আজকের জটিল নিয়ম ও প্রবিধান সহ অনেক লোকের জন্য অবসরে কর একটি দুঃস্বপ্ন হতে পারে। 401(k) প্ল্যান, IRA এবং অন্যান্য অবসর অ্যাকাউন্টে অনেক ট্যাক্স ফাঁদ রয়েছে যা এমনকি সবচেয়ে স্মার্ট বিনিয়োগকারীরাও দেখতে ব্যর্থ হয়। অতএব, এটি একটি বড় ধাক্কা হওয়া উচিত নয় যে অবসরপ্রাপ্তরা ট্যাক্স কোডের প্রতিটি অংশে সর্বদা আপ টু ডেট থাকে না এবং ফলস্বরূপ, প্রয়োজনের তুলনায় বেশি করের অর্থ প্রদান করে। এখন আপনি আপনার অবসরের নেস্ট ডিম একত্রিত করেছেন, আপনি নিশ্চিত করতে চান যে আপনি আঙ্কেল স্যামকে অতিরিক্ত অর্থ প্রদান করছেন না। আপনার বর্তমান ট্যাক্স জ্ঞান মূল্যায়নে সহায়তা করার জন্য, এখানে 12টি প্রশ্ন অবসরপ্রাপ্তরা প্রায়ই অবসরে কর সম্পর্কে ভুল করে . একবার দেখুন এবং দেখুন আপনি আপনার নিজের ট্যাক্স পরিস্থিতি সম্পর্কে সত্যিই কতটা বোঝেন৷

(এবং অবসরপ্রাপ্তদের উপর ট্যাক্সের জন্য আমাদের স্টেট-বাই-স্টেট গাইড দেখুন অবসর গ্রহণের সময় কীভাবে আপনার রাজ্য দ্বারা ট্যাক্স করা হবে সে সম্পর্কে আরও জানতে।)

12 এর মধ্যে 1

অবসরে করের হার

প্রশ্ন: আপনি যখন অবসর নেবেন, তখন আপনার করের হার কি আপনি যখন কর্মরত ছিলেন তার চেয়ে বেশি বা কম হবে?

উত্তর: এটা নির্ভর করে. অনেক লোক তাদের অবসরের পরিকল্পনা করে এই ধারণা নিয়ে যে তারা অবসর নেওয়ার পরে তারা কম ট্যাক্স বন্ধনীতে পড়বে। কিন্তু নিম্নলিখিত তিনটি কারণে প্রায়শই তা হয় না।

1. অবসরপ্রাপ্তদের সাধারণত আর একবার করা সমস্ত কর ছাড় থাকে না। তাদের বাড়িগুলি পরিশোধ করা হয় বা এটির কাছাকাছি, তাই কোনও বন্ধকী সুদের ছাড় নেই৷ আশ্রিত হিসাবে দাবি করার জন্য কোনও বাচ্চা নেই, বা আয় কমাতে বার্ষিক কর-বিলম্বিত 401(k) অবদান নেই৷ সুতরাং, অবসর গ্রহণের সময় আপনার প্রায় সমস্ত আয় করযোগ্য হবে।

২. অবসরপ্রাপ্তরা মজা করতে চায়—যার জন্য অর্থ খরচ হয়। আপনি যদি অনেক সদ্য অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিদের মতো হন, তাহলে আপনি ভ্রমণ করতে এবং শখের সাথে জড়িত হতে চাইতে পারেন যেগুলির জন্য আপনার আগে সময় ছিল না এবং এটি সস্তা নয়। সুতরাং, অবসর গ্রহণের সময় আপনি যে আয় আপনার জন্য আলাদা করে রেখেছেন তা আপনার চাকরিতে আপনি যা করছেন তার থেকে খুব কম নাও হতে পারে।

3. ভবিষ্যতের করের হার আজকের তুলনায় বেশি হতে পারে। আসুন এটির মুখোমুখি হই... একটি ঐতিহাসিক প্রেক্ষাপটে দেখা হলে করের হার এখন কম। 2021 সালে 37% শীর্ষ কর হার 1940-এর 94% এবং এমনকি 1970-এর দশকের 70% রেঞ্জের তুলনায় একটি দর কষাকষি। এবং আজকের রাজনৈতিক জলবায়ু এবং ক্রমবর্ধমান জাতীয় ঋণ বিবেচনা করে, ভবিষ্যতে করের হার আজকের তুলনায় অনেক বেশি হতে পারে।

12টির মধ্যে 2

সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার ট্যাক্সেশন

প্রশ্ন: সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধা কি করযোগ্য?

উত্তর: হ্যাঁ. আপনার "অস্থায়ী আয়ের" উপর নির্ভর করে, আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 85% পর্যন্ত ফেডারেল আয় করের সাপেক্ষে। আপনার অস্থায়ী আয় নির্ধারণ করতে, আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় নিন, আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার অর্ধেক যোগ করুন এবং আপনার সমস্ত কর-মুক্ত সুদ যোগ করুন।

আপনি যদি বিবাহিত হয়ে থাকেন এবং যৌথভাবে কর জমা দেন, তাহলে এখানে আপনি যা দেখবেন:

• যদি আপনার অস্থায়ী আয় $32,000 (এককদের জন্য $25,000) এর কম হয়, তাহলে আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর কোনো ট্যাক্স নেই।
• যদি আপনার আয় $32,000 থেকে $44,000 (এককদের জন্য $25,000 থেকে $34,000) হয়, তাহলে আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 50% পর্যন্ত কর দেওয়া যেতে পারে।
• যদি আপনার আয় $44,000 (এককদের জন্য $34,000) এর বেশি হয়, তাহলে আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 85% পর্যন্ত করযোগ্য৷

IRS-এর একটি সহজ ক্যালকুলেটর রয়েছে যা আপনাকে আপনার সুবিধাগুলি করযোগ্য কিনা তা নির্ধারণ করতে সাহায্য করতে পারে। আপনি সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর ট্যাক্স গণনা পরীক্ষা করা উচিত.

এবং রাষ্ট্রীয় ট্যাক্স ভুলবেন না. বেশিরভাগ রাজ্যে (কিন্তু সব নয়!), সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলি করমুক্ত৷

12টির মধ্যে 3

IRA অবদান

প্রশ্ন: আপনি অবসর নেওয়ার পরেও কি আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারেন?

উত্তর: হ্যাঁ. 2019 সালের সিকিউর অ্যাক্টের জন্য ধন্যবাদ, সমস্ত অবসরপ্রাপ্তরা এখন প্রথাগত বা রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারেন যদি তারা বেতন পান। অতীতে, প্রথাগত আইআরএ-তে অবদান রাখার জন্য কাটঅফ বয়স ছিল 70½, কিন্তু সিকিউর আইন সেই বয়স-ভিত্তিক সীমাবদ্ধতা বাতিল করেছে।

আপনি যদি 50 বছরের কম বয়সী হন, তাহলে আপনি 2021-এর জন্য IRA-তে সর্বোচ্চ যে পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন তা হল $6,000৷ 50 বা তার বেশি বয়সী যে কেউ "ক্যাচ-আপ" অবদান হিসাবে প্রতি বছর অতিরিক্ত $1,000 যোগ করতে পারে, যা 2021-এর জন্য সর্বাধিক IRA অবদানকে $7,000-এ নিয়ে আসে। একটি IRA তে অবদান রাখার জন্য, আপনাকে অবশ্যই একটি চাকরি থেকে অর্থ গ্রহণ করতে হবে। উপরন্তু, আপনি যা উপার্জন করেছেন তার চেয়ে বেশি আপনি অ্যাকাউন্টে রাখতে পারবেন না।

একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে আপনার 2021 সালের অবদানগুলিও কর-ছাড়যোগ্য হতে পারে। আপনি বা আপনার পত্নীর কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা না থাকলে, আপনি যতই আয় করুন না কেন, আপনি আপনার ঐতিহ্যগত IRA-তে সম্পূর্ণ অবদান কাটাতে পারেন।

রথ আইআরএ-এর জন্য, অবদানগুলি কর-ছাড়যোগ্য নয়। পরিবর্তে, টাকা রথ আইআরএ-তে ট্যাক্স প্রদানের পরে যায়। তারপরে আপনি যে কোনো সময় ট্যাক্স বা জরিমানা মুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি পাঁচ বছরের জন্য অ্যাকাউন্টের মালিক হয়ে গেলে এবং আপনার বয়স ন্যূনতম 59½ হলে আয়গুলিও ট্যাক্স-মুক্ত এবং জরিমানা ছাড়াই প্রত্যাহার করা যেতে পারে। অধিকন্তু, রথ আইআরএ-এর ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন নেই, এবং রথ আইআরএ-তে যে পরিমাণ অবদান রাখা যেতে পারে তা আয় সীমা সাপেক্ষে।

12টির মধ্যে 4

রথ IRAs থেকে প্রত্যাহার

প্রশ্ন: আপনি অবসর নেওয়ার পরে রথ আইআরএ থেকে তোলা কি ট্যাক্স-মুক্ত?

উত্তর: হ্যাঁ. রথ আইআরএগুলি একটি বড় দীর্ঘমেয়াদী ট্যাক্স সুবিধা নিয়ে আসে:তাদের 401(কে) এবং ঐতিহ্যবাহী আইআরএ কাজিনের বিপরীতে-যারা প্রিট্যাক্স ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়-আপনি সামনের দিকে রথসে আপনার অবদানের উপর কর প্রদান করেন, তাই আপনার তোলা একবার কর-মুক্ত হয় আপনি অবসর গ্রহণ করুন। একটি গুরুত্বপূর্ণ সতর্কতা হল যে আপনি ট্যাক্স-মুক্ত টাকা তোলার আগে আপনার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে রাখতে হবে। এবং আপনি যেকোন সময় কর-মুক্তভাবে আপনার অবদানের পরিমাণ প্রত্যাহার করতে পারেন, 10% তাড়াতাড়ি-প্রত্যাহার জরিমানার সম্মুখীন না হয়ে লাভগুলি প্রত্যাহার করতে সক্ষম হতে আপনার বয়স কমপক্ষে 59½ হতে হবে৷

12 এর মধ্যে 5

401(k) থেকে একটি IRA-তে রোলওভারের ট্যাক্সেশন

প্রশ্ন: 401(k) প্ল্যান থেকে অবসর-পরবর্তী রোলওভারগুলি কি প্রথাগত IRA ট্যাক্স-মুক্ত?

উত্তর: হ্যাঁ, আপনি যদি এটি সঠিকভাবে করেন। একটি 401(k) পরিকল্পনা থেকে একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে কর-মুক্ত রোলওভার করার দুটি উপায় রয়েছে৷ প্রথমে, আপনি 401(k) অ্যাকাউন্ট থেকে তহবিল উত্তোলন করতে পারেন এবং তারপরে নিজেই IRA-তে টাকা জমা করতে পারেন। একবার আপনি আপনার 401(k) থেকে তহবিল গ্রহণ করলে, ঐতিহ্যগত IRA-তে রোলওভার সম্পূর্ণ করার জন্য আপনার কাছে 60 দিন আছে। এই সময়সীমা মিস না করা গুরুত্বপূর্ণ। আপনি দেরী করলে, প্রত্যাহার করা তহবিলকে করযোগ্য আয় হিসাবে গণ্য করা হবে। এছাড়াও, এই সময়সীমা অতিক্রম করার ফলে আপনার বয়স কমপক্ষে 59½ বছর না হলে 10% তাড়াতাড়ি প্রত্যাহার জরিমানা হতে পারে (যদি আপনি 401(k) প্ল্যানের স্পনসরকারী কোম্পানি ছেড়ে থাকেন তবে 55 বছর বয়সী)। আপনাকে দেওয়া 401(k) ডিস্ট্রিবিউশনের জন্য 20% উইথহোল্ডিং প্রয়োজনীয়তাও রয়েছে, এমনকি যদি আপনি এটিকে পরে অন্য রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে রোল ওভার করতে চান।

ট্যাক্স না দিয়ে একটি 401(k) প্ল্যান থেকে একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-তে তহবিল স্থানান্তর করার অন্য উপায় হল সরাসরি রোলওভার করা। সরাসরি রোলওভারে, আপনি 401(k) প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরকে সরাসরি 401(k) অ্যাকাউন্ট থেকে টাকা নিতে এবং এটিকে রোলওভার IRA-তে রাখার নির্দেশ দেন। প্রশাসক আপনাকে IRA অ্যাকাউন্টে প্রদেয় একটি চেক পাঠাতে পারেন, যা গ্রহণযোগ্য। সরাসরি রোলওভারের সাথে কোন আটকানো বা তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা নেই।

12 এর মধ্যে 6

বার্ষিক আয়ের ট্যাক্সেশন

প্রশ্ন: আপনার মালিকানাধীন একটি বার্ষিক থেকে আপনি যে আয় পান তা কি করযোগ্য?

উত্তর: সম্ভবত (অন্তত কিছুর জন্য)। আপনি যদি এমন একটি বার্ষিকী কিনে থাকেন যা অবসরে আয় প্রদান করে, তাহলে অর্থপ্রদানের অংশ যা আপনার প্রিন্সিপালের প্রতিনিধিত্ব করে তা করমুক্ত; বাকি করযোগ্য। যে বীমা কোম্পানীটি আপনাকে বার্ষিকী বিক্রি করেছে তাকে করযোগ্য কি তা আপনাকে জানাতে হবে। আপনি প্রিট্যাক্স তহবিল (যেমন একটি ঐতিহ্যগত IRA থেকে) দিয়ে বার্ষিকী কিনলে বিভিন্ন নিয়ম প্রযোজ্য। সেক্ষেত্রে, আপনার পেমেন্টের 100% সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হবে। এছাড়াও, সচেতন থাকুন যে আপনাকে আপনার সাধারণ আয়কর হারে বার্ষিকীতে যে কোনো কর দিতে হবে, পছন্দের মূলধন লাভের হার নয়।

12টির মধ্যে 7

আরএমডি শুরু করার বয়স

প্রশ্ন: প্রথাগত IRAs এবং 401(k)s এর ধারকদের কোন বয়সে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন (RMDs) নেওয়া শুরু করতে হবে?

উত্তর: বয়স 72। সিকিউর অ্যাক্ট RMD-এর বয়স বাড়িয়ে 72 করেছে, যা 1 জানুয়ারী, 2020 থেকে শুরু হয়েছে। এটি আগে ছিল 70½। (উল্লেখ্য যে, যদিও CARES আইন 2020-এর জন্য RMDs মওকুফ করেছে, তারা 2021 এবং তার পরেও ফিরে এসেছে।)

আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রত্যাহার করতে বাধ্য হয়েছেন:আপনি প্রায় 3.65% থেকে শুরু করবেন এবং সেই শতাংশ প্রতি বছর বাড়বে। 80 বছর বয়সে, এটি 5.35%। 90 এ, এটি 8.77%। আপনি যদি আমাদের RMD ক্যালকুলেটর ব্যবহার করে দেখেন তবে শতাংশগুলি বের করা আপনার মত কঠিন নাও হতে পারে। (উল্লেখ্য যে, 2022 থেকে শুরু করে, RMD গণনাগুলি সামঞ্জস্য করা হবে যাতে বিতরণগুলি দীর্ঘ সময়ের মধ্যে ছড়িয়ে পড়ে।)

12 এর মধ্যে 8

একাধিক IRA এবং 401(k)s থেকে RMDs

প্রশ্ন: একাধিক IRA এবং একাধিক 401(k) প্ল্যান থেকে বিতরণের জন্য RMD কি একইভাবে গণনা করা হয়?

উত্তর: না। আপনার একাধিক অবসর অ্যাকাউন্ট থাকলে একটি গুরুত্বপূর্ণ পার্থক্য রয়েছে। আপনার যদি বেশ কয়েকটি ঐতিহ্যবাহী IRA থাকে, RMD গুলি প্রতিটি IRA-এর জন্য আলাদাভাবে গণনা করা হয় তবে আপনার যেকোনো অ্যাকাউন্ট থেকে তোলা যেতে পারে। অন্যদিকে, যদি আপনার একাধিক 401(k) অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে প্রতিটি 401(k) এর জন্য পরিমাণ গণনা করতে হবে এবং প্রতিটি অ্যাকাউন্ট থেকে আলাদাভাবে উত্তোলন করতে হবে। এই কারণে, কিছু 401(k) প্রশাসক আপনার প্রয়োজনীয় বিতরণ গণনা করে এবং যদি আপনি একটি নির্দিষ্ট তারিখের মধ্যে অর্থ উত্তোলন না করে থাকেন তবে এটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার কাছে প্রেরণ করে, তবে IRA প্রশাসকরা আপনার IRAs থেকে স্বয়ংক্রিয়ভাবে অর্থ বিতরণ নাও করতে পারে।

12টির মধ্যে 9

আপনার প্রথম RMD এর জন্য নির্ধারিত তারিখ

প্রশ্ন: আপনি যে বছরের 72 বছর বয়সী হবেন সেই বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আপনার প্রথম আরএমডি নিতে হবে?

উত্তর: না। সাধারণত, বছরের শেষ নাগাদ আপনার বয়স 72 বছর হওয়ার পর আপনাকে প্রতি বছরের জন্য RMDs নিতে হবে। যাইহোক, আপনাকে আপনার প্রথম নিতে হবে না আপনি 72 বছর বয়সের পর বছরের 1 এপ্রিল পর্যন্ত RMD। কিন্তু সতর্ক থাকুন—আপনি যদি প্রথম প্রত্যাহারে দেরি করেন, তাহলে আপনাকে একই বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে আপনার দ্বিতীয় RMD নিতে হবে। কারণ আপনাকে উভয় RMD-এর উপর ট্যাক্স দিতে হবে (অ-কাজযোগ্য অবদান থেকে বিয়োগ কোনো অংশ), এক বছরে দুটি আরএমডি নেওয়া আপনাকে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে।

এটির অন্যান্য লহরী প্রভাবও থাকতে পারে, যেমন আপনাকে মেডিকেয়ার উচ্চ-আয়ের সারচার্জের অধীন করা যদি আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (কর-মুক্ত সুদের আয়) $88,000-এর উপরে ওঠে যদি আপনি অবিবাহিত হন বা $176,000 যদি বিবাহিতভাবে যৌথভাবে ফাইল করেন। (দ্রষ্টব্য:এগুলি হল 2021 সারচার্জ নির্ধারণের জন্য আয়ের সীমা।)

12টির মধ্যে 10

জীবন বীমা আয়ের ট্যাক্সেশন

প্রশ্ন: যদি আপনার পত্নী মারা যায় এবং আপনি একটি বড় জীবন বীমা পেআউট পান, তাহলে আপনাকে কি টাকার উপর ট্যাক্স দিতে হবে?

উত্তর: না। এই ধরনের কঠিন সময়ে মোকাবেলা করার জন্য আপনার যথেষ্ট আছে, তাই এটা জেনে রাখা ভালো যে বীমাকৃত ব্যক্তির মৃত্যুর কারণে যে জীবন বীমার অর্থ প্রদান করা হয়েছে তা করযোগ্য নয়।

12 এর মধ্যে 11

এস্টেট ট্যাক্স থ্রেশহোল্ড

প্রশ্ন: 2021 সালে ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স দ্বারা আক্রান্ত হওয়ার জন্য একজন ব্যক্তির এস্টেট কতটা মূল্যবান হতে হবে?

উত্তর: $11.7 মিলিয়ন (একজন বিবাহিত দম্পতির জন্য $23.4 মিলিয়ন বা তার বেশি)। যদি কোনো এস্টেটের মূল্য থ্রেশহোল্ড পরিমাণের চেয়ে কম হয়, তাহলে কোনো ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স দিতে হবে না। ফলস্বরূপ, ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স অনেক লোকের জন্য একটি ফ্যাক্টর নয়। যাইহোক, এটি ভবিষ্যতে পরিবর্তন হবে। 2017 ট্যাক্স সংস্কার আইন ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স ছাড়ের থ্রেশহোল্ডকে দ্বিগুণেরও বেশি করেছে-কিন্তু শুধুমাত্র অস্থায়ীভাবে। এটি 2026 সালে $5 মিলিয়নে (মূল্যস্ফীতির জন্য সমন্বয়) পিছিয়ে যাওয়ার সময়সূচী। এছাড়াও, তার 2020 প্রচারাভিযানের সময়, রাষ্ট্রপতি বিডেন শীঘ্রই ছাড়ের থ্রেশহোল্ড হ্রাস করার আহ্বান জানিয়েছিলেন।

যদি আপনার এস্টেট ফেডারেল করের অধীন না হয়, তবে এটি এখনও রাষ্ট্রীয় করের পাওনা হতে পারে। বারোটি রাজ্য এবং ডিস্ট্রিক্ট অফ কলম্বিয়া একটি স্টেট এস্টেট ট্যাক্স চার্জ করে এবং তাদের বর্জনের সীমা ফেডারেল সীমার চেয়ে অনেক কম হতে পারে। এছাড়াও, ছয়টি রাজ্য উত্তরাধিকার কর আরোপ করে, যা আপনার উত্তরাধিকারীদের দ্বারা প্রদান করা হয়। (আরো বিশদ বিবরণের জন্য 18টি রাজ্যের ভয়ঙ্কর মৃত্যু ট্যাক্স দেখুন।)

12টির মধ্যে 12

স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের পরিমাণ

প্রশ্ন: আপনার বয়স 65-এর বেশি হলে, আপনি কি অন্য লোকেদের চেয়ে উচ্চতর মান ছাড় নিতে পারবেন?

উত্তর: হ্যাঁ. 2021-এর জন্য, আপনি যদি অবিবাহিত হন তবে বেশিরভাগ লোকের জন্য স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশনের জন্য $12,550 এবং বিবাহিত দম্পতিরা যৌথ ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করার জন্য $25,100 (যথাক্রমে $12,400 এবং $24,800, 2020 এর জন্য)। যাইহোক, 65 বছর বা তার বেশি বয়সীরা 2021 সালে অতিরিক্ত $1,700 পাবেন যদি তারা একক বা পরিবারের প্রধান হিসাবে ফাইল করেন (2020 এর জন্য $1,650)। যৌথভাবে বিয়ে করেছেন? যদি একজন স্বামী/স্ত্রীর বয়স 65 বা তার বেশি হয় এবং অন্যের বয়স না হয়, তাহলে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন $1,350 (2020-এর জন্য $1,300) বেড়ে যায়। যদি স্বামী/স্ত্রী উভয়ের বয়স 65 বা তার বেশি হয়, তাহলে 2021-এর জন্য বৃদ্ধি $2,700 (2020-এর জন্য $2,600)।