কলেজ ছাত্রদের জন্য পতনের সেমিস্টার শুরু হওয়ার সাথে সাথে, অনেক দাদা-দাদি তাদের নাতি-নাতনিদের শিক্ষার খরচের জন্য সাহায্য করতে চাইতে পারেন। অবশ্যই, নাতি-নাতনিরা যত কম বয়সী, তাদের শিক্ষার জন্য টাকা তত বেশি বাড়তে পারে, কিন্তু বড় নাতি-নাতনিদেরও সাহায্য করার উপায় রয়েছে। এখানে কয়েকটি স্মার্ট ট্যাক্স-সঞ্চয় কৌশল রয়েছে যা আপনি ব্যবহার করতে পারেন।

সরাসরি অবদান। বার্ষিক উপহার-কর বাদ দিয়ে, প্রতিটি দাদা-দাদি 2019 সালে প্রতিটি নাতি-নাতনিকে $15,000 পর্যন্ত উপহার ট্যাক্স ছাড়া দিতে পারেন। একজন দম্পতি তাদের আজীবন উপহার-কর বর্জনে ট্যাপ না করেই প্রতিটি নাতি-নাতনিকে $30,000 দিতে পারেন (যা 2019 এর জন্য প্রতি ব্যক্তি $11.4 মিলিয়ন)। কলেজে সরাসরি দেওয়া টিউশন এছাড়াও উপহার ট্যাক্স এড়ায়।

আপনি যদি সরাসরি শিক্ষাদানের জন্য অর্থ প্রদান করেন বা আপনার নাতি-নাতনিদের অর্থ দেন, তবে সেই অর্থ আর্থিক সহায়তাকে প্রভাবিত করবে। কলেজ বা বিশ্ববিদ্যালয় কীভাবে অর্থকে শ্রেণিবদ্ধ করে তার উপর নির্ভর করে, এটিকে নগদ সহায়তা বা সম্পদ হিসাবে গণ্য করা হবে। SavingforCollege.com-এর রিসার্চের প্রকাশক এবং ভাইস প্রেসিডেন্ট মার্ক ক্যানট্রোভিটস বলেছেন, “এই পরিস্থিতিগুলির কোনোটিই আদর্শ নয়৷

নগদ সহায়তা প্রদত্ত পরিমাণের অর্ধেকের মতো আর্থিক সহায়তার জন্য যোগ্যতা হ্রাস করতে পারে। "মূলত, এটি ছাত্রদের আয়ের মতোই বিবেচিত হয়," ক্যানট্রোভিটজ বলেছেন। কিন্তু আপনি যদি শিক্ষার্থীর দ্বিতীয় বছর (বা পাঁচ বছরের ছাত্রদের জন্য জুনিয়র বছর) পর্যন্ত অপেক্ষা করেন, তবে অর্থ আর্থিক সহায়তাকে প্রভাবিত করবে না কারণ ফেডারেল স্টুডেন্ট এইডের জন্য বিনামূল্যের আবেদন (FAFSA) ফর্মটি শুধুমাত্র দুই বছর আগের আয়ের মূল্যায়ন করে। যদি এটি একটি সম্পদ হিসাবে বিবেচিত হয়, আপনার উপহার অবিলম্বে ডলারের জন্য আর্থিক সাহায্য ডলার হ্রাস করে।

529 প্ল্যানে অবদান। ছাত্র বা পিতামাতার মালিকানাধীন হলে, একটি 529 কলেজ সঞ্চয় পরিকল্পনা FAFSA-তে অভিভাবক সম্পদ হিসাবে বিবেচিত হয় যার সর্বোচ্চ প্রভাব 5.64%। কলেজ সেভিংস প্ল্যান নেটওয়ার্কের চেয়ার জিম ডিউলিও বলেন, "একটি 529 প্ল্যানের সাথে, সুবিধাগুলি দুর্দান্ত, এবং বিনিয়োগের খরচ খুব কম।" আপনি একটি হেফাজত 529 খুলতে এবং নিয়ন্ত্রণ করতে পারেন, আপনার নাতি-নাতনি উভয়কেই সুবিধাভোগী এবং অ্যাকাউন্টের মালিক করে তোলে।

আপনি নিজের মালিকানাধীন একটি 529 পরিকল্পনায় অবদান রাখার সময় আপনার রাজ্যের আয়কর কমাতে সাহায্য করতে পারেন, আপনি আপনার নাতি-নাতনির আর্থিক সহায়তার যোগ্যতাকে নেতিবাচকভাবে প্রভাবিত করতে পারেন। SavingforCollege.com-এর বিষয়বস্তু পরিচালক ক্যাথরিন ফ্লিন বলেছেন, "যদি 529 প্ল্যানটি ছাত্র বা পিতামাতা ছাড়া অন্য কারোর মালিকানাধীন হয়, তাহলে বিতরণগুলি নগদ সহায়তা হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা হবে।" তবে এর জন্য সমাধান আছে। আপনি যদি ইতিমধ্যেই একটি 529 প্ল্যানের মালিক হন, তাহলে আপনি আপনার রাজ্যের আইনের উপর নির্ভর করে, পিতামাতা- বা ছাত্র-মালিকানাধীন 529-এ অ্যাকাউন্ট সম্পদগুলি রোল ওভার করতে পারেন। আপনি যদি রোলওভার করার জন্য FAFSA ফাইল করা পর্যন্ত অপেক্ষা করেন, তাহলে এটি একটি সম্পদ হিসাবে রিপোর্ট করা হবে না এবং বিতরণগুলি সাহায্যের যোগ্যতাকে প্রভাবিত করবে না।

আপনি "সুপারফান্ডিং" নামে পরিচিত একটি কৌশলও ব্যবহার করতে পারেন যা আপনাকে বার্ষিক উপহার-কর বর্জনের পরিমাণ একবারে পাঁচগুণ দিতে দেয়। 2019 এর জন্য, এর মানে আপনি প্রতিটি নাতি-নাতনির জন্য $75,000 পর্যন্ত একটি 529-এ লুকিয়ে রাখতে পারেন। ক্যানট্রোভিটজ বলেছেন, "উপহার-ট্যাক্স সংক্রান্ত সমস্যায় না গিয়ে এবং আর্থিক সাহায্যের উপর কম প্রভাব না নিয়ে মোটামুটি বড় একক অঙ্ক দেওয়ার এটি একটি উপায়।" কিন্তু একমুঠো অর্থ ধরা হবে যেন তা পাঁচ বছরের মেয়াদে দেওয়া হয় এবং যদি দাদা-দাদি পাঁচ বছরের মধ্যে মারা যান, তাহলে অবদানের অংশ দাদা-দাদির সম্পত্তিতে গণনা করা হবে।

ছাত্র ঋণের ঋণ পরিশোধ করা। আপনি সরাসরি ছাত্র ঋণের ঋণ পরিশোধ করতে পারবেন না, তবে আপনি সবসময় আপনার নাতি-নাতনিদের ঋণ কভার করার জন্য অর্থ উপহার দিতে পারেন। আবার, যেহেতু FAFSA-এর একটি দুই বছরের লুকব্যাক রয়েছে, তাই দাদা-দাদিদের অপেক্ষা করা উচিত নাতি-নাতনির দ্বিতীয় বছর বা নাতি-নাতনি স্নাতক হওয়ার পরে ছাত্র ঋণ পরিশোধে সহায়তা করার জন্য।

মুলতুবি থাকা আইনটি ঋণগ্রহীতার প্রতি $10,000 পর্যন্ত ছাত্র ঋণের ঋণ পরিশোধ করতে 529 টাকা ব্যবহার করার অনুমতি দেবে। আপাতত, ছাত্র ঋণ পরিশোধের জন্য একটি নাতি-নাতনির 529 প্ল্যানের অর্থ একটি অযোগ্য বিতরণ হবে। কারণ বণ্টনের আয়ের অংশের উপর কর এবং জরিমানা মূল্যায়ন করা হয়, ক্যানট্রোভিটজ বলেছেন, সম্প্রতি অর্থ প্রদান করা হলে অযোগ্য বন্টন থেকে কোনও আর্থিক প্রতিক্রিয়া নাও হতে পারে৷