যবহার করা যেতে পারে তা নিয়ন্ত্রণ করে। এর মধ্যে অবদান এবং প্রত্যাহারের ট্যাক্স সংক্রান্ত নিয়ম রয়েছে। আপনি একটি প্রদত্ত বছরে কতটা অবদান রাখতে পারেন তারও সীমা রয়েছে, সেইসাথে এই পরিকল্পনাগুলিতে অংশগ্রহণের জন্য আয়ের সীমা রয়েছে৷ এই নিয়মগুলি কীভাবে আপনার অবসরকালীন সঞ্চয়কে প্রভাবিত করে তা বোঝা আপনার অবসর পরিকল্পনার উপর একটি বড় প্রভাব ফেলতে পারে৷
নিশ্চিত করুন যে আপনার অবসরের পরিকল্পনা যতটা হওয়া দরকার ততটা ব্যাপক। আজই একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
একটি প্রথাগত আইআরএ-এর মতো, একটি রথ আইআরএ হল একটি অবসর অ্যাকাউন্ট যা আপনি নিজেই একটি ব্রোকারেজে খোলেন। যেখানে তারা ভিন্ন, যদিও, তাদের ট্যাক্স চিকিত্সা. প্রথাগত আইআরএগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত, যা কর কর্তনের অনুমতি দেয়, যখন রথ আইআরএগুলি কর-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়। ফলস্বরূপ, আপনি আপনার করযোগ্য আয় থেকে আপনার Roth IRA অবদানগুলি কাটাতে পারবেন না৷
৷রথ আইআরএর প্রধান সুবিধা হল আপনি অবসর নেওয়ার পরে কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি সঞ্চয় করার সময় কোনও অগ্রিম ছাড় না থাকলেও, আপনার কর-পরবর্তী অবদান সময়ের সাথে সাথে বৃদ্ধি পায় এবং চক্রবৃদ্ধি হয় এবং তারপরে কোনো আয়কর ছাড়াই প্রত্যাহার করা যেতে পারে।
রথ আইআরএ-তে আয়ের সীমা রয়েছে এবং আপনার আয় তাদের জন্য আপনার যোগ্যতা নির্ধারণ করবে। আপনি সীমা সীমার মধ্যে কোথায় পড়েছেন তার উপর নির্ভর করে, আপনার অবদানের সীমা প্রভাবিত হতে পারে।
2021-এর জন্য, রথ আইআরএ অবদানের সীমা 2019-এর মতোই রয়ে গেছে:$6,000, যা প্রচলিত IRA সীমার সমান পরিমাণ; এবং যদি আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হয়, তাহলে আপনি $1,000 পর্যন্ত আরও বেশি অবদান রাখতে পারেন, যার ফলে 50-এর বেশি অবদানের সীমা $7,000 হবে৷ আপনি যদি Roth IRA অবদানের সীমা অতিক্রম করে থাকেন, তাহলে আপনি Roth 401(k) এ অবদান রাখার কথাও বিবেচনা করতে পারেন।
আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয় এবং ট্যাক্স ফাইলিং স্ট্যাটাসের উপর ভিত্তি করে এখানে 2021 রথ আইআরএ আয়ের সীমা রয়েছে:
2022 এর জন্য, সীমা বাড়ানো হয়েছে। আপনি সর্বোচ্চ অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার আয় একজন একক ব্যক্তির জন্য $129,000 এর কম হয় অথবা বিবাহিত দম্পতির জন্য এবং যৌথভাবে ফাইল করার জন্য $204,000 হয়। এছাড়াও, যদি আপনি অবিবাহিত হন এবং আপনার আয় $144,000 এ পৌঁছায় বা আপনি যৌথভাবে বিবাহিত হন এবং আপনার আয় $214,000-এ পৌঁছায় তাহলে আপনার Roth IRA-তে অবদানগুলি পর্যায়ক্রমে বন্ধ হয়ে যায়৷
ধরা যাক আপনার আয় আপনাকে রথ আইআরএর জন্য অযোগ্য করে তোলে। আপনি এখনও একটি ব্যাকডোর রথ আইআরএ সুবিধা নিতে পারেন। এর মাধ্যমে, আপনি একটি নন-ডিডাক্টিবল প্রথাগত আইআরএ-তে অবদান রাখেন এবং তারপর এটিকে রোথ আইআরএ-তে পরিণত করুন।
যেহেতু আপনার রথ আইআরএ-তে আপনি যে অর্থ প্রদান করেন তা ট্যাক্স-পরবর্তী অর্থ, আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ করা শুরু করেন তখন আপনাকে আর ট্যাক্স দিতে হবে না, যদি আপনি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে রথ আইআরএ পেয়ে থাকেন এবং আঘাত পান বয়স 59.5। কর-মুক্ত প্রত্যাহার রথ আইআরএকে অবসর গ্রহণে আপনার কর ঝুঁকিকে বৈচিত্র্যময় করার একটি দুর্দান্ত উপায় করে তোলে।
আপনার যদি কাজের মাধ্যমে একটি 401(k) থাকে, আপনি যখন অবসর গ্রহণের সময় বিতরণ শুরু করবেন তখন আপনি সেই অর্থের উপর কর প্রদান করবেন। পাশে একটি রথ আইআরএ খুললে আপনি একটি প্রাক-ট্যাক্স অবসর অ্যাকাউন্ট এবং ট্যাক্স-পরবর্তী অ্যাকাউন্ট উভয়ই পাবেন। আপনি যদি নিশ্চিত না হন যে আপনি অবসর গ্রহণের সময় উচ্চতর বা নিম্ন ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকবেন, উভয় ধরনের অ্যাকাউন্ট থাকা আপনাকে আপনার বেট হেজ করতে দেয়।
আপনি যখন আপনার রথ আইআরএ খুলবেন তখন আপনি যত কম বয়সী হবেন, তত বেশি আপনি লাভের জন্য দাঁড়াবেন। আপনি চক্রবৃদ্ধি সুদের জাদু থেকে উপকৃত হবেন, এবং কর ছাড়াই আরও বছরের লাভ থেকে। এছাড়াও, বেশির ভাগ মানুষ যখন ছোট থাকে তখন কম অর্থ উপার্জন করে, যার অর্থ এই অবদানগুলির উপর তারা যে ট্যাক্স দেয় তা সম্ভবত কম।
একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-এর সাথে, আপনি যদি 59.5 বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে টাকা তোলার চেষ্টা করেন তাহলে আপনাকে জরিমানা দিতে হবে। যদিও রথ আইআরএ-এর সাহায্যে, আপনি পেনাল্টি ছাড়াই যে কোনো সময় আপনার অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। মনে রাখবেন যে আপনি শুধুমাত্র আপনার অবদানের পরিমাণ পর্যন্ত তুলতে পারবেন। আপনি 59.5 হিট না হওয়া পর্যন্ত আপনি উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারবেন না। এর মানে হল যে আপনি আপনার রথ অ্যাকাউন্টে কতটা অবদান রেখেছেন তার ট্র্যাক রাখতে হবে, অথবা খুব বেশি টাকা তোলা এবং এর জন্য অর্থপ্রদান করার ঝুঁকি নিতে হবে।
কিছু দৃষ্টান্ত রয়েছে যেখানে আপনি জরিমানা না দিয়েই উপার্জন প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি যদি অক্ষমতার কারণে তহবিল উত্তোলন করেন তবে আপনাকে জরিমানা দিতে হবে না। আইআরএস অক্ষম হওয়াকে সংজ্ঞায়িত করে যে কোনো চিকিৎসাগতভাবে নির্ণয়যোগ্য শারীরিক বা মানসিক প্রতিবন্ধকতার কারণে কোনো উল্লেখযোগ্য লাভজনক কার্যকলাপে জড়িত হতে না পারা যার ফলে মৃত্যু হতে পারে বা দীর্ঘস্থায়ী এবং অনির্দিষ্ট সময়ের জন্য হতে পারে।
অন্যান্য ব্যতিক্রম অন্তর্ভুক্ত:
ঐতিহ্যগত আইআরএগুলি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ, বা আরএমডি সহ আসে। এর মানে হল যখন একজন প্রথাগত IRA অ্যাকাউন্টধারীর বয়স 70.5 ছুঁয়ে যায়, তখন তাদের অবশ্যই তাদের অ্যাকাউন্ট থেকে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ নেওয়া শুরু করতে হবে। তাদের সেই অর্থের প্রয়োজন না থাকলেও এবং এতে কর দিতে না চাইলেও এটি সত্য৷
৷অন্যদিকে, রথ আইআরএগুলির আরএমডি প্রয়োজন হয় না। তাই অবসর গ্রহণের সময় যদি আপনার এখনই অর্থের প্রয়োজন না হয়, আপনি না করা পর্যন্ত এটিকে কর-মুক্ত বাড়তে দিতে পারেন। এটি আপনার দীর্ঘমেয়াদী পরিকল্পনাগুলিতে আরও নমনীয়তা যোগ করতে পারে৷
আপনি শুধুমাত্র রথ আইআরএ-তে আপনার অর্থ অবসরে রেখে দিতে পারবেন না, আপনি অবদান রাখতেও পারেন। একটি ঐতিহ্যগত IRA-এর সাথে, আপনাকে অবশ্যই 70.5 বছর বয়সে অবদান রাখা বন্ধ করতে হবে। রথ আইআরএগুলি এমন কোনও নিয়মের সাথে আসে না। পরিবর্তে, আপনি যতদিন বেঁচে থাকবেন ততদিন আপনি এতে অবদান রাখা চালিয়ে যেতে পারেন, যারা তাদের উত্তরাধিকারীদের কাছে হস্তান্তর করার জন্য সম্পদ তৈরি করতে চান তাদের জন্য মূল্যবান সম্পদ তৈরি করে৷
রথ আইআরএ যে কেউ অবসর গ্রহণের সময় তার করের বোঝা কমাতে চায় এবং এর মধ্যে বছরের পর বছর কর-মুক্ত প্রবৃদ্ধি থেকে উপকৃত হতে চায় তাদের জন্য একটি দুর্দান্ত অবসর সঞ্চয় বিকল্প হতে পারে। আপনি যদি মনে করেন অবসর গ্রহণের সময় আপনি এখনকার চেয়ে বেশি ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকবেন, তাহলে রথ-এ সঞ্চয় করা একটি বিশেষ স্মার্ট পদক্ষেপ হতে পারে।
আপনার ট্যাক্স বন্ধনী কিভাবে অবসরে তুলনা করবে নিশ্চিত নন? আমরা এটা পেতে. কেউ 100% নিশ্চিততার সাথে ভবিষ্যদ্বাণী করতে পারে না যে কর নীতির পরিবর্তনগুলি সামনে রয়েছে৷ কিন্তু আপনি যদি ইতিমধ্যেই একটি 401(k) এর মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে অবদান রাখেন, তাহলে রথ দিয়ে আপনার বেট হেজ করা একটি ভাল ধারণা হতে পারে। এবং এমনকি যদি আপনার কার্যকর করের হার অবসরের সময় কম হয়ে যায়, তবুও কয়েক দশকের কর-মুক্ত প্রবৃদ্ধির সুবিধাগুলি এখনও এটিকে মূল্যবান করে তুলতে পারে৷
ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/monkeybusinessimages, ©iStock.com/annebaek, ©iStock.com/জেসন ইয়র্ক