জীবন বীমা সুরক্ষা সম্পর্কে, নিশ্চিত করুন যে আপনার প্রিয়জনের কাছে আপনার পাস করার পরে চালিয়ে যেতে সহায়তা করার জন্য সংস্থান রয়েছে। কিন্তু জীবন বীমা এস্টেট পরিকল্পনা এবং আপনার সম্পদের ব্যবস্থাপনা ও বণ্টনেও সাহায্য করতে পারে।
কিভাবে? আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতি এবং হাতে থাকা সম্পদের পরিমাণের উপর নির্ভর করে একটি এস্টেট পাস করার জন্য অনেক সমস্যা জড়িত হতে পারে। জীবন বীমার কৌশলগত ব্যবহার এতে সাহায্য করতে পারে:
এখানে এই প্রতিটি সমস্যার জন্য জীবন বীমার আবেদনের একটি ঘনিষ্ঠ দৃষ্টিভঙ্গি রয়েছে।
চূড়ান্ত খরচ
আপনি পাস করার সময়, আপনার প্রিয়জনের কিছু খরচ সম্মুখীন হতে পারে. এর মধ্যে অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে:
জীবন বীমা এই খরচগুলি কভার করতে সাহায্য করতে পারে সেইসাথে সুবিধাভোগীদের অন্যান্য বাধ্যবাধকতা পূরণের জন্য ব্যবহার করার জন্য তহবিলের একটি উৎস প্রদান করতে পারে, এস্টেট সম্পদ বা সম্পদ ট্যাপ না করেই। এটি বিশেষভাবে উপকারী হতে পারে যদি এস্টেটে রিয়েল এস্টেট বা অন্যান্য সম্পদ থাকে যা সহজে বা দ্রুত নগদে রূপান্তর করা যায় না।
নিউইয়র্ক সিটিতে ফোর্টিস লাক্স ফাইন্যান্সিয়ালের আর্থিক পরিকল্পনা পরিচালক ডগ কলিন্স বলেন, "আমি দেখতে পাই একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির সম্পদের বেশিরভাগই অবসর অ্যাকাউন্ট এবং বাড়ির মালিকানায় রয়েছে।" “অবসরের অ্যাকাউন্ট এবং বাড়ি উভয়ই তরল নগদে পরিণত করা কঠিন হতে পারে। যে বাড়িটি একাধিক ভাইবোনের জন্য রেখে দেওয়া হয় তা আর্থিক এবং মানসিক কারণে পরিচালনা করা কঠিন হতে পারে — আপনি পুরো বাড়ি বিক্রি বা ধরে না রেখে আপনার শৈশবের শয়নকক্ষ বিক্রি বা ধরে রাখতে পারবেন না। একটি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট সুবিধাভোগীর করযোগ্য আয় হিসাবে গণনা করা হবে এবং প্রথম দশ বছরের মধ্যে যে কোনো অ-স্বামী সুবিধাভোগীর দ্বারা বের করতে হবে, যা এক দশকের জন্য আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য করের উপর প্রভাব ফেলতে পারে।"
কলিন্স উল্লেখ করেছেন যে একটি জীবন বীমা পলিসি ডেথ বেনিফিট এই সমস্যাগুলির অনেকগুলি সমাধান করতে পারে, যেমন এক বা একাধিক শিশুকে তাত্ক্ষণিক তারল্য প্রদান, দ্রুত একটি পারিবারিক বাড়ি বিক্রি না করে বা উত্তরাধিকারসূত্রে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে বকেয়া ট্যাক্স পরিশোধ না করে।
এছাড়াও, জীবন বীমার আয় সাধারণত আয়করের অধীন হয় না।
সম্পত্তি কর
সম্পত্তির আকারের উপর নির্ভর করে উত্তরাধিকারের উপর কর দিতে হতে পারে। সময়ের সাথে সাথে কতটা এবং কি হারে কিছুটা চলমান লক্ষ্য হয়েছে।
উদাহরণস্বরূপ, 2021 সালে, উত্তরাধিকারের $11.7 মিলিয়ন পর্যন্ত ফেডারেল ট্যাক্স থেকে অব্যাহতি দেওয়া হয়েছে এবং সেই স্তরের বেশি পরিমাণে 40 শতাংশ হারে কর দেওয়া হবে। কিন্তু 2017 সালে, ছাড় ছিল প্রায় অর্ধেক, $5.49 মিলিয়নে। তার বিশ বছর আগে, 1997 সালে, ছাড় ছিল $600,000 এবং উত্তরাধিকার করের হার ছিল 55 শতাংশ৷
এবং থ্রেশহোল্ড আরও পরিবর্তন হতে পারে। বর্তমান ছাড়, যা মুদ্রাস্ফীতির জন্য সূচিত করা হয়েছে, কংগ্রেস দ্বারা পুনর্নবীকরণ না করা পর্যন্ত 2025 সালে মেয়াদ শেষ হবে৷
"উচ্চতর ফেডারেল এস্টেট বা আয়করের সম্ভাবনা একটি উত্তরাধিকার নিয়ে আলোচনা করার সময় আরও দক্ষ ট্যাক্স পরিকল্পনার প্রয়োজনকে যোগ করে," বলেছেন জেফ্রি রটম্যান, ফ্লোরিডার ফোর্ট লডারডেলে সম্পদ ব্যবস্থাপনা সংস্থা রটম্যান অ্যান্ড অ্যাসোসিয়েটসের প্রিন্সিপাল৷ “জীবন বীমা একটি গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করতে পারে কারণ মৃত্যু সুবিধা ট্যাক্স মুক্ত করা হয়৷ বিশেষ করে, নগদ মূল্য জীবন বীমা দৃঢ় বিবেচনার দাবি রাখে, শুধুমাত্র আয়কর-মুক্ত মৃত্যু সুবিধার কারণে নয়, বরং নগদ মূল্যের কারণেও, যা জীবিত থাকাকালীন তারল্যের উদ্দেশ্য পূরণ করতে পারে এবং কর-বিলম্বিত বৃদ্ধি উপভোগ করতে পারে।” 1
ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স প্রশ্নের বাইরে, কিছু রাজ্য উত্তরাধিকার কর আরোপ করে।
লাইফ ইন্স্যুরেন্সের আয় একটি উত্তরাধিকারের উপর যা কিছু কর দিতে পারে তা অফসেট করতে সাহায্য করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। এটি সুবিধাভোগীদের এমন উদাহরণ এড়াতে সাহায্য করতে পারে যেখানে ট্যাক্সের বাধ্যবাধকতা কভার করার জন্য এস্টেট সম্পদ বিক্রি করতে হয়।
এস্টেট সমতাকরণ
যদি একটি এস্টেটের একাধিক উত্তরাধিকারী থাকে, তবে সম্পদগুলি সহজে বিভক্ত না হলে কী হবে?
একটি অনুমানমূলক উদাহরণের জন্য, যদি একজন মা মারা যান এবং দুই ছেলে এবং একটি মেয়ের জন্য $600,000 মূল্যের একটি সৈকত বাড়ি ছেড়ে যান। ছেলেরা দূরে থাকে এবং অবিলম্বে এটি বিক্রি করতে চায়। মেয়ে মরিয়া হয়ে রাখতে চায়। পুত্রদের ক্ষতিপূরণ দিতে — এবং পারিবারিক ফাটল এড়াতে — কন্যাকে তাদের $400,000 ক্ষতিপূরণ দিতে হবে৷ তার কাছে টাকা না থাকলে কি হবে?
এই ধরনের দৃষ্টান্তে, একটি এস্টেট পরিকল্পনার জীবন বীমা শূন্যস্থান পূরণ করতে এবং উত্তরাধিকারীদের মধ্যে সম্পত্তির উত্তরাধিকার সমান করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। এই উদাহরণে একজন উত্তরাধিকারী, কন্যা, সমুদ্র সৈকত বাড়ি পাবে এবং পুত্ররা মৃত্যু-সুবিধা লাভ করবে৷
এই কৌশলটি প্রায়শই খামারগুলিতে যাওয়ার সময় ব্যবহৃত হয়, যেখানে অপারেশনটি ভাঙলে এর রাজস্ব উৎপাদন ক্ষমতার উপর নেতিবাচক পরিণতি হবে।
ব্যবসায়িক কেনাকাটা
আপনি যদি একজন ব্যবসার মালিক বা সহ-মালিক হন, আপনার পাস করা আপনার পরে যারা ব্যবসা চালিয়ে যাচ্ছেন তাদের জন্য চ্যালেঞ্জ উপস্থাপন করতে পারে, তা পরিবার হোক বা ব্যবসায়িক অংশীদার হোক। একটি জীবন বীমা পলিসি থেকে আয় সেই পরিস্থিতি সহজ করতে সাহায্য করতে পারে।
প্রকৃতপক্ষে, অনেক অংশীদারিত্ব এবং স্টার্ট-আপ এন্টারপ্রাইজগুলি সামগ্রিক উদ্যোগের মূল চাবিকাঠি জ্ঞান বা প্রতিভা সহ একজন ব্যক্তির ক্ষতি সামাল দেওয়ার জন্য শুরু থেকেই পরিকল্পনা তৈরি করে। এটি প্রায়শই একটি ক্রয়-বিক্রয় চুক্তি প্রতিষ্ঠার মাধ্যমে পরিচালনা করা হয় - একটি চুক্তি যা রূপরেখা দেয় যে কীভাবে একটি ব্যবসায় একজন প্রস্থানকারী প্রতিষ্ঠাতা বা অংশীদারের শেয়ার বিক্রি করা উচিত বা অন্য স্টেকহোল্ডারদের কাছে পুনরায় বরাদ্দ করা উচিত। জীবন বীমা প্রায়ই এই ধরনের একটি চুক্তি অর্থায়নের জন্য ব্যবহৃত হয়।
বিশেষ উদ্দেশ্য:বিবাহবিচ্ছেদ, শিশু সমর্থন, আরো
উপরন্তু, জীবন বীমা আয় একটি নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে নির্ধারণ করা যেতে পারে, যেমন বিবাহবিচ্ছেদের বাধ্যবাধকতা স্বামী বা সন্তানের সহায়তার জন্য। অথবা, ডেথ-বেনিফিট আয় একটি প্রিয়জনের জন্য অব্যাহত সমর্থনের জন্য নিবেদিত করা যেতে পারে, যেমন একজন নাবালক, বিশেষ চাহিদাযুক্ত একটি শিশু বা একজন বয়স্ক প্রাপ্তবয়স্ক।
এই ধরনের নির্দেশিত উদ্দেশ্যগুলি প্রায়ই একটি ট্রাস্ট প্রতিষ্ঠার মাধ্যমে পরিচালিত হয়। এই ধরনের ব্যবস্থাগুলি একজন ট্রাস্টির তত্ত্বাবধানে একজন সুবিধাভোগীর পক্ষে সম্পদ ধারণ করে। একটি জীবন বীমা পলিসি একটি নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যের জন্য একটি ট্রাস্টকে তহবিল দিতে পারে, যেমন ভোজ্যতা প্রদান অব্যাহত রাখা, একটি নির্দিষ্ট বয়স পর্যন্ত একটি শিশুকে সমর্থন করা, বা বিশেষ প্রয়োজনের সাথে প্রিয়জনের যত্নের জন্য অর্থ প্রদান করা।
ট্যাক্স, প্রোবেট এবং অন্যান্য বিষয়ে সুবিধা এবং অসুবিধা সহ অনেক ধরণের ট্রাস্ট রয়েছে। অনেক লোক বিকল্পগুলি এবং কীভাবে তারা ব্যক্তিগত পরিস্থিতি এবং লক্ষ্যগুলিতে প্রয়োগ করতে পারে সে সম্পর্কে একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করতে বেছে নেয়।
প্রবেট এড়ানো
প্রবেট হল একজন মৃত ব্যক্তির সম্পদের নিষ্পত্তি এবং বন্টন তত্ত্বাবধানের প্রক্রিয়া। এটি একটি দীর্ঘ এবং জড়িত প্রক্রিয়া হতে থাকে, এমনকি যখন একটি ইচ্ছা এবং সাধারণ এস্টেট পরিকল্পনা থাকে।
বীমা আয়, যাইহোক, একটি নামকৃত সুবিধাভোগীর কাছে যাওয়ার সময় প্রোবেট এড়িয়ে যান। এবং অর্থপ্রদান ব্যক্তিগত থাকতে পারে, যেখানে প্রোবেট প্রক্রিয়া সর্বজনীন।
উপসংহার
এস্টেট পরিকল্পনায় জীবন বীমার আরও সাধারণ ব্যবহারগুলির মধ্যে এগুলি কয়েকটি। এক ব্যক্তির থেকে অন্য ব্যক্তির বিভিন্ন পরিস্থিতিতে এবং লক্ষ্যের মতো বিস্তৃত এবং বৈচিত্র্যময় আরও অনেক ব্যবহার হতে পারে।
এই কারণেই অনেক লোক সম্ভাবনাগুলি সম্পর্কে একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে পরামর্শ করতে পছন্দ করে। (একজন আর্থিক পেশাদার প্রয়োজন? আমাদের জানান)
জীবন বীমা এস্টেট পরিকল্পনার জন্য একটি দরকারী হাতিয়ার। কিন্তু, যেকোনো টুলের মতো, এটিকে সঠিকভাবে ব্যবহার করার জন্য একটু জানার প্রয়োজন।