একটি পৃথক অবসর ব্যবস্থা আপনাকে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে রেখে আপনার আয়ের কিছুর উপর কর স্থগিত করতে দেয়। একটি IRA-এর মধ্যে, আপনি আপনার ব্যাঙ্ক বা ব্রোকারেজের প্রস্তাবের উপর নির্ভর করে বিভিন্ন ধরনের বিনিয়োগের সুযোগে অর্থ রাখতে পারেন। বিকল্পগুলির মধ্যে রয়েছে জমার শংসাপত্র, ন্যূনতম বিনিয়োগের মেয়াদ সহ বিশেষায়িত ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট এবং তাড়াতাড়ি তোলার জন্য ফি৷
ডিপোজিটের একটি আইআরএ শংসাপত্র অন্য যেকোন সিডির মতো একইভাবে কাজ করে ব্যতীত এটি একটি আইআরএর মধ্যে রয়েছে। এই ধরনের অ্যাকাউন্ট খোলার আগে, আপনাকে নিশ্চিত করতে হবে যে আপনি সুদের হার, জমার মেয়াদের দৈর্ঘ্য এবং তাড়াতাড়ি তোলার জন্য যেকোন জরিমানা বুঝতে পেরেছেন।
জমার শংসাপত্র হল অনেক ব্যাঙ্ক এবং ক্রেডিট ইউনিয়নে উপলব্ধ একটি অ্যাকাউন্ট। সাধারণত, আপনি উচ্চ সুদের হারের বিনিময়ে একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য আপনার টাকা সিডিতে রাখতে সম্মত হন। আপনি যদি সময়ের আগে আপনার টাকা তুলে নেন, তাহলে আপনাকে অবশ্যই জরিমানা দিতে হবে। মেয়াদ শেষ হয়ে গেলে, আপনাকে সাধারণত অন্য সিডিতে টাকা রোল করার, অন্য ধরনের অ্যাকাউন্টে ট্রান্সফার করার বা তোলার বিকল্প দেওয়া হয়।
বিভিন্ন অ্যাকাউন্টের বিভিন্ন শাস্তির পাশাপাশি সুদের হার পরিবর্তন হতে পারে কিনা এবং সিডি খোলার পরে আপনি অতিরিক্ত তহবিল যোগ করতে পারেন কিনা তার জন্য আলাদা নিয়ম রয়েছে। কিছু সিডিতে ন্যূনতম ব্যালেন্স থাকে বা আপনি যদি অ্যাকাউন্টে আরও বেশি অর্থ রাখেন তবে ভাল সুদের হার অফার করে। আপনি অনলাইনে কেনাকাটা করতে পারেন বা আপনার কাছে উপলব্ধ বিকল্পগুলি দেখতে ব্যাঙ্কে গিয়ে শারীরিকভাবে কেনাকাটা করতে পারেন৷
৷ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশন $250,000 পর্যন্ত সিডি প্রায় সবসময়ই বীমা করা হয়। যদি সেগুলি ক্রেডিট ইউনিয়ন দ্বারা জারি করা হয়, তাহলে তারা জাতীয় ক্রেডিট ইউনিয়ন প্রশাসন দ্বারা বীমা করা হয়৷
আপনি প্রায়ই বিনিয়োগ ব্রোকারেজের মাধ্যমে সিডিতে বিনিয়োগ করতে পারেন। এই সিডিগুলিকে ব্রোকার্ড সিডি বলা হয় এবং ভাল হার সরবরাহ করতে পারে। আপনি যদি প্রচুর অর্থ বিনিয়োগ করেন তবে কিছু ব্রোকার আপনাকে একটি অ্যাকাউন্টে FDIC সীমা এড়াতে ব্যাঙ্কগুলির মধ্যে স্বয়ংক্রিয়ভাবে তহবিল বিতরণ করতে সহায়তা করবে৷
কিছু প্রতিষ্ঠান শুধুমাত্র নির্দিষ্ট ব্যক্তিদের সিডি এবং অন্যান্য অ্যাকাউন্ট অফার করে। উদাহরণস্বরূপ, ক্রেডিট ইউনিয়ন শুধুমাত্র কিছু নির্দিষ্ট স্থানের বাসিন্দা বা নির্দিষ্ট কোম্পানির কর্মচারীদের জন্য খোলা থাকতে পারে। USAA নামক আর্থিক প্রতিষ্ঠানটি শুধুমাত্র তার USAA সার্টিফিকেট অফ ডিপোজিট অ্যাকাউন্ট এবং অন্যান্য পরিষেবাগুলি সশস্ত্র পরিষেবার সদস্যদের এবং তাদের আত্মীয়দের অফার করে৷
একটি IRA হল একটি অবসরের অ্যাকাউন্ট যেখানে আপনি প্রতি বছর তহবিল দিতে পারেন, সাধারণত সর্বোচ্চ $5,500 পর্যন্ত যদি আপনার বয়স 50 বছরের কম হয় এবং অন্যথায় প্রতি বছর $6,500। আপনি আইআরএ-তে রাখা অর্থের উপর ট্যাক্স দেন না, তবে আপনি যে অর্থ বের করেন তার উপর আপনি ট্যাক্স দেন, তাই আপনি অবসর না নেওয়া পর্যন্ত কার্যকরভাবে আপনার ট্যাক্স পিছিয়ে দিচ্ছেন।
এটি একটি ভাল চুক্তি যদি আপনি আশা করেন যে আপনি অবসর নেওয়ার সময় একই বা নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবেন, কারণ অনেক লোক সেই সময়ে থাকে যেহেতু তাদের আর তাদের ঐতিহ্যগত বেতন নেই। আপনি 59 ½ বছর অবসরের বয়সে পৌঁছানোর আগে আপনি IRA থেকে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে পারেন, তবে আপনি যে অর্থ উত্তোলন করবেন তার উপর আপনার স্বাভাবিক আয়কর হারে ট্যাক্স দিতে হবে এবং IRS-কে অতিরিক্ত 10 শতাংশ জরিমানাও দিতে হবে। কিছু ব্যতিক্রম প্রযোজ্য, কিন্তু আপনি সাধারণত ন্যূনতম বয়সে না পৌঁছানো পর্যন্ত IRA-তে টাকা রাখার জন্য উৎসাহিত হন।
রথ আইআরএ নামক বিশেষ আইআরএগুলি আপনাকে আপনার অ্যাকাউন্টে রাখা অর্থের উপর ট্যাক্স দিতে দেয় কিন্তু বিনিয়োগের আয় সহ উত্তোলনের উপর ট্যাক্স দেয় না। আপনি যদি অবসর গ্রহণের সময় বিনিয়োগে বা উচ্চ ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকার আশা করেন তবে সেগুলি একটি ভাল চুক্তি হতে পারে৷
আপনি বিভিন্ন ধরণের ব্যাঙ্ক, ব্রোকারেজ এবং অন্যান্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে একটি IRA খুলতে পারেন। বিভিন্ন আইআরএগুলি সাধারণত বন্ড, স্টক, মিউচুয়াল ফান্ড এবং সূচক তহবিল সহ বিভিন্ন বিনিয়োগে অ্যাক্সেস অফার করে। আইআরএগুলি কয়েন বা শিল্পের মতো সংগ্রহযোগ্য জিনিসগুলিতে আইনত বিনিয়োগ করা যায় না, তবে অন্যথায় লোকেরা তাদের ইচ্ছামত বিনিয়োগ করতে মোটামুটি স্বাধীন, যদি তারা এটির অনুমতি দেয় এমন একটি অ্যাকাউন্ট সরবরাহকারী খুঁজে পেতে পারে৷
আপনি একাধিক IRA খুলতে পারেন, কিন্তু বার্ষিক অবদানের সীমা আপনার সমস্ত IRA অ্যাকাউন্ট জুড়ে প্রযোজ্য। কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট যেমন 401(k)s, 403(b)s এমনকি SEP এবং SIMPLE IRA-এর নিজস্ব আলাদা অবদানের সীমা রয়েছে৷
অনেক IRA প্রদানকারী আপনাকে আমানতের শংসাপত্রগুলিতে বিনিয়োগ করার অনুমতি দেবে। কারও কারও আইআরএ অ্যাকাউন্ট রয়েছে যা একচেটিয়াভাবে সিডিতে বিনিয়োগ করে এবং কিছু বিনিয়োগের একটি পরিসরের মধ্যে সিডি অফার করে। আপনি যদি এই পথে যেতে চান তবে আপনি কোন প্রদানকারীর কাছে যা খুঁজছেন তা খুঁজে পেতে চারপাশে কেনাকাটা করুন।
ঐতিহ্যগতভাবে, অনেক আইআরএ বিনিয়োগকারী স্টক বা অন্যান্য উচ্চ-ঝুঁকিতে বিনিয়োগ করতে পছন্দ করেন এবং আশা করি সিডি এবং অন্যান্য ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টের চেয়ে বেশি রিটার্ন বিনিয়োগ অবসর নেওয়ার জন্য আরও বেশি অর্থ পাওয়া যায়। যাইহোক, অবসরের কাছাকাছি বিনিয়োগকারীরা কম ঝুঁকিপূর্ণ কিছু নিতে ইচ্ছুক হতে পারে, সেক্ষেত্রে একটি IRA CD আপনার কিছু বা সমস্ত তহবিলের জন্য একটি ভাল সম্ভাব্য পছন্দ হতে পারে। রথ আইআরএগুলি প্রায়শই সিডির মতো কম-রিটার্ন বিনিয়োগের জন্য একটি ভাল পছন্দ নয়, কারণ বিনিয়োগের আয়ের উপর ট্যাক্স না দেওয়ার ফলে তাদের সুবিধা আসে৷
সিডিগুলি সাধারণত ইস্যুকারী ব্যাঙ্ক থেকে তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা বহন করে এবং আইআরএগুলি আইআরএস থেকে তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা বহন করতে পারে। আপনার যদি IRA CD-এ টাকা থাকে এবং আপনার বয়স 59 ½ এর নিচে থাকাকালীন CD মেয়াদ শেষ হওয়ার আগেই তা তুলে নেন, তাহলে আপনি কার্যকরভাবে দুটি শাস্তির মুখোমুখি হবেন৷
একটি আইআরএ বা একটি সিডি সাধারণত অর্থের জন্য একটি ভাল বাহন নয় যা আপনার এখনই প্রয়োজন হতে পারে। আইআরএগুলি সাধারণত দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগের বাহন হিসাবে বিবেচিত হয় এবং সিডিগুলি কম ঝুঁকিতে মধ্যমেয়াদী বিনিয়োগের জন্য ভাল৷
কিছু লোক সিডি মই তৈরি করে, যাতে একাধিক সিডি অ্যাকাউন্ট থাকে যা বিভিন্ন তারিখে পরিপক্ক হয় যাতে জরুরী পরিস্থিতিতে নিয়মিত বিরতিতে নগদ পাওয়া যায় বা যদি একটি ভাল বিনিয়োগের সুযোগ খোলা হয়। এটি সিডি প্রত্যাহার জরিমানা প্রদান করা প্রতিরোধ করতে সাহায্য করতে পারে, তবে এটি আইআরএস জরিমানা এড়াতে সাহায্য করবে না যদি সিডিগুলি একটি আইআরএ-তে থাকে৷
এমন কিছু ক্ষেত্রে আছে যখন আপনি কোনো ট্যাক্স পেনাল্টি ছাড়াই IRA থেকে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে পারবেন। সাধারণ আয় হিসাবে আপনি যে অর্থ উত্তোলন করবেন তার উপর আপনি কেবল ট্যাক্স প্রদান করবেন। আপনি যদি অক্ষম হন বা আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের 7.5 শতাংশের বেশি চিকিৎসা বিল পরিশোধ করেন, অথবা আপনি যদি বেকার হন এবং আপনার স্বাস্থ্য বীমা কেনার প্রয়োজন হয়, আপনি তা করতে পারেন। ন্যাশনাল গার্ড বা মিলিটারি রিজার্ভের সদস্য হিসেবে সক্রিয় দায়িত্বে ডাকা হলে আপনি নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে পারেন। প্রথমবার বাড়ির ক্রেতারা একটি বাড়ি কেনার জন্য কোনো জরিমানা ছাড়াই $10,000 পর্যন্ত উত্তোলন করতে পারে এবং কিছু শিক্ষাগত খরচও নো-পেনাল্টি প্রত্যাহারের জন্য যোগ্যতা রাখে। যদি আপনার টাকা একটি সিডি এবং সেইসাথে একটি IRA-এর মধ্যে থাকে তবে একটি ব্যাঙ্কে দেওয়া জরিমানা এখনও প্রযোজ্য হতে পারে৷
আপনি 70 ½ বছর বয়সে পৌঁছানোর পরে, আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর আপনার IRA থেকে ন্যূনতম পরিমাণ নেওয়া শুরু করতে হবে। IRS আপনার বয়স এবং অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের উপর ভিত্তি করে আপনাকে কত টাকা তুলতে হবে তা দেখানো সারণী প্রকাশ করে। আপনি যদি তা না করেন, তাহলে আপনার প্রত্যাহার করা উচিত ছিল এমন পরিমাণের 50 শতাংশ পর্যন্ত আপনি উচ্চ কর জরিমানা ভোগ করতে পারেন। এটি যেকোনো ফেডারেল ট্যাক্স লেভেলের চেয়ে বেশি যা আপনি প্রত্যাহারে দিতে হবে। কিছু প্রতিষ্ঠান আপনাকে একটি সিডি থেকে টাকা নেওয়ার জন্য আপনার ফি মওকুফ করার অনুমতি দিতে পারে যদি তা করার ফলে অন্যথায় মিসড মিসড ডিস্ট্রিবিউশনের জন্য আপনাকে ট্যাক্স জরিমানা দিতে হয়।