করোনভাইরাস উদ্দীপক প্যাকেজ, কেয়ারস অ্যাক্ট নামে পরিচিত, কংগ্রেসের মাধ্যমে কাজ করে 2020-এর জন্য অবসরকালীন সঞ্চয় অ্যাকাউন্টগুলি থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) মওকুফ করবে বলে আশা করা হচ্ছে, 70½ বা তার বেশি বয়সী অবসরপ্রাপ্তদের জন্য একটি রিরিভ মঞ্জুর করা হবে যাদের অন্যথায় কম বিক্রি করতে হতে পারে এবং সাম্প্রতিক সপ্তাহগুলিতে যখন স্টক মার্কেটে নাক ডাকা হয়েছে ঠিক তখনই বিতরণ গ্রহণ করুন৷

এই বিলটি 59½ বছরের কম বয়সী ব্যক্তিদেরকে একটি প্রথাগত IRA থেকে $100,000 পর্যন্ত একটি করোনভাইরাস-সম্পর্কিত কষ্ট, যেমন চাকরি হারানোর জন্য অর্থ প্রদানের জন্য প্রাথমিক বিতরণ করার অনুমতি দেয়। প্রাথমিক বিতরণ জরিমানা-মুক্ত, যদিও অগত্যা কর-মুক্ত নয়। তিন বছরে টাকা IRA-তে ফেরত দিলে ট্যাক্স বিল এড়ানো যায়; যদি তা না হয়, 2020 থেকে শুরু করে তিন বছরের মধ্যে ট্যাক্স ছড়িয়ে দেওয়া যেতে পারে৷ বিতরণগুলিকে সাধারণ আয় হিসাবে কর দেওয়া হয়৷

RMD মওকুফের সাথে, অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা যারা তাদের 2020 বিতরণ এড়িয়ে যাওয়ার সামর্থ্য রাখে তারা এখন সেই অর্থটি একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টে বা একটি সংজ্ঞায়িত অবদান নিয়োগকর্তার সঞ্চয় পরিকল্পনা, যেমন 401(k) বা 403(b) পুনরুদ্ধার করার জন্য একটি অতিরিক্ত বছর রেখে যেতে পারে। শাস্তি ছাড়া। IRAhelp.com-এর প্রতিষ্ঠাতা এড স্লট বলেছেন, "এটি এমন লোকেদের জন্য একটি বিশাল স্বস্তি যা অন্যথায় অদৃশ্য হয়ে যাওয়া মূল্যের উপর কর আরোপ করা হবে৷"

প্রাপকের আয়ু এবং পূর্ববর্তী বছরের শেষে অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের মূল্যের উপর ভিত্তি করে RMD পরিমাণ গণনা করা হয়। তার মানে 2020 সালে নেওয়া একটি RMD 31 ডিসেম্বর, 2019 তারিখে অ্যাকাউন্টের মানের উপর ভিত্তি করে হবে, যখন 2020 সালের মার্চের মাঝামাঝি সময়ের তুলনায় ডাও জোন্স ইন্ডাস্ট্রিয়াল গড় প্রায় 30% বেশি ছিল। এই ক্ষতির উপরে, আরএমডি আরও একটি যোগ করে একটি উচ্চ আয়কর বিলের ফর্ম, প্রায়ই পেনশন বা আয়ের অন্যান্য উত্স সহ অবসরপ্রাপ্তদের জন্য একটি ক্ষত বিন্দু কারণ বন্টনের সম্ভাবনা করদাতাদের একটি উচ্চ বন্ধনীতে ঠেলে দেয়।

পরিবর্তে, মওকুফ সেই অবসরপ্রাপ্তদের IRS-এর সাথে বিনা খরচে আরও শ্বাস নেওয়ার জায়গা দেয়। অন্য যে কোনো বছরে, একটি RMD বাদ দিলে যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করা উচিত ছিল তার উপর কঠোর 50% ট্যাক্স জরিমানা হবে।

উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া আইআরএ থেকে বণ্টনও মওকুফের অন্তর্ভুক্ত এবং 2020 সালে নেওয়ার প্রয়োজন নেই।

এবং সেইসব ব্যক্তিদের সম্পর্কে কী বলা হয়েছে যারা 2019 সালের সিকিউর অ্যাক্টের জন্য আরএমডি নেওয়ার জন্য নতুন উচ্চ বয়সের কাটঅফ মিস করেছেন? নেট ওয়ার্থ অ্যাডভাইজরি গ্রুপের প্রতিষ্ঠাতা রে ই. লেভিট্রে বলেন, “এটি তাদের আরও এক বছর কিনে নেয়। সিকিউর অ্যাক্ট বয়স বাড়িয়ে দিয়েছে যে ব্যক্তিদের অবশ্যই ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া শুরু করতে হবে, 70½ থেকে 72। কিন্তু যে কেউ 2019 সালে 70½ বছর বয়সী হয়েছে তাকে এখনও পুরোনো নিয়ম মেনে চলতে হবে এবং 1 এপ্রিল, 2020 পর্যন্ত প্রথম ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে।

সাধারণত, আর্থিক পরিকল্পনাকারীরা তাদের ক্লায়েন্টদের পরের ক্যালেন্ডার বছরে প্রথম বিতরণ বিলম্বিত করতে নিরুৎসাহিত করে যাতে একই বছরে দুটি আরএমডি নেওয়া না হয়, বরং সেগুলিকে দুটিতে ছড়িয়ে দেওয়া হয়। এই সময়, বিলম্বকারীদের শেষ হাসি হতে পারে। "যারা সবচেয়ে বেশি উপকৃত হয়েছে তারা হল যারা আমাদের কথা শোনেনি," স্লট বলেছেন। সেই উদাহরণে, 2019 এবং 2020 বিতরণ উভয়ই মওকুফ করা হয়েছে। কিন্তু যদি আপনি ইতিমধ্যেই গত বছর আপনার 2019 বিতরণ নিয়ে থাকেন, তাহলে আপনার ভাগ্যের বাইরে; বিতরণ পূর্বাবস্থায় ফেরানো যাবে না।

গত 60 দিনের মধ্যে নেওয়া একটি 2020 বিতরণ, যাইহোক, এখনও একটি IRA-তে ফিরিয়ে দেওয়া যেতে পারে যাকে পরোক্ষ রোলওভার বলা হয়, যদি আপনি গত বছরে অন্য কোনও পরোক্ষ রোলওভার না করেন। আপনি যদি গত 60 দিনে একাধিক ডিস্ট্রিবিউশন নিয়ে থাকেন, তাহলে সেই অতিরিক্ত ডিস্ট্রিবিউশনগুলিকে রথ আইআরএ-তে রাখা যেতে পারে, একটি পরোক্ষ রথ রূপান্তর নামে একটি কৌশল ব্যবহার করে। যদিও আপনি এই ডিস্ট্রিবিউশনের উপর ট্যাক্স এড়াতে পারবেন না, তবে আপনি সেই টাকা ট্যাক্স-মুক্ত রথ অ্যাকাউন্টে বাড়তে দেওয়ার সুবিধা পাবেন, ব্রায়ান ভনাক বলেছেন, ওয়েলথ এনহ্যান্সমেন্ট গ্রুপের উপদেষ্টা পরিষেবার ভাইস প্রেসিডেন্ট।

2020 সালে 60 দিনের বেশি আগে নেওয়া বিতরণের জন্য, একটি নতুন কৌশল বিদ্যমান। CARES আইনের অধীনে, এই বিতরণগুলি আগামী তিন বছরের মধ্যে IRA-তে পরিশোধ করা যেতে পারে যদি আপনি দেখাতে পারেন যে করোনাভাইরাস-সম্পর্কিত কষ্ট কভার করার জন্য টাকা তোলা হয়েছে।

আরএমডি ছাড় দেওয়া বেশিরভাগ অবসরপ্রাপ্তদের জন্য খুব বেশি ত্রাণ দেবে না যাদের বেঁচে থাকার জন্য বিতরণের প্রয়োজন। প্রকৃতপক্ষে, বেশিরভাগ অবসরপ্রাপ্তরা প্রতি বছর প্রয়োজনীয় পরিমাণের চেয়ে বেশি টাকা তুলে নেয় এবং মার্কিন ট্রেজারি ডিপার্টমেন্ট অনুমান করে যে 2021 সালে শুধুমাত্র 20.5% RMD ন্যূনতম পরিমাণের জন্য হবে।

যে ব্যক্তিদের এখন অর্থের প্রয়োজন, তা উদ্দীপকের প্যাকেজের অধীনে অনুমোদিত প্রাথমিক বিতরণ হোক বা একটি RMD, আর্থিক পরিকল্পনাকারীরা প্রথমে বন্ডের আগে অ্যাকাউন্টে যে কোনও নগদ ট্যাপ করার পরামর্শ দেন এবং শেষ অবলম্বন হিসাবে স্টক রেখে যান। অন্যথায়, তাদের লোকসান বন্ধ করে দেওয়া এবং বিতরণের উপর ট্যাক্স দেওয়ার দ্বিগুণ ধাক্কা আছে, লেভিট্রে বলে৷