লোকেরা একটি ভাল দিন, একটি ভাল বছর, একটি ভাল অবসর এবং একটি ভাল জীবন কাটানোর পরিকল্পনা করে। কিন্তু সেখানে থেমে থাকবেন কেন? জীবনের একটি ভাল শেষের জন্যও পরিকল্পনা করছেন না কেন?
জীবনের সমাপ্তি বা এস্টেট পরিকল্পনা হল আপনার জীবনের শেষের দিকে এবং তার পরেও ঝুঁকিগুলি পরিচালনা করার জন্য পরিকল্পনা করা। এবং যদিও শেষের জন্য আলোচনা করা বা পরিকল্পনা করা অস্বস্তিকর হতে পারে, সবাই জানে যে কেউ চিরকাল বেঁচে থাকবে না।
এস্টেট পরিকল্পনা এবং জীবন পরিকল্পনার সমাপ্তি হল আপনার পরিস্থিতি নিয়ন্ত্রণ করা। পরবর্তী জীবনে মৃত্যু এবং দীর্ঘমেয়াদী যত্ন এই মুহূর্তে উপলব্ধি করা কঠিন হতে পারে, কিন্তু আমরা অজানা ভয়ে বা এটি অপ্রীতিকর বলে পরিকল্পনা করা বন্ধ করতে পারি না। আমাদের বিলম্ব থেকে নাড়াতে কখনও কখনও এটি একটি স্বাস্থ্য ভীতির মতো একটি উল্লেখযোগ্য ঘটনা নেয়৷ যদিও আপনার জীবনে ঘটে যাওয়ার জন্য অপেক্ষা করবেন না।
এখানে 10 জন সাধারণ এস্টেট পরিকল্পনা ভুল আছে এবং কিভাবে ব্যবস্থা নিতে হয় তার জন্য পরামর্শ।
Jami Hopkins, Esq., LLM, MBA, CFP®, RICP® দ্বারা লিখেছেন। তিনি কার্সন ওয়েলথের অবসর গবেষণার পরিচালক হিসাবে কাজ করেন এবং ক্রাইটন ইউনিভার্সিটির হাইডার কলেজ অফ বিজনেসের অনুশীলনের একজন অর্থ অধ্যাপক। তার সাম্প্রতিক বই, "রিওয়াইরমেন্ট:রিওয়াইরিং দ্য ওয়ে ইউ থিঙ্ক অ্যাবাউট রিটায়ারমেন্ট", আচরণগত অর্থ সংক্রান্ত সমস্যাগুলির বিশদ বিবরণ দেয় যা মানুষকে আরও আর্থিকভাবে নিরাপদ অবসর গ্রহণ থেকে বিরত রাখে৷
এই নিবন্ধটি কিপলিংগার সম্পাদকীয় কর্মীদের নয়, আমাদের অবদানকারী উপদেষ্টার দ্বারা লেখা এবং উপস্থাপন করে। আপনি SEC বা FINRA এর সাথে উপদেষ্টার রেকর্ড পরীক্ষা করতে পারেন।
আমি "বাস্তব পরিকল্পনা" শব্দটি ব্যবহার করি কারণ প্রত্যেকেরই কিছু ধরণের পরিকল্পনা রয়েছে - এটি সম্ভবত আপনার পরিস্থিতির জন্য একটি খারাপভাবে ডিজাইন করা পরিকল্পনা যার বিকাশের পিছনে সামান্য চিন্তাভাবনা রয়েছে৷ আপনার যদি ইচ্ছা বা বিশ্বাস না থাকে, তাহলে রাজ্যের উত্তরাধিকার আইন এবং প্রোবেট প্রক্রিয়া আপনার সম্পদ কোথায় যায় তা নির্ধারণ করতে সাহায্য করবে। আপনি কি সত্যিই আপনার এস্টেট এবং জীবনের শেষ পরিচর্যা রাষ্ট্রের আইন এবং আদালত ব্যবস্থা দ্বারা নির্ধারিত চান?
এস্টেট পরিকল্পনা একটি "এটি সেট করুন এবং এটি ভুলে যান" বিষয় নয়। শুধু একটি পরিকল্পনা থাকা যথেষ্ট নয়। জীবনের প্রধান ঘটনাগুলির পরে, যখন আপনার লক্ষ্যগুলি পরিবর্তন হয় বা যখন সর্বজনীন নীতি পরিবর্তন হয় তখন এস্টেট পরিকল্পনাগুলি আপডেট করা প্রয়োজন৷
উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি একটি নতুন রাজ্যে যান, আপনাকে আপনার এস্টেট পরিকল্পনা পর্যালোচনা করতে হবে। উইল, ট্রাস্ট এবং অ্যাটর্নির ক্ষমতার মতো আইনী উপকরণ রাষ্ট্রীয় আইন চালিত নথি, এবং সরানো সমস্যা সৃষ্টি করতে পারে। যদি পরিবারের একজন নতুন সদস্যের জন্ম হয় বা কেউ মারা যায়, তাহলে সুবিধাভোগী পদবীতে পরিবর্তনের প্রয়োজন হতে পারে। এবং রাজ্য বা ফেডারেল সরকার স্তরে পরিবর্তনগুলি (যেমন, ট্যাক্স কাট এবং চাকরি আইন 2017 সালের শেষের দিকে পাস করা হয়েছে) এস্টেট পরিকল্পনাকে মারাত্মকভাবে প্রভাবিত করতে পারে৷
65 বছর বয়সী সত্তর শতাংশ লোকের তাদের জীবনের শেষ হওয়ার আগে দীর্ঘমেয়াদী যত্নের প্রয়োজন হবে। একটি নার্সিং হোমে একটি ব্যক্তিগত ঘরের খরচ বছরে $100,000 এর বেশি এবং একজন হোম হেলথ এডের বছরে $50,000 এর বেশি খরচ হয়৷
দীর্ঘমেয়াদী যত্ন সম্ভবত আজ অবসরপ্রাপ্তদের সবচেয়ে বড় অবসরের ঝুঁকির সম্মুখীন হয় এবং আপনি যখন সংখ্যার দিকে তাকান তখন কেন তা বোঝা সহজ।
ঘটনাগুলি বিবেচনা করে, এটি স্পষ্ট যে অক্ষমতা এবং দীর্ঘমেয়াদী যত্নের মতো কিছু পরিকল্পনা ছাড়া কোনও এস্টেট পরিকল্পনা সম্পূর্ণ হয় না। আপনি যখন এখনও কাজ করছেন, অক্ষমতা পরিকল্পনা হল আপনার সঠিক পরিমাণ স্বল্পমেয়াদী এবং দীর্ঘমেয়াদী অক্ষমতা বীমা আছে তা নিশ্চিত করা। আপনি অবসরে যাওয়ার সাথে সাথে, ফোকাস দীর্ঘমেয়াদী যত্ন পরিকল্পনার দিকে চলে যাবে — আপনি কীভাবে এটি পেতে চান এবং কীভাবে আপনি এটি অর্থায়ন করতে চান৷
এস্টেট ট্যাক্সের দায় একটি ধনী ব্যক্তির সমস্যার মতো মনে হয়, যা ফেডারেল - কিন্তু অগত্যা রাজ্য - স্তরে সত্য। 2017 সালের ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্টের পরে, 2019-এর জন্য ফেডারেল ছাড় প্রতি ব্যক্তি $11.4 মিলিয়ন। এর মানে হল একটি দম্পতি ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স থেকে করযোগ্য এস্টেটে $22.8 মিলিয়ন পর্যন্ত বাদ দিতে পারে। যাইহোক, 2025 সালের পর, আইনটি মূল্যস্ফীতির জন্য সূচীকৃত পূর্ববর্তী $5 মিলিয়ন ছাড়ের পরিমাণে ফিরে আসে।
বর্তমানে, সরকারের রাজস্বের প্রয়োজন এবং সমাধান হিসেবে নতুন করের দিকে তাকিয়ে আছে। সম্পদ কর, আয়কর বাড়ানো বা এস্টেট ট্যাক্স রাজস্ব বাড়ানো সবই সম্ভবত আগামী কয়েক বছরে টেবিলে থাকবে।
জীবন পরিকল্পনার সমাপ্তি সম্পদের মালিকানার আশেপাশের নজরদারি প্রকাশ করতে পারে। লোকেরা প্রথম যে ভুলটি করে তা হল স্বামী বা স্ত্রী হিসাবে যৌথভাবে সম্পত্তির মালিকানা নয়। নির্দিষ্ট অনুষ্ঠানে, স্বামী/স্ত্রী সম্পত্তি আলাদা রাখতে চাইতে পারেন। কিন্তু যখন তারা একসাথে সম্পত্তির মালিক হয়, তখন এটি প্রথম পত্নীর মৃত্যুতে সম্পত্তি হস্তান্তরের ক্ষেত্রে পাওনাদার সুরক্ষা এবং দক্ষতা তৈরি করে৷
সম্পদের অনুপযুক্ত মালিকানা এমনও হতে পারে যেখানে একজন ব্যবসার মালিক ভুলবশত তাদের নিজের নামে ব্যবসার সম্পত্তির শিরোনাম করে দেয়, অথবা যখন অবসরের অ্যাকাউন্টগুলিকে ট্রাস্টে রাখা হয় যখন লক্ষ্য তাদের ট্রাস্টের বাইরে রাখা হয়।
অন্য সময়ে, লোকেরা মনে করে যে তারা তাদের বাচ্চাদের কাছে রিয়েল এস্টেট সম্পত্তি ডিড করে বা $1 এর জন্য সম্পত্তি বিক্রি করে সিস্টেমটিকে ছাড়িয়ে যাচ্ছে। এই লেনদেনগুলিকে প্রকৃতপক্ষে সম্পূর্ণ উপহার হিসাবে গণ্য করা হয়, সম্ভাব্যভাবে একটি উপহারের কর দায়বদ্ধতা তৈরি করে বা অন্ততপক্ষে IRS-এ একটি উপহার ট্যাক্স রিটার্ন ফর্ম ফাইল করার প্রয়োজনীয়তা তৈরি করে।
সম্পত্তির মালিকানাকে খুব হালকাভাবে নেওয়া বা ভুলভাবে সম্পাদন করা সমস্যা সৃষ্টি করতে পারে যখন এটি সম্পত্তি এবং জীবন পরিকল্পনার সমাপ্তি সম্পর্কিত।
সম্পদের তারল্য জীবনের সময় এবং বিশেষ করে মৃত্যুর পরে থাকা গুরুত্বপূর্ণ। যদি আপনার সম্পত্তি সন্তানদের মধ্যে বিভক্ত করার প্রয়োজন হয়, একজন জীবিত পত্নী বা অন্যান্য উত্তরাধিকারী, তাহলে এর সঠিক পরিমাণে তারল্য থাকা প্রয়োজন। জীবন বীমা হল সম্পত্তির তারল্য তৈরি করার, সম্পদ ভাগাভাগি করতে এবং ঋণ পরিশোধের একটি কার্যকর উপায়৷
আপনি যদি একজন ব্যবসার মালিক হন, তাহলে তারল্য নিশ্চিত করে যে আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে আপনার মৃত্যুর সাথে সাথে আপনার ব্যবসা পরিচালনা করার জন্য প্রয়োজনীয় নগদ আছে। আপনার যদি এস্টেট পরিকল্পনার মধ্যে আপনার ব্যবসা স্থানান্তর করার জন্য একটি ক্রয়-বিক্রয় চুক্তি বা অন্য পরিকল্পনা থাকে, তাহলে তারল্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ — পর্যাপ্ত তারল্য ছাড়া, ক্রয়-বিক্রয় চুক্তিটি চালিয়ে যাওয়া বন্ধ হয়ে যেতে পারে।
উত্তরাধিকারীদের কাছে রেখে যাওয়া কিছু সম্পত্তি আপনার সুবিধাভোগীদের জন্য অনিচ্ছাকৃত আয়কর তৈরি করতে পারে। যদিও অনেক লোক সচেতন যে তাদের IRAs এবং 401(k)s 70.5 বছর বয়সের পরে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (RMDs) সাপেক্ষে, আপনি হয়তো জানেন না যে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলিও RMD-এর অধীন হতে পারে। একটি 401(k) বা IRA একটি প্রাপ্তবয়স্ক শিশুর দ্বারা উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত RMDs এবং এই RMDগুলি সুবিধাভোগীর কর পরিস্থিতিকে প্রভাবিত করতে পারে। প্রতি বছর অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ বের করতে হবে, এবং বেশিরভাগ ক্ষেত্রে ঐতিহ্যগত IRAs এবং 401(k)s এর সাথে, সমগ্র বিতরণ করযোগ্য। RMD সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয় এবং একজন ব্যক্তির বর্তমান উপার্জনের উপরে স্ট্যাক করা হয়।
যদি একজন উত্তরাধিকারী তাদের সর্বোচ্চ আয়ের বছরগুলিতে একজন পেশাদার হন, তাহলে বন্টনটি সম্ভবত সর্বোচ্চ প্রান্তিক করের হারে কর আরোপ করা হবে। এটি আদর্শ নয় কারণ এটি মোট সম্পদ হ্রাস করে।
যদিও এটি এই তালিকায় 8 নম্বরে রয়েছে, সম্পত্তি পরিকল্পনার সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ লক্ষ্যগুলির মধ্যে একটি হল আপনার এবং/অথবা আপনার স্ত্রীর অকালমৃত্যুর ক্ষেত্রে আপনার সন্তানদের যত্ন নেওয়া হয় তা নিশ্চিত করা।
আপনার একটি সঠিক ইচ্ছাশক্তি থাকা দরকার যা একজন অভিভাবককে মনোনীত করে। (নিশ্চিত করুন যে আপনি তাদের মনোনীত অভিভাবক হিসাবে তালিকাভুক্ত করার আগে আত্মীয় বা বন্ধুকে জিজ্ঞাসা করেছেন।) একজন অভিভাবকের নামকরণের বাইরে, অর্থ কীভাবে বাচ্চাদের সমর্থন করা উচিত তার নির্দেশাবলী বানান — প্রায়শই লোকেরা তাদের বিবেচনার ভিত্তিতে পরিচালনা করার জন্য অভিভাবকের কাছে অর্থ ছেড়ে দেয়।
এটি স্থানীয় অলাভজনক, গির্জা বা আলমা মেটার হোক না কেন, আমরা আমাদের সম্প্রদায়কে ফিরিয়ে দিতে চাই। কেন আপনার এস্টেট পরিকল্পনায় দাতব্য দানকে অন্তর্ভুক্ত করবেন না?
ট্যাক্স কাট অ্যান্ড জবস অ্যাক্ট 2017 আমেরিকানদেরকে অনেক কাটছাঁটের বিষয়বস্তু থেকে বিরত রাখে এবং ফলস্বরূপ, তাদের দাতব্য অবদানের জন্য কোনো ট্যাক্স সুবিধা গ্রহণ করা থেকে বিরত রাখে। লোকেরা দাতব্য করার একমাত্র কারণ ট্যাক্স সুবিধা নয়, তবে এটি একটি চমৎকার বোনাস।
আপনি এই তালিকার 7 নং থেকে যেমন শিখেছেন, অ্যাকাউন্টের মালিকের বয়স 70.5 হয়ে গেলে অধিকাংশ অবসরের অ্যাকাউন্ট প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন নিয়মের অধীন। যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্টের লক্ষ্য হল অবসর গ্রহণের সঞ্চয়কে উত্সাহিত এবং সমর্থন করার জন্য কর, বিনিয়োগ এবং পাওনাদার সুরক্ষা সুবিধা প্রদান করা। যাইহোক, যেহেতু অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি একজন ব্যক্তির মালিকানাধীন বৃহত্তম সম্পদগুলির মধ্যে একটি হতে পারে, তাই তারা তাদের সম্পত্তির একটি বড় অংশ প্রতিনিধিত্ব করতে পারে। যেমন, অ্যাকাউন্টটি কীভাবে পাস করা যায় এবং অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী হওয়ার জন্য কোন সুবিধাভোগী সবচেয়ে ভালো তা বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ।
একবার অ্যাকাউন্টের মালিক মারা গেলে, 401(k)s এবং IRA-তে পাওনাদার সুরক্ষাগুলি বেশিরভাগ অংশে বন্ধ হয়ে যায় এবং উত্তরাধিকারীদের অ্যাকাউন্টগুলি ব্যয় করতে হয়। পরিস্থিতিকে আরও জটিল করে তুলেছে এই সত্য যে উইল এবং ট্রাস্টের আমাদের অবসরের অ্যাকাউন্টে কী ঘটবে তার উপর খুব বেশি নিয়ন্ত্রণ নেই। পরিবর্তে, IRAs এবং 401(k)s কে উত্তরাধিকার সূত্রে প্রাপ্ত ড্রাইভার হল অ্যাকাউন্টে সুবিধাভোগী পদবি।
কিছু পরিস্থিতিতে, বেঁচে থাকা পত্নীর কাছে অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলি ছেড়ে দেওয়া ভাল। যাইহোক, অন্যান্য পরিস্থিতিতে আপনি সন্তান, নাতি-নাতনি, দাতব্য সংস্থা বা স্ত্রীর মধ্যে একটি অ্যাকাউন্ট বিভক্ত করতে চাইতে পারেন। আপনার উত্তরাধিকারীদের যদি পাওনাদারের সমস্যা থাকে তবে এটি একটি ট্রাস্টের কাছে IRA বা 401(k) ছেড়ে দেওয়ার অর্থ হতে পারে। তবে সাধারণভাবে বলতে গেলে, আজকের ট্যাক্স এবং আইনি ব্যবস্থার অধীনে আমরা বেশিরভাগ সুবিধাভোগীদের কাছে সরাসরি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট ছেড়ে দিয়ে শুরু করতে চাই এবং পরিস্থিতির প্রয়োজন হলেই শুধুমাত্র ট্রাস্ট ব্যবহার করতে চাই।
জীবনের একটি ভালো শেষ বা এস্টেট পরিকল্পনার জন্য কোনো এক-আকার-ফিট-সমস্ত পরিকল্পনা বিদ্যমান নেই। লক্ষ্য-ভিত্তিক পরিকল্পনা দিয়ে শুরু করুন - আপনি কী অর্জন করতে চান এবং কীভাবে আপনার পরিস্থিতি অনন্য তা নির্ধারণ করুন। জীবন পরিকল্পনার সমাপ্তি আপনার জীবনের অনেক ক্ষেত্রের সাথে সম্পর্কযুক্ত, তাই সক্রিয় হওয়া এবং অ্যাটর্নি, ট্যাক্স পেশাদার, বীমা বিশেষজ্ঞ এবং একজন আর্থিক পরিকল্পনাকারীর মতো যোগ্য পেশাদারদের একটি দলের সাথে কাজ করা গুরুত্বপূর্ণ।
বসার জন্য সময় নিন এবং জীবনের একটি ভাল সমাপ্তির পরিকল্পনা করুন, যাতে আপনার উত্তরাধিকারী এবং সম্পদ বেঁচে থাকে এবং উন্নতি লাভ করে।
এই নিবন্ধটি কিপলিংগার সম্পাদকীয় কর্মীদের নয়, আমাদের অবদানকারী উপদেষ্টার দ্বারা লেখা এবং উপস্থাপন করেছে। আপনি SEC বা FINRA এর সাথে উপদেষ্টার রেকর্ড পরীক্ষা করতে পারেন।অবসর গবেষণার পরিচালক, কারসন ওয়েলথ
জেমি হপকিন্স অবসর গ্রহণের আয় পরিকল্পনার ক্ষেত্রে একজন স্বীকৃত লেখক, স্পিকার এবং চিন্তাধারার নেতা। তিনি কার্সন গ্রুপের অবসর গবেষণার পরিচালক হিসাবে কাজ করেন এবং ক্রাইটন ইউনিভার্সিটির হাইডার কলেজ অফ বিজনেসের অনুশীলনের একজন অর্থ অধ্যাপক। তার সাম্প্রতিক বই, "রিওয়াইরমেন্ট:রিওয়াইরিং দ্য ওয়ে ইউ থিঙ্ক অ্যাবাউট রিটায়ারমেন্ট", আচরণগত আর্থিক সমস্যাগুলির বিশদ বিবরণ দেয় যা মানুষকে আরও আর্থিকভাবে সুরক্ষিত অবসর থেকে দূরে রাখে৷