এস্টেট পরিকল্পনা মানসিক শান্তি প্রদান করতে পারে, নিশ্চিত করে যে আপনার সম্পদ, আগ্রহ এবং প্রিয়জনদের আপনার মৃত্যুর পরে সুরক্ষিত করা হবে, তবে এটি কিছু ব্যয়বহুল ভুলের জন্যও উর্বর ভূমি।
তত্ত্বাবধান বা অনুপযুক্ত পরিকল্পনার কারণেই হোক না কেন, এস্টেট পরিকল্পনার ভুল পদক্ষেপগুলি আপনার উদ্দেশ্যকে দুর্বল করতে পারে এবং আপনার রেখে যাওয়া আর্থিক উত্তরাধিকারকে মারাত্মকভাবে হ্রাস করতে পারে। তারা শোকের মুহূর্তে আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য অতিরিক্ত চাপ তৈরি করতে পারে।
ক্যালিফোর্নিয়ার সান ডিয়েগোতে আমেরিকান একাডেমি অফ এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নি-এর এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নি এবং অ্যাসোসিয়েট ডিরেক্টর অফ এডুকেশন স্টিভ হার্টনেট একটি সাক্ষাত্কারে বলেছেন, "ভুলগুলি প্রায়শই ঘটে৷ "এটি প্রায়ই কারণ ব্যক্তি, বা অ্যাটর্নি, সম্পূর্ণ আর্থিক চিত্রটি বিবেচনা করেননি।"
সাধারণ ভুলের মধ্যে রয়েছে:
এখানে এই এস্টেট পরিকল্পনা ভুলগুলির প্রতিটির একটি ঘনিষ্ঠভাবে নজর দেওয়া হয়েছে, যার বেশিরভাগই সহজেই এড়ানো যায়৷
1. আর্থিক বিলম্ব
এস্টেট পরিকল্পনা একটি আর্থিক অগ্রাধিকার হতে পারে, তবে এটি সমুদ্র সৈকতে ঠিক একটি দিন নয়।
আমাদের মধ্যে খুব কম লোকই আমাদের নিজের মৃত্যুকে বিবেচনা করতে পছন্দ করে, কেউ কেউ কুসংস্কারের কারণে জীবনের শেষ প্রস্তুতির ভয় করে, এবং অল্পবয়সী ব্যক্তিরা প্রায়শই ভুল করে ধরে নেয় যে উইল এবং অ্যাটর্নি নথির ক্ষমতা হল বয়স্কদের একমাত্র ডোমেইন৷
ফলস্বরূপ, অনেক আমেরিকান নিজেদের এবং তাদের প্রিয়জনদের সুরক্ষার জন্য প্রয়োজনীয় আইনি নথির খসড়া তৈরি করতে বিলম্ব করে৷
Caring.com-এর 2017 সালের জরিপ অনুসারে, অর্ধেকেরও বেশি আমেরিকানদের ইচ্ছা নেই। মার্কিন প্রাপ্তবয়স্কদের মাত্র 42 শতাংশের কাছে এস্টেট পরিকল্পনার নথি রয়েছে, যেমন একটি উইল বা লিভিং ট্রাস্ট। এবং মাত্র 36 শতাংশ অভিভাবক যাদের বয়স 18 বছরের কম বয়সী শিশুদের রয়েছে তাদের জীবনের শেষ পরিকল্পনা রয়েছে। 1
এটি একটি বড় ভুল, হার্টনেট বলেছেন৷
৷"এস্টেট পরিকল্পনা করতে ব্যর্থ হওয়া সম্ভবত সবচেয়ে সাধারণ ভুল," তিনি বলেছিলেন, যে অভিভাবকরা তাদের নাবালক শিশুদের জন্য আইনী অভিভাবকের নাম দিতে ব্যর্থ হন তারা তাদের বাচ্চাদের ভবিষ্যতকে ঝুঁকির মধ্যে ফেলতে পারে। “যদিও আপনার কাছে খুব বেশি টাকা না থাকে, আপনার ইচ্ছার প্রয়োজন, কারণ আপনি এটি জানেন বা না জানুন সেখানে প্রক্রিয়া রয়েছে। আপনি মারা গেলে আপনার সম্পদ কোনো না কোনোভাবে বণ্টন করা হবে।” (আরো জানুন :উইলস এবং এস্টেট পরিকল্পনার মূল বিষয়গুলি)
ইন্টেস্টেট মারা যাওয়ার পরিণতি, একটি আইনি শব্দ যার অর্থ ইচ্ছা ছাড়াই মারা যাওয়া, ভয়ানক হতে পারে। উইল এবং বেনিফিশিয়ারি ফর্ম থেকে অনুপস্থিত নির্দেশনা, হার্টনেট বলেন, আদালত সিদ্ধান্ত নেবে কীভাবে আপনার সম্পত্তি ভাগাভাগি করা যায়, যা আপনার অভিপ্রায় প্রতিফলিত নাও করতে পারে।
ন্যূনতম, প্রত্যেকেরই একটি উইল থাকা উচিত, একটি আর্থিক ক্ষমতার অ্যাটর্নি, যা সেই ব্যক্তিকে সনাক্ত করে যাকে আপনি আপনার পক্ষে আর্থিক সিদ্ধান্ত নিতে চান যদি আপনি খুব অসুস্থ বা অক্ষম হয়ে পড়েন, এবং একটি স্বাস্থ্যসেবা পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি, যা ব্যক্তিটিকে সনাক্ত করে। মেরিল্যান্ডের বাল্টিমোরে অফিট কুরম্যানের এস্টেট প্ল্যানিং অ্যাটর্নি লউ উলম্যান বলেছেন, আপনি যদি নিজের জন্য তা করতে না পারেন সেক্ষেত্রে আপনি আপনার জন্য স্বাস্থ্যসেবা সংক্রান্ত সিদ্ধান্ত নিতে চান।
আপনার এস্টেট পরিকল্পনায় একটি জীবন্ত উইলও অন্তর্ভুক্ত করা উচিত, যা একটি স্বাস্থ্যসেবা নির্দেশিকা নামেও পরিচিত, যা জীবনের শেষের চিকিৎসা পরিচর্যার জন্য আপনার পছন্দগুলিকে রূপরেখা দেয়, তিনি বলেন, এই ধরনের নথিগুলি লক্ষ্য করে নিশ্চিত করে যে আপনার ইচ্ছাগুলি সম্পন্ন হয়েছে এবং আপনার প্রিয়জনকে চেষ্টা করা থেকে মুক্তি দেয়। আপনি কি চান তা অনুমান করতে - পারিবারিক কলহের একটি সাধারণ উৎস।
"যাদের কাছে প্রচুর অর্থ নেই তাদের এখনও সিদ্ধান্ত নিতে হবে যে আপনি যদি সক্ষম না হন তবে কে আপনার জন্য ডাক্তারের সাথে কথা বলবে এবং কে আপনার বন্ধকী বিল পরিশোধ করবে এবং আপনি যদি মানসিকভাবে অক্ষম হন তবে আপনার ট্যাক্স রিটার্ন ফাইল করবেন। আর্থিক বিষয়গুলি পরিচালনা করতে,” উলমান বলেছেন৷
৷২. পুরানো উইল এবং ফর্ম
আপনি যদি 20 বছর আগে একটি উইল করে থাকেন, কিন্তু তারপর থেকে এটি স্পর্শ না করেন, তাহলে এটি পুরানো হওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে। এস্টেট পরিকল্পনা নথি একটি "সেট এবং ভুলে যান" সমাধান নয়।
Hartnett ক্লায়েন্টদের তাদের এস্টেট পরিকল্পনার নথিপত্র এবং সুবিধাভোগী ফর্মগুলি প্রতি দু'বছর পর পর পর্যালোচনা করার পরামর্শ দেয়, এবং জন্ম, মৃত্যু, বিবাহবিচ্ছেদ বা বিবাহ সহ পারিবারিক অবস্থার পরিবর্তনের পরে - এমনকি আপনি যদি রাজ্যের বাইরে চলে যান তবে একটি স্থানান্তর। সর্বোত্তম অভ্যাস হল প্রতি পাঁচ থেকে সাত বছরে আপনার উইল আপডেট করা এবং প্রতি তিন বছরে আপনার স্বাস্থ্যসেবা পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি এবং আর্থিক পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি।
"এমন সব ধরণের কারণ রয়েছে যে আপনাকে পর্যায়ক্রমে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা আপডেট করতে হবে," তিনি বলেছিলেন। "এটি হতে পারে যে আপনার মালিকানাধীন সম্পদগুলি এখন আগের তুলনায় নাটকীয়ভাবে বেশি মূল্যবান বা আপনাকে আপনার সুবিধাভোগী পরিবর্তন করতে হবে৷ সম্ভবত আপনার বাচ্চাদের মধ্যে একজনের বিশেষ চাহিদা রয়েছে তাই আপনি আপনার সম্পদগুলিকে একটি বিশেষ চাহিদার বিশ্বাসে ছেড়ে দিতে চান৷"
3. সমন্বয়হীন সুবিধাভোগী
অন্যরা তাদের উইল পরিবর্তন করার ভুল করে, কিন্তু তাদের অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট (IRAs এবং 401(k)s), জীবন বীমা পলিসি এবং বার্ষিক, যা প্রায়শই তাদের এস্টেটের সবচেয়ে বড় সম্পদের জন্য সুবিধাভোগীদের আপডেট করতে ব্যর্থ হয়।
এটি একটি ব্যয়বহুল তদারকি হতে পারে৷
প্রকৃতপক্ষে, এই ধরনের অ্যাকাউন্টগুলির জন্য সুবিধাভোগী ফর্মগুলি আইনত বাধ্যতামূলক নথি, যা আপনার উইলে যা বলা আছে তা বাতিল করে৷
আপনি যদি বিবাহবিচ্ছেদের পরে আপনার উইল পরিবর্তন করেন, কিন্তু আপনার IRA সুবিধাভোগী ফর্ম আপডেট করতে ভুলে যান, উদাহরণস্বরূপ, সেই সম্পদটি এখনও আপনার প্রাক্তন পত্নী (বা তার উত্তরাধিকারীদের) কাছে চলে যাবে যখন আপনি মারা যান।
"উপভোক্তাদের সমন্বয় করতে ব্যর্থতা একটি সাধারণ ত্রুটি," উলমান বলেছেন। “একজন দম্পতি এসে তাদের ছোট বাচ্চাদের জন্য একটি ট্রাস্ট স্থাপন করতে পারে, কিন্তু তাদের বাচ্চা হওয়ার আগে একটি জীবন বীমা পলিসি জারি করা হয়েছে যাতে সেই পলিসির সুবিধাভোগী এখনও তাদের মা বা বাবা হতে পারে, যিনি এখন একটি বৃদ্ধাশ্রমে রয়েছেন। তারা বোঝে না যে সুবিধাভোগী পদবী তাদের ইচ্ছার উপর অগ্রাধিকার দেয়।"
4. একটি ট্রাস্ট শিরোনাম করতে ব্যর্থতা
ট্রাস্ট অ্যাকাউন্টগুলি অনেক ভূমিকা পালন করে। তারা পাওনাদারদের কাছ থেকে সম্পদ রক্ষা করতে সাহায্য করতে পারে, তারা নিশ্চিত করে যে আপনার সম্পত্তি আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে আপনার ইচ্ছামত সময়সীমা এবং পদ্ধতিতে বিতরণ করা হয়েছে এবং তারা আপনার আর্থিক বিষয়ের বিবরণ গোপন রাখে — আপনার সম্পদ, ঋণ এবং মনোনীত উত্তরাধিকারী সহ।
কিন্তু আপনি যদি রিয়েল এস্টেট, স্টক, নগদ বা মিউচুয়াল ফান্ড সহ অ্যাকাউন্টে সম্পদ স্থানান্তর করতে ব্যর্থ হন তবে ট্রাস্টগুলি সেই মিশনগুলির কোনওটিই সম্পন্ন করতে পারে না — যা প্রায়শই ঘটে।
"প্রত্যেকের একটি ট্রাস্টের প্রয়োজন হয় না, কিন্তু যখন তারা করে, তখন তাদের ট্রাস্টের নামে তাদের সম্পদ পুনরুদ্ধার করার জন্য সময় ব্যয় করতে হবে," উলমান বলেছিলেন। "কখনও কখনও লোকেরা অ্যাকাউন্ট খোলার পরে সম্পত্তি কিনবে এবং সেগুলিকে ট্রাস্টে যুক্ত করতে ভুলে যাবে, যার অর্থ সেই সম্পদগুলি এখনও প্রোবেটের মধ্য দিয়ে যেতে হবে।"
প্রবেট হল আপনার মৃত্যুর পরে আপনার উইল বিতরণের জন্য ব্যয়বহুল এবং সময়সাপেক্ষ আইনি প্রক্রিয়া। (আরো জানুন: প্রবেট...কেন মানুষ এটাকে ভয় পায়)
"একটি ভুল ধারণা আছে যে একটি প্রত্যাহারযোগ্য লিভিং ট্রাস্ট ট্যাক্স সংরক্ষণ করে," উলমান বলেছেন। "এটি ট্যাক্স নিরপেক্ষ, কিন্তু এটি প্রোবেট এড়ায় এবং ব্যক্তিগত, যেখানে উইল একটি পাবলিক ডকুমেন্ট।"
প্রকৃতপক্ষে, একবার প্রবেট কোর্টে একটি উইল দাখিল করা হলে, এটি সর্বজনীন রেকর্ড হয়ে যায় যাতে আগ্রহী যে কেউ (মনে করুন উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত উত্তরাধিকারী এবং নোসি প্রতিবেশী) একটি অনুলিপির জন্য অনুরোধ করতে পারেন৷
5. জীবন বীমার সাথে এস্টেট ট্যাক্স ট্রিগার করা
ধনী ব্যক্তিরা যারা তাদের জীবন বীমা পলিসির মালিকানা বজায় রাখার সময় মারা যান তারা অসাবধানতাবশত তাদের উত্তরাধিকারীদের জন্য একটি করযোগ্য ঘটনা তৈরি করতে পারে।
প্রকৃতপক্ষে, যদিও জীবন বীমা মৃত্যু সুবিধাগুলি ফেডারেল বা রাজ্যের আয়করের অধীন নয়, আয় এখনও এস্টেট ট্যাক্সের অধীন হতে পারে যদি বিমাকৃত ব্যক্তির মৃত্যুর সময় "মালিকানার ঘটনা" থাকে। (আরো জানুন: জীবন বীমার ট্যাক্স সুবিধা )
শুধুমাত্র একজনের সম্পত্তির অংশ যা ফেডারেল এস্টেট ছাড়ের সীমা অতিক্রম করে, যা 2021 সালে প্রতি ব্যক্তি প্রতি $11.7 মিলিয়ন (বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $23.5 মিলিয়ন), 40 শতাংশ ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্সের সাপেক্ষে। (দ্রষ্টব্য:অব্যাহতি শুধুমাত্র মার্কিন নাগরিকদের এবং মৃত্যুর সময় স্থায়ী বাসিন্দাদের জন্য উপলব্ধ এবং আপনার রাজ্যে একটি পৃথক রাষ্ট্রীয় সম্পত্তি কর এবং একটি ভিন্ন ছাড়ের পরিমাণ থাকতে পারে)।
আপনার যদি $20 মিলিয়ন জীবন বীমা পলিসি থাকে এবং আপনি আপনার করযোগ্য এস্টেট থেকে সেই নীতিটি সরাতে চান তবে আপনাকে এটি একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্টকে উপহার দিতে হবে, হার্টনেট বলেছেন। অন্যথায়, যদি আপনি স্বতন্ত্রভাবে এটির মালিক হন এবং আগামীকাল মারা যান, তাহলে সেই মৃত্যুর অর্থ আপনার করযোগ্য এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত হতে পারে৷
একটি সম্ভাব্য বিপত্তি হতে পারে, উদাহরণস্বরূপ, যখন একজন স্ত্রীকে তার স্বামীর জীবন বীমা পলিসির সরাসরি সুবিধাভোগী হিসেবে নাম দেওয়া হয়। প্রাপ্তির পরে আয় সাধারণত তার স্ত্রীর জন্য করযোগ্য হবে না (জীবন বীমা আয় সাধারণত সুবিধাভোগীর জন্য করমুক্ত), তবে পলিসি থেকে অবশিষ্ট যেকোন সম্পদ যখন সে মারা যায় তখন তার করযোগ্য সম্পত্তিতে অন্তর্ভুক্ত করা হবে, যা তার আয়তন বৃদ্ধি করতে পারে। করযোগ্য এস্টেট, সম্ভাব্যভাবে তার মৃত্যুতে তার এস্টেটকে এস্টেট ট্যাক্সের অধীন করে।
সুবিধাভোগীর মৃত্যুতে এস্টেট ট্যাক্স থেকে জীবন বীমা আয়কে আশ্রয় দিতে সাহায্য করার জন্য, বিমাকারী তার পরিবর্তে একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্ট (ILIT) এর কাছে তার বিদ্যমান পলিসি উপহার দিতে পারে, বা একটি নতুন পলিসি কেনার জন্য একজন অ্যাটর্নি একটি নতুন ট্রাস্টের খসড়া তৈরি করতে পারে যেখানে ট্রাস্ট হবে মালিক এবং সুবিধাভোগী।
যেভাবেই হোক, ট্রাস্টকে এমনভাবে গঠন করা যেতে পারে যাতে বেঁচে থাকা স্বামী/স্ত্রী তার সারাজীবনের জন্য ট্রাস্টের দ্বারা উত্পন্ন আয়ের সমস্ত অংশ গ্রহণ করে, সেইসাথে তাদের চলমান স্বাস্থ্য, শিক্ষা, রক্ষণাবেক্ষণ বা সহায়তার জন্য ট্রাস্টি দ্বারা প্রিন্সিপ্যাল বিতরণের অনুমতি দেওয়া হয়।
যেহেতু পলিসিটি ট্রাস্টের মালিকানাধীন, তার মৃত্যুর পর থেকে যে কোনো আয় তার করযোগ্য এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত করা হবে না এবং তার উত্তরাধিকারীদের এস্টেট ট্যাক্স মুক্ত করা হবে৷
ট্রাস্ট ব্যবহার করে এস্টেট পরিকল্পনা জটিল, তবে, এবং যথাযথ সুরক্ষা প্রদানের জন্য ট্রাস্টগুলিকে সাবধানে গঠন করা আবশ্যক। পরামর্শের জন্য সর্বদা একজন আইনজীবীর সাথে পরামর্শ করুন।
6. সন্তানদের আপনার সম্পদের যৌথ মালিক করা
আরেকটি এস্টেট প্ল্যান নো-না হল আপনার সন্তানদের আপনার সম্পদের যৌথ মালিক হিসেবে নাম দেওয়া, যা তাদের দেয় পাওনাদারদের অ্যাক্সেস আপনার টাকা।
"আমি অনেক সেমিনার করি এবং আমি লোকেদের বলি যে তারা যদি আজ রাতে একটি জিনিস মনে রাখে তবে আপনার সন্তানদের আপনার সম্পদের যৌথ মালিক বানাবেন না," বলেছেন উলমান। “এটা একটা বিরাট ভুল। তারা আমাকে বলতে পারে যে তাদের ছেলে বা মেয়ে খুব দায়িত্বশীল, কিন্তু আমি শুধু জিজ্ঞাসা করি যে তাদের সন্তান গাড়ি চালায় কিনা। যদি তারা তা করে, তাহলে সেই রাস্তার বাকি সবাই সম্ভাব্য পাওনাদার।"
একটি ভাল বিকল্প হল আপনার ব্যাঙ্ক বা ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টগুলিতে আপনার সন্তানের পাওয়ার অফ অ্যাটর্নি এবং প্রদেয়-মৃত্যুর সুবিধাভোগীর নাম দেওয়া, যা তাকে আপনার জীবদ্দশায় প্রয়োজনে সেই অ্যাকাউন্টগুলি অ্যাক্সেস করতে দেয় কিন্তু সেই সম্পদগুলিকে আপনার সন্তানের সম্পত্তির বাইরে রাখে — এবং তার পাওনাদারদের হাত থেকে দূরে।
“আমার একজন ক্লায়েন্ট তার জীবনের সঞ্চয় $80,000 হারিয়েছে কারণ তার ছেলের ব্যবসার নিচে চলে গেছে এবং যে ব্যাঙ্কে তার পাওনা ছিল তা অন্য ব্যাঙ্কে লিয়েন্স দাখিল করার জন্য তার বাইরের কোনও অ্যাকাউন্ট আছে কিনা তা দেখার জন্য, এবং নিশ্চিতভাবে সে একজন সহ-মালিক হিসাবে তালিকাভুক্ত ছিল, "বললেন উলমান৷
৷যখন বুলেটপ্রুফ এস্টেট পরিকল্পনা তৈরির কথা আসে, তখন ভালো উদ্দেশ্যই যথেষ্ট নয়৷
যথাযথ ডকুমেন্টেশন স্থাপনে ব্যর্থতার ফলে আপনার উত্তরাধিকারীদের উপর মারাত্মক কর আঘাত হতে পারে, অথবা আপনার প্রিয়জনকে তাদের ন্যায্য উত্তরাধিকার অস্বীকার করতে পারে।
যেমন, আইনি পরামর্শ গুরুত্বপূর্ণ, উলমান বলেছেন৷
৷"আপনাকে গাইড করার জন্য সঠিক অ্যাটর্নি খুঁজে না পাওয়া সম্ভবত সবচেয়ে বড় ভুল," তিনি বলেছিলেন। “একজন এস্টেট পরিকল্পনা বিশেষজ্ঞের সন্ধান করুন, একজন সাধারণ অ্যাটর্নি যেমন শেল্ফ থেকে বইগুলি টেনে আনতে পারে এবং আপনাকে একটি উইল তৈরি করতে সহায়তা করতে পারে, তবে তারা [এস্টেট পরিকল্পনা অ্যাটর্নি] সর্বদা করের প্রভাব, প্রোবেট এড়ানোর কৌশল এবং কীভাবে আপনার সুরক্ষার বিষয়ে প্রশিক্ষিত হয়। সম্পদ যদি আপনি একটি নার্সিং হোমে যান। আপনি যদি সঠিক দিকনির্দেশনা পান তবে আপনি এই সমস্ত ক্ষেত্রে ঠিক থাকবেন।"