সোশ্যাল সিকিউরিটি প্রত্যাশিত সময়ের এক বছর আগে শেষ হয়ে যাওয়ার সাথে সাথে, অবসর গ্রহণের সুবিধার উপর ট্যাক্স আরও খারাপ হতে পারে, ভাল নয়। বর্তমানে, আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 15% কর-মুক্ত। অন্যান্য 85% এর জন্য, এটি সব আপনার "অস্থায়ী আয়" এর উপর নির্ভর করে। সুতরাং, অবসর গ্রহণের সময় আপনার আয় পরিচালনা করতে সক্ষম হওয়া গুরুত্বপূর্ণ, এবং এটি করার একটি উপায় হল আপনি সঠিক জায়গায় সঞ্চয় করছেন তা নিশ্চিত করা।
অস্থায়ী আয় হল আপনার মোট আয় - মজুরি, পেনশন, সুদ, লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভ - এর সাথে কর-মুক্ত সুদ এবং আপনার সামগ্রিক সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার অর্ধেক। যদি আপনার অস্থায়ী আয় একক রিটার্নে $34,000 বা যৌথ রিটার্নে $44,000-এর বেশি হয়, তাহলে আপনার সুবিধার 85% পর্যন্ত আপনার করের হারে করযোগ্য হতে পারে (সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর ট্যাক্সের গণনা দেখুন)।
সৌভাগ্যবশত, করের বোঝা কমাতে সাহায্য করার জন্য অবসরপ্রাপ্ত এবং অ-অবসরপ্রাপ্তদের জন্য পরিকল্পনার সুযোগ রয়েছে। এখানে সেই তিনটি কৌশল রয়েছে:
অবসরপ্রাপ্তদের সাধারণত করযোগ্য অবসর অ্যাকাউন্টে তাদের বাসার ডিমের সিংহভাগ থাকে। প্রথাগত IRAs এবং 401(k)s থেকে প্রত্যাহারকে সামাজিক নিরাপত্তা অস্থায়ী আয় গণনার জন্য গ্রস আয় হিসাবে বিবেচনা করা হয়। যাইহোক, Roth IRAs থেকে যোগ্য উত্তোলন নয়:তারা আয়কর-মুক্ত।
কেউ কেউ ভবিষ্যতে কর-মুক্ত প্রত্যাহারের জন্য ঐতিহ্যগত আইআরএগুলিকে রথে রূপান্তর করতে চাইতে পারেন। বিবেচনা করার জন্য কয়েকটি সতর্কতা রয়েছে। যারা এখনও কাজ করছে তারা রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে যদি তাদের আয় নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ড অতিক্রম না করে। যাদের আয় খুব বেশি তাদের জন্য মেগা-ব্যাক ডোর রথ একটি বিকল্প হতে পারে।
অবসরে, আমি আমার ক্লায়েন্টদেরকে Roth IRAs থেকে প্রত্যাহার করতে বলি তখনই যখন তাদের মোট আয় তাদের পরবর্তী ট্যাক্স বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে বা যখন তাদের মোট আয় তাদের সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধা করযোগ্য করে তোলে। উদাহরণস্বরূপ, বলুন যে একজন বিবাহিত ক্লায়েন্টের $40,000 অস্থায়ী আয়ের অতিরিক্ত $10,000 প্রয়োজন। সেই ক্লায়েন্ট তাদের 401(k) থেকে $4,000 এবং Roth IRA থেকে $6,000 তোলার কথা বিবেচনা করতে পারে। এইভাবে তাদের মোট আয় $44,000 অস্থায়ী আয়ের থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করে না৷
একটি স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট (HSA) ব্যবহার করা আপনার ভবিষ্যত কর কম রাখার আরেকটি দুর্দান্ত উপায়। যাদের HSA আছে তাদের জন্য — মনে রাখবেন যে HSA-তে অবদান রাখার জন্য আপনার অবশ্যই কর্মক্ষেত্রে একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য মেডিকেল প্ল্যান থাকতে হবে — বেশিরভাগ চিকিৎসা এবং দাঁতের খরচের জন্য বিতরণগুলি আয়কর-মুক্ত। আমার ক্লায়েন্ট যারা কাজ করছেন তাদের জন্য, আমি সবসময় তাদের প্রতি বছর তাদের HSA তহবিল দেওয়ার জন্য উত্সাহিত করি কিন্তু এটি ব্যবহার না করার চেষ্টা করুন - পরিবর্তে অবসরে আপনার খরচের জন্য এটি সংরক্ষণ করুন।
অবসর গ্রহণের সময় মেডিকেয়ার বা অন্যান্য যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহার করা হলে HSA প্রত্যাহার কর-মুক্ত। এবং একটি ঐতিহ্যগত 401(k) থেকে তোলার বিপরীতে, একটি HSA থেকে যোগ্য উত্তোলন করযোগ্য নয় এবং আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলিকেও করযোগ্য করে তুলবে না৷
যারা তাদের HSA অ্যাকাউন্ট খুঁজছেন তাদের জন্য একটি কৌশল হল IRA থেকে এককালীন স্থানান্তর করা। বর্তমানে, IRS তাদের IRA থেকে HSA-তে সত্যিকারের জীবনে একবার স্থানান্তরের অনুমতি দেয়। IRA বিতরণের পরিমাণ বার্ষিক HSA অবদানের মধ্যে সীমাবদ্ধ - 2021-এর জন্য একটি পরিবারের জন্য $7,200 পর্যন্ত - এবং এটি অবশ্যই IRA থেকে HSA-তে সরাসরি করতে হবে, তবে এটি আয় হিসাবে অন্তর্ভুক্ত নয় (IRS Pub 969)।
প্রস্তাবিত বিডেন ট্যাক্স 2021 সালে জীবন বীমার প্রতি আগ্রহ বাড়িয়ে দিয়েছে। নগদ মূল্যের জীবন বীমা, যেমন সমগ্র জীবন পলিসি, আয়কর না দিয়ে পলিসি থেকে ধার নেওয়ার ক্ষমতা সহ অনেক সুবিধা রয়েছে। পুরো জীবন পলিসি থেকে ধার করা অর্থ একটি কর-মুক্ত ঋণ, এবং যদি ফেরত না দেওয়া হয়, তাহলে মৃত্যু সুবিধা হ্রাস পায়।
আমার ক্লায়েন্টদের জন্য, পুরো জীবন আমাদের অতিরিক্ত বিকল্প দেয়। উদাহরণ স্বরূপ, আমরা 401(k) তোলার পরিবর্তে যে কোনো বছরে পলিসি থেকে ধার নিতে পারি, যার ফলে তাদের সামাজিক নিরাপত্তার উপর কর দিতে হতে পারে। অথবা যদি একটি ক্লায়েন্টকে একটি রিমডেলিং প্রকল্প বা ছুটির জন্য একটি বড় নগদ আধানের প্রয়োজন হয়, আমরা তাদের 401(k) থেকে একটি করযোগ্য বন্টন নেওয়ার পরিবর্তে সমগ্র জীবন নীতি করমুক্ত থেকে ধার নেওয়ার কথা বিবেচনা করতে পারি। পুরো জীবন সবার জন্য অর্থপূর্ণ নয়, বিশেষ করে যারা বয়স্ক, কারণ এটি খুব ব্যয়বহুল হতে পারে। কিন্তু যারা এখনও কাজ করছেন এবং একটি পরিবার আছে তাদের জন্য এটি আর্থিক পরিকল্পনা টুলবক্সের আরেকটি হাতিয়ার।
আর্থিক পরিকল্পনা হল সামনে চিন্তা করা এবং আপনার ভবিষ্যত নিজের জন্য বিকল্প তৈরি করা। আপনি যদি এখনও কাজ করেন এবং অর্থ সঞ্চয় করার ক্ষমতা রাখেন, তাহলে আপনি মনে রাখতে চান কোথায় সংরক্ষণ. প্রতিটি অ্যাকাউন্টের নিজস্ব সুবিধা এবং অসুবিধা আছে, তাই এটি ব্যালেন্স সম্পর্কে।
আপনি যদি আপনার সমস্ত অর্থ একটি ঐতিহ্যগত 401(k) এ সঞ্চয় করেন, যা আজকে করের ক্ষেত্রে সাহায্য করে, কিন্তু আপনি যখন টাকা উত্তোলন করেন তখন অবসর গ্রহণের সময় পরে স্টিং হবে। মূল বিষয় হল কর-বৈচিত্র্য সম্পর্কে চিন্তা করা। ট্যাক্স-বৈচিত্র্য হল এমন কিছু অর্থ থাকা যা, প্রত্যাহার করা হলে, ভবিষ্যতে করযোগ্য এবং কিছু যা করমুক্ত। আপনি যদি এই দুটিকে একত্রিত করতে পারেন — করমুক্ত সহ করযোগ্য — আপনার ভবিষ্যতের করের বোঝা কমানোর আরও ভাল সুযোগ রয়েছে। আপনার ভবিষ্যত স্বয়ং আপনাকে ধন্যবাদ জানাবে।