আপনি যদি একজন ছোট-ব্যবসার মালিক হন, আপনি হয় আমেরিকান অর্থনীতির মেরুদণ্ড—এবং আমরা আপনাকে অভিবাদন জানাই!
একটি ছোট-ব্যবসার মালিক হিসাবে আপনার অনেক দায়িত্বের মধ্যে একটি হল আপনার কর্মীদের অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করার সর্বোত্তম উপায় খুঁজে বের করা। হয়তো আপনি ইতিমধ্যেই আপনার কর্মক্ষেত্রে একটি 401(k) পরিকল্পনা সেট আপ করেছেন, কিন্তু IRS-এর নিয়ম এবং মানগুলি পূরণ করার জন্য আপনাকে যে সমস্ত পরীক্ষা এবং হুপস ঝাঁপিয়ে পড়তে হবে তা আপনাকে পাগল করে দিচ্ছে৷
সেখানেই নিরাপদ হারবার 401(কে) খেলার জন্য আসে। না, আমরা শুধু নাবিক বা জেলেদের জন্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনার কথা বলছি না! সেফ হার্বার 401(কে)গুলি হল অবসরের পরিকল্পনা যা কোম্পানিগুলিকে (বিশেষ করে ছোট ব্যবসাগুলিকে) IRS-এর সমস্যা থেকে রক্ষা করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে৷
আসুন নিরাপদ হারবার 401(k)s সম্পর্কে আরও শিখি এবং কেন সেগুলি আপনার এর জন্য একটি দুর্দান্ত অবসর পরিকল্পনা বিকল্প হতে পারে কোম্পানি!
একটি নিরাপদ হারবার 401(কে) হল এক ধরনের অবসর পরিকল্পনা যা ছোট-ব্যবসার মালিকদের IRS-এর বার্ষিক অ-বৈষম্য পরীক্ষা এড়াতে অনুমতি দেয়। কিন্তু এখানে ধরা পড়ে:নিরাপদ আশ্রয় পরিকল্পনার জন্য বাধ্যতামূলক নিয়োগকর্তার অবদান এবং কর্মীদের জন্য অবিলম্বে ন্যস্ত করা প্রয়োজন (এর মানে কর্মীদের দেওয়া সমস্ত নিয়োগকর্তার অবদান কর্মচারীদের অন্তর্ভুক্ত যে মুহূর্তে সেই অবদানগুলি তাদের অ্যাকাউন্টে আঘাত করে)।
নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনা বিশেষ করে 100 টিরও কম কর্মচারী সহ ছোট ব্যবসার জন্য মূল্যবান। কেন? কারণ যদি তাদের উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারী এবং মূল কর্মচারীরা কোম্পানির অবসর পরিকল্পনায় খুব বেশি বিনিয়োগ করে, তাহলে পরিকল্পনাটি সেই বৈষম্যহীন পরীক্ষায় উত্তীর্ণ নাও হতে পারে, যা কিছু ব্যয়বহুল পরিণতির দিকে নিয়ে যেতে পারে!
ছোট-ব্যবসার মালিক এবং কর্মচারীদের ভালোবাসা নিরাপদ আশ্রয়ের বিকল্প কারণ এটি সরকার এবং দ্বারা নির্ধারিত নিয়মগুলি পূরণ করা সহজ করে তোলে কর্মীরা তাদের অবসর পরিকল্পনায় কিছু ধরনের অবদান পান। সবাই জিতেছে!
আমরা ইতিমধ্যে কয়েকবার এই "অবৈষম্যহীন" পরীক্ষাগুলি উল্লেখ করেছি, কিন্তু এখানে চুক্তিটি ঠিক কী?
মূলত, আঙ্কেল স্যাম নিশ্চিত করতে চান যে 401(k)গুলি এমনভাবে সেট আপ করা হয়েছে যা অন্য সবার চেয়ে উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের (HCEs) পক্ষে নয়। এই পরীক্ষাগুলি প্ল্যানের অংশগ্রহণ এবং র্যাঙ্ক-এন্ড-ফাইল কর্মীদের অবদান এবং মালিক এবং পরিচালকদের সাথে তুলনা করে যাতে পরিকল্পনাগুলি উভয় গোষ্ঠীকে মোটামুটি উপকৃত করছে তা নিশ্চিত করতে৷
IRS-এর মতে, তিনটি সাধারণ অ-বৈষম্যমূলক নিয়ম রয়েছে ঐতিহ্যগত 401(k) পরিকল্পনাগুলিকে অবশ্যই অনুসরণ করতে হবে:
IRS-কে দেখানোর জন্য যে একটি কোম্পানির 401(k) পরিকল্পনা সেই প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করে, পরিকল্পনাটিকে বার্ষিক অ-বৈষম্যমূলক পরীক্ষার একটি সিরিজের মধ্য দিয়ে যেতে হবে যা পরিকল্পনাটি মোটামুটি ভারসাম্যপূর্ণ কিনা তা বের করতে ব্যবহৃত হয়।
আপনার পরিকল্পনা এক বা একাধিক পরীক্ষায় ব্যর্থ হলে কি হবে? আপনার পরিকল্পনা মেনে চলছে তা নিশ্চিত করতে আপনাকে কিছু সংশোধন করতে হবে যাতে আপনার অনেক সময়, অর্থ এবং কাগজপত্র খরচ হতে পারে। আপনি এমনকি জরিমানার সম্মুখীন হতে পারেন এবং আপনার কিছু উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের দ্বারা করা 401(k) অবদানগুলিকে ফেরত দিতে হবে এবং তারপরে তারা যে অর্থ ফেরত পেয়েছে তার উপর ট্যাক্স দিতে হবে৷ . . সেটা হবে সত্যিই জড়িত প্রত্যেকের জন্য বিশ্রী এবং অস্বস্তিকর।
বৃহত্তর ব্যবসাগুলির কাছে সেই সমস্ত প্রয়োজনীয়তাগুলি মেনে চলার জন্য দল এবং সংস্থান থাকতে পারে, তবে ছোট ব্যবসাগুলির জন্য এটি খুব সময়সাপেক্ষ এবং ব্যয়বহুল হতে পারে। এবং আসুন বাস্তব হই, কেউ চায় না পরীক্ষার মধ্য দিয়ে যেতে যদি তাদের না হয়!
একটি নিরাপদ বন্দর 401(k) পরিকল্পনা—এর বাধ্যতামূলক নিয়োগকর্তার অবদান এবং কর্মীদের জন্য তাৎক্ষণিক ন্যস্ত করা—আপনার ব্যবসাকে সেই পরীক্ষাটিকে সম্পূর্ণভাবে পাশ কাটিয়ে যেতে সাহায্য করতে পারে কারণ এটি এমনভাবে সেট আপ করা হয়েছে যা স্বাভাবিকভাবেই IRS প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে। তার মানে আপনার 401(k) IRS-এর পরীক্ষায় উত্তীর্ণ হবে কিনা তা ভেবে আপনাকে রাতে ঘুম হারাতে হবে না! এছাড়াও, আপনার এইচসিইরা তাদের কাছে সেই টাকা ফেরত দেওয়ার বিষয়ে চিন্তা না করেই যত টাকা চান (অবদান সীমা পর্যন্ত) রাখতে পারেন।
নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনারও প্রথাগত 401(k) পরিকল্পনার মতোই অবদানের সীমা রয়েছে। 4 এবং একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনার সাথে, আপনার উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মীরা বৈষম্যহীন পরীক্ষায় ব্যর্থ হওয়ার বিষয়ে চিন্তা না করেই তাদের অবদান সর্বাধিক করতে পারে!
আপনি যদি আপনার ব্যবসার জন্য একটি নিরাপদ বন্দর 401(k) পেতে চান, তাহলে আপনার কাছে মূলত তিনটি বিকল্প রয়েছে৷
প্রথম দুটি হল মিলানো বিকল্প যেখানে আপনার কর্মচারীদের তাদের নিয়োগকর্তার কাছ থেকে অবদান পাওয়ার জন্য তাদের অবসর অ্যাকাউন্টে অর্থ রাখতে হবে। এবং তারপরে একটি তৃতীয় বিকল্প রয়েছে যেখানে আপনার কর্মচারীরা অবদান রাখুক বা না করুক না কেন আপনার কোম্পানিকে পুরো বোর্ডে অবদান রাখতে হবে।
আসুন দ্রুত এই তিনটি বিকল্পের প্রতিটির মাধ্যমে চলুন:
এই সংখ্যাগুলি শুধুমাত্র সর্বনিম্ন একটি নিরাপদ হারবার ম্যাচ বা অবদানের জন্য. আপনি যদি আরও উদার হতে চান এবং আপনার কর্মচারীদের সাথে 5% ম্যাচের সাথে একটি মিলে যাওয়া নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনা অফার করতে চান, নিজেকে ছিটকে দিন!
এবং মনে রাখবেন, আপনি ম্যাচিং বা অনির্বাচিত নিরাপদ পোতাশ্রয় অবদান রাখুন না কেন, আপনার কর্মচারীদের অ্যাকাউন্টে আঘাত করলে সেই অর্থ অবিলম্বে ন্যস্ত হয়ে যায়। এর মানে হল একজন কর্মচারী আপনার কোম্পানিতে 10 মিনিট বা 10 বছর ধরে থাকুক না কেন, সেই অবদান সম্পূর্ণরূপে তাদের।
আসুন একটি নিরাপদ বন্দর 401(k) এর সুবিধা এবং অসুবিধাগুলি সত্যিই দ্রুত জেনে নেওয়া যাক। ভালো জিনিস দিয়ে শুরু করা যাক!
প্রথমত, যেমন আমরা বারবার উল্লেখ করেছি, আপনাকে প্রতি বছর IRS-এর অ-বৈষম্য পরীক্ষার বিষয়ে চিন্তা করতে হবে না। যদি আপনার ব্যবসা ইতিমধ্যেই এই পরীক্ষায় ব্যর্থ হয়ে থাকে, তাহলে একটি নিরাপদ বন্দর 401(k) আপনার পরিকল্পনাকে এক মুহূর্তের মধ্যে মেনে চলতে সাহায্য করতে পারে।
দ্বিতীয়ত, সেফ হার্বার 401(k)s আপনার কোম্পানি জুড়ে আপনার কোম্পানির অবসর পরিকল্পনায় অংশগ্রহণ বাড়াতে সাহায্য করতে পারে। আপনি যদি বেসিক বা বর্ধিত ম্যাচিং সহ একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনা বেছে নেন, তাহলে নন-HCE-দের তাদের 401(k)s-এ টাকা রাখতে উৎসাহিত করা হবে যাতে তারা নিয়োগকর্তার সাথে মিল পেতে পারে। এবং আমরা ইতিমধ্যেই আলোচনা করেছি যে কীভাবে আপনার HCE গুলি তাদের 401(k) অবদানগুলিকে সর্বাধিক করতে পারে যদি তারা IRS আপনাকে বা তাদের কব্জিতে থাপ্পড় মারার বিষয়ে চিন্তা না করেই চায়৷
একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনার কয়েকটি নেতিবাচক দিক রয়েছে যার বিষয়ে আমাদের কথা বলতে হবে। প্রথম, অবশ্যই, বাধ্যতামূলক অবদান করার জন্য একটি খরচ আছে। একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় 401(k) বাস্তবায়ন করলে আপনার বেতনের খরচ 3% বা তার বেশি বেড়ে যেতে পারে আপনি কোন নিরাপদ পোতাশ্রয়ের বিকল্প বেছে নেন এবং আপনার কর্মীরা তাদের পরিকল্পনায় কতটা অবদান রাখার সিদ্ধান্ত নেন তার উপর নির্ভর করে।
একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় পরিকল্পনার সাথেও কম নমনীয়তা রয়েছে। এটি বিশেষভাবে সত্য যখন এটি ন্যস্ত করার ক্ষেত্রে আসে - যেটি এমন একটি শব্দ যা তারা তাদের চাকরি ছেড়ে দিলে তাদের নিয়োগকর্তার অবদানের কত অংশ তাদের অন্তর্ভুক্ত তা বলার জন্য ব্যবহৃত হয়৷ একটি কোম্পানি কর্মীদের একটি প্রথাগত 401(k) প্ল্যানের সাথে "ভেস্টিং শিডিউল" এ রেখে তাদের দীর্ঘ সময় ধরে থাকার জন্য একটি প্রণোদনা প্রদান করতে পারে।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি একজন নতুন কর্মচারীকে পাঁচ বছরের ন্যস্ত করার সময়সূচীতে রাখতে পারেন যেখানে কোম্পানি প্রতি বছর তাদের ন্যস্ত করা পরিমাণ 20% বৃদ্ধি করে। যদি সেই কর্মচারী তিন বছর পরে চলে যায়, তবে তারা তাদের নিয়োগকর্তার অবদানের 60% তাদের সাথে নিতে পারবে। সম্পূর্ণরূপে ন্যস্ত হওয়ার আগে তাদের পাঁচ বছর থাকতে হবে - তবেই তারা সমস্ত রাখতে পারবে। তাদের নিয়োগকর্তার অবদান।
নিরাপদ পোতাশ্রয়ের পরিকল্পনার জন্য অবিলম্বে ন্যস্ত করা প্রয়োজন, তাই আপনি যখন আপনার কোম্পানিতে একটি নিরাপদ পোতাশ্রয় 401(k) স্থাপন করেন তখন আপনি তা ছেড়ে দেন।
আপনার ব্যবসার জন্য কোন ধরনের 401(k) পরিকল্পনা সঠিক তা নির্ধারণ করার চেষ্টা করা একটি বিশাল সিদ্ধান্ত। এবং আপনি যদি এখনও বেড়ার উপর থাকেন তাহলে একটি নিরাপদ বন্দর 401(k) আপনার এর জন্য সঠিক কিনা ব্যবসা, আপনাকে একা এই সিদ্ধান্ত নিতে হবে না!
আমাদের SmartVestor প্রোগ্রাম আপনাকে একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে সংযোগ করতে পারে যিনি আপনার প্রশ্নের উত্তর দিতে প্রস্তুত এবং আপনার সমস্ত বিকল্পের মাধ্যমে আপনাকে নিয়ে যেতে পারেন। এইভাবে, আপনি আপনার এর জন্য সর্বোত্তম সিদ্ধান্ত নিতে পারেন ব্যবসা।
আজই আপনার SmartVestor Pro খুঁজুন!