আমরা এখানে কিপলিংগারে স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড এবং ইটিএফ-এ বিনিয়োগ করার বিষয়ে অনেক কথা বলি। কিন্তু বেন ফ্র্যাঙ্কলিন যেমন একবার বলেছিলেন, "জ্ঞানে বিনিয়োগ সর্বদা সর্বোত্তম সুদ প্রদান করে।" এবং আপনি যদি আপনার শিক্ষাকে আরও এগিয়ে নিতে এবং আপনার মনকে প্রসারিত করার জন্য কলেজে যাচ্ছেন, তবে আঙ্কেল স্যাম কিছু ট্যাক্স ব্রেক অফার করে যা আপনার বিনিয়োগে রিটার্ন বাড়াতে পারে।

কিছু ট্যাক্স কাটছাঁট এবং ক্রেডিট সেই লোকেদের জন্য যারা কলেজের জন্য সঞ্চয় করছেন, অন্যরা যখন আপনি একজন ছাত্র থাকাকালীন টিউশন এবং বইয়ের জন্য অর্থ প্রদান করতে সহায়তা করেন। শ্রেণীকক্ষে আপনার দিনগুলি শেষ হয়ে গেলে এমন ট্যাক্স বিরতিও রয়েছে যা ছাত্র ঋণের ঋণে সহায়তা করে। যাইহোক, নিয়মগুলি জটিল হতে পারে, এবং আপনি যদি ইতিমধ্যেই অন্যটি দাবি করে থাকেন তবে কখনও কখনও আপনি একটি ট্যাক্স বিরতির সুবিধা নিতে পারবেন না। তাই, সব সময় সব নিয়ম সম্পর্কে আপ টু ডেট থাকা গুরুত্বপূর্ণ৷ এখানে 12টি কর ছাড়, ক্রেডিট এবং ছাড়ের একটি ব্রেকডাউন রয়েছে যা আপনাকে কলেজের জন্য অর্থ প্রদান করতে সহায়তা করতে পারে৷ আপনি জ্ঞানের সন্ধানে যেখানেই থাকুন না কেন, সম্ভবত একটি ট্যাক্স বিরতি রয়েছে যা আপনার নীচের লাইনে সহায়তা করতে পারে।

12 এর মধ্যে 1

529 পরিকল্পনা

সম্ভবত একটি সন্তানের কলেজ শিক্ষার জন্য পিতামাতার জন্য সঞ্চয় করার সর্বোত্তম উপায় হল একটি 529 সঞ্চয় পরিকল্পনার মাধ্যমে। একটি শিশুর জন্মের সময় থেকে সে কলেজে যাওয়ার সময় পর্যন্ত, পিতামাতারা সন্তানের শিক্ষার জন্য একটি 529 অ্যাকাউন্টে অর্থ সঞ্চয় করতে পারেন এবং তহবিলগুলিকে বছরের পর বছর ধরে করমুক্ত হতে দিতে পারেন৷ (দাদা-দাদি এবং অন্যরাও সন্তানের জন্য 529 অ্যাকাউন্ট সেট আপ করতে পারেন।) এছাড়াও, কলেজের যোগ্য খরচ যেমন টিউশন, ফি, ​​রুম এবং বোর্ড, বই, কম্পিউটার বা ইন্টারনেট অ্যাক্সেস ফি (এর জন্য উত্তোলন রুম এবং বোর্ড শুধুমাত্র অন্তত অর্ধেক সময় নথিভুক্ত ছাত্রদের জন্য করমুক্ত)। একটি 529 অ্যাকাউন্ট থেকে $10,000 পর্যন্ত শিশুর ছাত্র ঋণের ঋণ পরিশোধ করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। এবং যদি আপনার সন্তান কলেজে না যায়, তাহলে পরিবারের অন্য সদস্যের জন্য 529 প্ল্যানে কর-মুক্ত রোলওভার অনুমোদিত।

অনেক রাজ্য এমন বাসিন্দাদের জন্য ট্যাক্স বিরতিও অফার করে যারা রাজ্য দ্বারা স্পনসর করা 529 প্ল্যানে টাকা রাখে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি পরিকল্পনায় অবদানের জন্য একটি রাষ্ট্রীয় কর ছাড় পেতে পারেন। সুতরাং, একটি 529 পরিকল্পনা নির্বাচন করার আগে আপনার রাজ্যের নিয়মগুলি নিয়ে গবেষণা করতে ভুলবেন না৷

৷

যদিও তারা 529 সঞ্চয় এর মতো জনপ্রিয় নয়৷ পরিকল্পনা, কয়েকটি রাজ্য 529 প্ল্যানও অফার করে যা আপনাকে কলেজের খরচ প্রিপে করতে দেয়। একটি প্রিপেইড 529 প্ল্যানের সুবিধা হল যে আপনি ভবিষ্যতের খরচের জন্য একটি সেট মূল্য লক করেন৷ একটি অসুবিধা হল যে প্রিপেইড প্ল্যানগুলি সাধারণত শুধুমাত্র টিউশন এবং ফি কভার করে৷

সেখানে অনেক 529 প্ল্যান বিকল্প রয়েছে। আপনার জন্য সবচেয়ে ভালো একটি খুঁজে পেতে, savingforcollege.com দেখুন।

COVID-19 সতর্কতা: রিফান্ডড টিউশন . আপনি যদি কলেজের টিউশন বা আবাসনের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য একটি 529 অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করেন, কিন্তু অর্থ ফেরত দেওয়া হয়েছিল কারণ স্কুলটি করোনভাইরাস সংক্রান্ত উদ্বেগের জন্য বন্ধ হয়ে গেছে, আপনি যদি 60 বছরের মধ্যে ছাত্রের জন্য একটি 529 অ্যাকাউন্টে তহবিল পুনরায় জমা দেন তবে অর্থ ফেরত সাধারণত করমুক্ত হয়। দিন।

12টির মধ্যে 2

Coverdell Education Savings Accounts (ESAs)

কলেজের জন্য সঞ্চয় করার আরেকটি উপায় হল একটি Coverdell Education Saving Account (ESA)। 529 প্ল্যানের মতো, একটি Coverdell ESA-তে জমা করা অর্থ করমুক্ত বৃদ্ধি পায় এবং যোগ্য কলেজের ব্যয়ের জন্য ব্যবহৃত বিতরণের উপর কোনো কর নেই। যাইহোক, 529 প্ল্যানের বিপরীতে, ট্যাক্স কোড কভারডেল ESA-তে কে অবদান রাখতে পারে, প্রতি বছর কভারডেল ESA-তে কত টাকা জমা করা যেতে পারে, আপনি কতক্ষণ কভারডেল ESA-তে অবদান রাখতে পারেন এবং কতক্ষণ আপনি টাকা রেখে যেতে পারেন তার উপর সীমাবদ্ধতা রাখে একটি কভারডেল ইএসএ।

অবিবাহিত ব্যক্তিরা শুধুমাত্র কভারডেল ESA-তে অবদান রাখতে পারেন যদি তাদের $110,000 বা তার কম পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (AGI) থাকে। বিবাহিত দম্পতিরা যৌথ রিটার্ন দাখিল করার জন্য $220,000 এর বেশি পরিবর্তিত AGI থাকতে পারে না। (পরিবর্তিত AGI আপনার ফেডারেল AGI এর সমান, প্লাস যেকোন বিদেশী অর্জিত আয় বর্জন এবং/অথবা আবাসন বর্জন, বিদেশী আবাসন ছাড়, এবং পুয়ের্তো রিকো বা আমেরিকান সামোয়া থেকে বর্জিত আয়।)

যে কোনো বছরে প্রতিটি শিশুর জন্য মোট অবদান $2,000-এর বেশি হতে পারে না, তার জন্য কতগুলি আলাদা কভারডেল ESA প্রতিষ্ঠিত হয়েছে তা বিবেচনা করে না। এছাড়াও, পিতামাতা বা অন্যদের প্রতি বছর সম্পূর্ণ $2,000 অবদান রাখার অনুমতি দেওয়া হতে পারে না। যদি একজন অবদানকারীর পরিবর্তিত AGI হয় $95,000 এবং $110,000 (যৌথ ফাইলারদের জন্য $190,000 এবং $220,000 এর মধ্যে), প্রতিটি সন্তানের জন্য $2,000 সীমা ধীরে ধীরে সেই ব্যক্তির জন্য শূন্যে নেমে আসে।

একটি শিশুর কভারডেল ESA-তে অবদান শিশুর 18 বছর হওয়ার পরে অনুমোদিত নয় (বিশেষ চাহিদার শিশু ছাড়া)। একটি Coverdell ESA-তে অর্থও সন্তানের 30 বছর পূর্ণ হওয়ার 30 দিনের মধ্যে বিতরণ করতে হবে (আবার, বিশেষ চাহিদার শিশুদের ছাড়া)।

Coverdell ESA-এর 529-এর বেশি প্ল্যান ব্যবহার করার প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল প্রাথমিক এবং মাধ্যমিক বিদ্যালয়ের খরচের জন্য Coverdell ফান্ড ব্যবহার করার ক্ষমতা। যাইহোক, 2017 সালের কর সংস্কার আইন সেই সুবিধাটি কমিয়ে দিয়েছে। এখন, 12 তম গ্রেডের টিউশনের মাধ্যমে কিন্ডারগার্টেনের জন্য প্রত্যাহার করা অর্থের উপর ফেডারেল ট্যাক্স পরিশোধ না করে 529 প্ল্যান থেকে প্রতি বছর $10,000 পর্যন্ত নেওয়া যেতে পারে।

12টির মধ্যে 3

আমেরিকান সুযোগ ট্যাক্স ক্রেডিট

আমেরিকান অপর্চুনিটি ট্যাক্স ক্রেডিট হল দুটি ক্রেডিট যা এখন কলেজের কোর্সে ভর্তি হওয়া লোকেদের জন্য উপলব্ধ। যাইহোক, এটি শুধুমাত্র স্নাতক অধ্যয়নের প্রথম চার বছরের ছাত্রদের দ্বারা খরচের জন্য উপলব্ধ। সুতরাং, আপনি যদি ইতিমধ্যেই এই ক্রেডিট (বা সাবেক হোপ ক্রেডিট) চার বছরের বেশি সময় ধরে দাবি করে থাকেন, তাহলে আপনি আর যোগ্য নন। শিক্ষার্থীকে অবশ্যই একটি একাডেমিক সময়ের জন্য কমপক্ষে অর্ধ-সময়ে কলেজে উপস্থিত থাকতে হবে যা কর বছরে শুরু হয়েছিল যার জন্য ক্রেডিট দাবি করা হয়েছে। তাকে অবশ্যই একটি ডিগ্রী বা অন্যান্য স্বীকৃত শিক্ষার প্রমাণপত্রের দিকে পরিচালিত করার জন্য একটি প্রোগ্রাম অনুসরণ করতে হবে৷

(সতর্কতা: আপনি যোগ্য না হওয়া সত্ত্বেও যদি আপনি আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট দাবি করেন, তাহলে নিয়মের বেপরোয়া বা ইচ্ছাকৃত অবহেলার ক্ষেত্রে আপনাকে দুই বছরের জন্য আবার দাবি করা থেকে নিষিদ্ধ করা হবে, বা জালিয়াতির ক্ষেত্রে 10 বছরের জন্য।)

আমেরিকান অপারচুনিটি ক্রেডিট এর উদ্দেশ্যে, যোগ্য খরচের মধ্যে রয়েছে টিউশন এবং ছাত্রের কলেজে ভর্তি বা উপস্থিতির জন্য প্রয়োজনীয় কিছু সম্পর্কিত খরচ (যেমন, প্রয়োজনীয় ফি, বই, সরবরাহ এবং সরঞ্জাম)। খরচ যেগুলি না৷ গণনায় বীমার জন্য প্রদত্ত পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত; চিকিৎসা খরচ (ছাত্রের স্বাস্থ্য ফি সহ); রুম এবং বোর্ড; পরিবহন বা অনুরূপ ব্যক্তিগত, জীবনযাত্রার বা পারিবারিক খরচ। অর্থপ্রদান তালিকাভুক্তি বা উপস্থিতির শর্ত হলেও এটি সত্য। এছাড়াও আপনি খেলাধুলা, গেমস, বা শখ, অথবা কোনো ননক্রেডিট কোর্স জড়িত এমন কোনো ক্লাসের খরচের জন্য ক্রেডিট দাবি করতে পারবেন না, যদি না কোর্সটি ছাত্রের ডিগ্রি প্রোগ্রামের অংশ হয়।

একজন অভিভাবক, পত্নী বা ছাত্র যাকে একজন নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করা হয় না তারা যোগ্য শিক্ষার ব্যয়-শিক্ষা, ফি এবং পাঠ্যপুস্তকের জন্য ব্যয় করা প্রথম $2,000-এর 100% এবং পরবর্তী $2,000-এর 25%, মোট $2,500-এর ক্রেডিট দাবি করতে পারে। প্রতিটি যোগ্য শিক্ষার্থীর জন্য। যদি ক্রেডিট পরিমাণটি বছরের জন্য আপনার পাওনা ট্যাক্সের বেশি হয়, তাহলে আপনি প্রতিটি যোগ্যতা অর্জনকারী শিক্ষার্থীর জন্য $1,000 পর্যন্ত অবশিষ্ট পরিমাণের 40% ফেরত পাবেন।

জয়েন্ট ফাইলাররা সম্পূর্ণ ক্রেডিট পাওয়ার জন্য যোগ্য যদি তাদের পরিবর্তিত AGI $160,000 বা তার কম হয়। একক ফাইলাররা $80,000 বা তার কম পরিবর্তিত AGI সহ সম্পূর্ণ পরিমাণ পান৷ $160,000 এবং $180,000 এর মধ্যে পরিবর্তিত AGI সহ বিবাহিত দম্পতিদের জন্য ক্রেডিট ধীরে ধীরে শূন্যে নেমে আসে এবং $80,000 থেকে $90,000 এর মধ্যে পরিবর্তিত AGI সহ একক করদাতাদের জন্য।

ডুপ্লিকেট ট্যাক্স সুবিধা প্রতিরোধ করে এমন বেশ কয়েকটি নিয়ম রয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি পারবেন না:

• আপনার ট্যাক্স রিটার্নে উচ্চ শিক্ষার খরচ কাটুন (যেমন, ব্যবসায়িক খরচ হিসাবে) এবং একই খরচের উপর ভিত্তি করে একটি আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট দাবি করুন;
• যে বছরে আপনি একটি টিউশন এবং ফি কর্তন দাবি করেন সেই বছরেই একটি আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট দাবি করুন (নীচে দেখুন ) একই ছাত্রের জন্য;
• যেকোন শিক্ষার্থীর জন্য একটি আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট দাবি করুন এবং লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট নির্ণয়ের জন্য সেই শিক্ষার্থীর যেকোনো খরচ ব্যবহার করুন (নীচে দেখুন );
• একটি 529 প্ল্যান বা Coverdell ESA থেকে একটি বন্টনের কর-মুক্ত অংশ গণনা করুন একই খরচ ব্যবহার করে আপনি আমেরিকান সুযোগ ক্রেডিট গণনা করতে ব্যবহার করেন; অথবা
• কর-মুক্ত শিক্ষাগত সহায়তার সাথে প্রদত্ত যোগ্য শিক্ষা ব্যয়ের উপর ভিত্তি করে একটি ক্রেডিট দাবি করুন, যেমন একটি বৃত্তি, অনুদান, বা নিয়োগকর্তা দ্বারা প্রদত্ত সহায়তা (নীচে দেখুন )।

12টির মধ্যে 4

লাইফটাইম লার্নিং ট্যাক্স ক্রেডিট

বর্তমানে কলেজে নথিভুক্ত ব্যক্তিদের জন্য দ্বিতীয় ট্যাক্স ক্রেডিট হল লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট। এই ক্রেডিট দিয়ে, আপনি কলেজের টিউশন, ফি এবং বইয়ের জন্য প্রথম $10,000 খরচের 20% দাবি করতে পারেন মোট সর্বোচ্চ $2,000 ক্রেডিট। আমেরিকান অপারচুনিটি ক্রেডিট থেকে ভিন্ন, লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট স্নাতক শিক্ষাগত খরচের মধ্যে সীমাবদ্ধ নয়, বা ক্রেডিটটি শুধুমাত্র অন্তত অর্ধ-সময়ে অংশগ্রহণকারী শিক্ষার্থীদের জন্য প্রযোজ্য নয়। এছাড়াও প্রতিটি শিক্ষার্থীর জন্য কত বছর লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট দাবি করা যেতে পারে তার কোনো সীমা নেই। আপনি প্রতি বছর পরিবার প্রতি $2,000 পর্যন্ত নিজের জন্য, আপনার পত্নী বা আপনার নির্ভরশীলের জন্য ক্রেডিট দাবি করতে পারেন।

2020 ট্যাক্স রিটার্নের জন্য, যদি আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $138,000 বা একক ফাইলারদের জন্য $69,000 (যথাক্রমে $136,000 এবং $68,000, 2019-এর জন্য) এর বেশি না হয় তবে আপনি সুবিধার জন্য যোগ্য। দম্পতিরা $118,000-এ পুরো 2019 ক্রেডিট পান; সিঙ্গেল $59,000 ($119,000 এবং $58,000 2019)।

সাধারনত, আমেরিকান অপর্চুনিটি ক্রেডিট এর জন্য যোগ্য (বা যোগ্য নয়) একই ধরনের শিক্ষা খরচও লাইফটাইম লার্নিং এর জন্য যোগ্য। যাইহোক, আপনি চাকরির দক্ষতা অর্জন বা উন্নত করার জন্য নেওয়া ক্লাসের জন্য লাইফটাইম লার্নিং খরচও দাবি করতে পারেন।

একই নিয়ম যা আমেরিকান অপর্চুনিটি ক্রেডিট সংক্রান্ত ডুপ্লিকেট ট্যাক্স সুবিধা প্রতিরোধ করে লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট এর উদ্দেশ্যেও প্রযোজ্য।

লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট না ফেরতযোগ্য ফলস্বরূপ, এটি আপনার ট্যাক্সকে শূন্যে কমিয়ে আনতে পারে, তবে অতিরিক্ত আপনার ট্যাক্সের চেয়ে বেশি হলে আপনাকে ফেরত দেওয়া হবে না।

12 এর মধ্যে 5

টিউশন এবং ফি কর্তন

আমেরিকান অপারচুনিটি এবং লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট হল বর্তমান কলেজের খরচের জন্য অর্থ প্রদানে সাহায্য করার জন্য সাধারণত সেরা ট্যাক্স বিরতি। যাইহোক, যদি আপনি এই ক্রেডিটগুলির জন্য যোগ্য না হন, আপনি এখনও কলেজ টিউশন এবং আপনার জন্য, আপনার পত্নী বা আপনার নির্ভরশীলদের জন্য একটি ট্যাক্স কর্তন দাবি করতে সক্ষম হতে পারেন৷

ডিডাকশন হল একটি "উপরে-দ্যা-লাইন" ডিডাকশন, যার মানে হল যে এটি দাবি করার জন্য আপনাকে আইটেমাইজ করতে হবে না। টিউশন ছাড়াও, শিক্ষার্থীর ফি এবং কোর্স-সম্পর্কিত বই, সরবরাহ, এবং সরঞ্জামের খরচ যদি তাদের একটি ক্লাসে নথিভুক্ত করা বা উপস্থিত হওয়ার প্রয়োজন হয় তাহলে এই ছাড়টি কভার করে। বীমা; চিকিৎসা খরচ; রুম এবং বোর্ড; পরিবহন এবং অনুরূপ ব্যক্তিগত, জীবনযাত্রার বা পারিবারিক খরচগুলি কর্তনযোগ্য নয় এমনকি যদি সেগুলি তালিকাভুক্তি বা উপস্থিতির জন্য বাধ্যতামূলক হয়। খেলাধুলা, গেমস, বা শখ, বা যেকোন ননক্রেডিট কোর্স জড়িত যেকোন ক্লাসের জন্য খরচ কাটা যাবে না, যদি না ক্লাসটি ছাত্রের ডিগ্রি প্রোগ্রামের অংশ হয়।

টিউশন এবং ফি কর্তনের মূল্য $4,000 পর্যন্ত। আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় একক রিটার্নে $65,000 এর কম হলে বা আপনি যদি যৌথ রিটার্ন ফাইল করেন তবে $130,000-এর কম হলে আপনি সম্পূর্ণ পরিমাণ পেতে পারেন। সিঙ্গেলদের জন্য, আপনার আয় $65,000-এর বেশি হলে সর্বোচ্চ রাইট-অফ $2,000-এ নেমে আসে এবং আয় $80,000 পেরিয়ে গেলে তা অদৃশ্য হয়ে যায়। বিবাহিত দম্পতিদের জন্য, আয় $130,000 পেরিয়ে গেলে সর্বাধিক $2,000 হয় এবং আপনার AGI $160,000 ছাড়িয়ে গেলে এটি সম্পূর্ণরূপে মুছে যায়৷

আমেরিকান অপারচুনিটি এবং লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিটগুলির মতো, যদি আপনি টিউশন এবং ফি কর্তনের দাবি করেন তবে ট্যাক্স আইন আপনাকে "ডাবল ডিপ" করতে দেয় না। সুতরাং, উদাহরণস্বরূপ, আপনি টিউশন এবং ফি কাটতে পারবেন না যদি:

• আপনি সেই খরচগুলিও অন্য কারণের জন্য বাদ দেন (যেমন, ব্যবসায়িক খরচ হিসাবে);
• আপনি বা অন্য কেউ একই বছরে একই ছাত্রের জন্য আমেরিকান সুযোগ বা লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট দাবি করেন;
• 529 প্ল্যান বা Coverdell ESA বিতরণের কর-মুক্ত অংশ নির্ণয় করতে খরচগুলি ব্যবহার করা হয়;
• ইউ.এস. সেভিংস বন্ডে কর-মুক্ত সুদের সাথে খরচগুলি প্রদান করা হয়; অথবা
• খরচগুলি কর-মুক্ত শিক্ষাগত সহায়তার মাধ্যমে প্রদান করা হয়, যেমন একটি বৃত্তি, অনুদান, বা নিয়োগকর্তা দ্বারা প্রদত্ত সহায়তা৷

টিউশন এবং ফি কর্তনের মেয়াদ 2020 কর বছরের পরে শেষ হয়ে যায় (যদিও এটি খুব ভালভাবে বাড়ানো যেতে পারে…যেমন এটি আগেও বেশ কয়েকবার হয়েছে)।

12 এর মধ্যে 6

বৃত্তি, ফেলোশিপ, এবং অন্যান্য সহায়তা

অনেক ধরনের শিক্ষাগত সহায়তা করমুক্ত হয় যদি তারা নির্দিষ্ট প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে। উদাহরণস্বরূপ, একটি বৃত্তি বা ফেলোশিপ অনুদান করযোগ্য আয় থেকে বাদ দেওয়া হয় যদি আপনি একটি যোগ্য শিক্ষা প্রতিষ্ঠানে ডিগ্রি প্রার্থী হন (পেল অনুদান এবং অন্যান্য প্রয়োজন-ভিত্তিক শিক্ষা অনুদান সহ)। অর্থটি অবশ্যই ভর্তি বা উপস্থিতির জন্য প্রয়োজনীয় টিউশন বা ফি বা বই, সরবরাহ, সরঞ্জাম বা ক্লাসের জন্য প্রয়োজনীয় অন্যান্য খরচের জন্যও ব্যবহার করা উচিত। এটা আপনার শিক্ষা খরচ অতিক্রম করতে পারে না; অ-শিক্ষামূলক উদ্দেশ্যে মনোনীত বা নির্দিষ্ট করা হবে (যেমন, ভ্রমণ বা রুম এবং বোর্ড); অথবা আর্থিক সহায়তা পাওয়ার শর্ত হিসাবে প্রয়োজনীয় শিক্ষা, গবেষণা বা অন্যান্য পরিষেবার জন্য অর্থপ্রদানের প্রতিনিধিত্ব করুন৷

ভেটেরান্স অ্যাফেয়ার্স বিভাগ দ্বারা পরিচালিত কোনো আইনের অধীনে শিক্ষা, প্রশিক্ষণ বা জীবিকা নির্বাহের জন্য প্রবীণদের অর্থ প্রদানও করমুক্ত। যাইহোক, যদি আপনি অন্যান্য শিক্ষার কর সুবিধার জন্য যোগ্য হন, তাহলে আপনাকে শিক্ষা ব্যয়ের জন্য ব্যবহৃত যে কোনো VA অর্থপ্রদানের মাধ্যমে অন্যান্য কর সুবিধার জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য শিক্ষা ব্যয়ের পরিমাণ কমাতে হতে পারে।

(দ্রষ্টব্য: ওয়েস্ট পয়েন্ট বা নেভাল একাডেমির মতো মার্কিন সামরিক একাডেমিতে একটি অ্যাপয়েন্টমেন্ট, কর-মুক্ত বৃত্তি বা ফেলোশিপ অনুদান নয়। পরিষেবা একাডেমিতে একজন ক্যাডেট বা মিডশিপম্যান দ্বারা প্রাপ্ত অর্থপ্রদানগুলিও করমুক্ত নয়।)

যদি আপনার টিউশন হ্রাস করা হয় কারণ আপনি বা কোনো আত্মীয় একটি কলেজে কাজ করেন, তাহলে আপনাকে এই সুবিধার উপর ট্যাক্স দিতে হবে না। (যদিও আপনার পরিষেবার জন্য অর্থপ্রদান হিসাবে প্রাপ্ত কোনো টিউশন হ্রাস করযোগ্য)। একটি টিউশন হ্রাস করমুক্ত কিনা তা নির্ধারণের নিয়মগুলি ভিন্ন যদি প্রদত্ত শিক্ষা স্নাতক বা স্নাতক স্তরে হয়। আপনি যদি স্নাতক কোর্সের জন্য টিউশন হ্রাস পান, তবে তা ট্যাক্স মুক্ত শুধুমাত্র যদি আপনি হন:

• কলেজের একজন কর্মচারী;
• কলেজের একজন প্রাক্তন কর্মচারী যিনি অবসর নিয়েছেন বা অক্ষমতায় চলে গেছেন;
• কোন ব্যক্তির একজন বিধবা(er) যিনি কলেজের একজন কর্মচারী থাকাকালীন মারা গেছেন বা যিনি অবসর নিয়েছেন বা অক্ষমতায় চলে গেছেন; অথবা
• উপরে বর্ণিত কারোর নির্ভরশীল সন্তান বা পত্নী।

স্নাতক কোর্সের জন্য, একটি টিউশন হ্রাস শুধুমাত্র সেই ছাত্রদের জন্য কর মুক্ত, যারা কলেজ বা বিশ্ববিদ্যালয়ের জন্য শিক্ষাদান বা গবেষণা কার্যক্রম পরিচালনা করে।

12টির মধ্যে 7

নিয়োগকর্তা-প্রদত্ত শিক্ষাগত সহায়তা

যে কর্মীরা তাদের নিয়োগকর্তার কাছ থেকে শিক্ষাগত সহায়তার সুবিধা পান তারা প্রতি বছর তাদের করযোগ্য আয় থেকে এই সুবিধাগুলির মধ্যে $5,250 পর্যন্ত বাদ দিতে পারেন। বেনিফিট অবশ্যই একটি লিখিত শিক্ষাগত সহায়তা প্রোগ্রামের অধীনে প্রদান করতে হবে। আমেরিকান অপর্চুনিটি ক্রেডিট এবং লাইফটাইম লার্নিং ক্রেডিট সহ অন্য কোন ছাড় বা ক্রেডিট এর ভিত্তি হিসাবে একজন কর্মচারী তাদের নিয়োগকর্তার দ্বারা প্রদত্ত কর-মুক্ত শিক্ষা খরচ ব্যবহার করতে পারবেন না।

কর-মুক্ত শিক্ষাগত সহায়তার সুবিধাগুলির মধ্যে রয়েছে শিক্ষাদান, ফি, ​​বই, সরবরাহ এবং সরঞ্জামের জন্য অর্থপ্রদান। অর্থপ্রদানগুলি কর্ম-সম্পর্কিত কোর্স বা কোর্সের জন্য হতে হবে না যা একটি ডিগ্রি প্রোগ্রামের অংশ। নিম্নলিখিতগুলির জন্য অর্থপ্রদান না৷ কর অব্যাহতি:

• খাবার, বাসস্থান, বা পরিবহন;
• টুল বা সরবরাহ (পাঠ্যপুস্তক ব্যতীত) যা আপনি রাখতে পারেন;
• খেলাধুলা, গেমস বা শখ জড়িত কোর্সগুলি যদি না তাদের নিয়োগকর্তার ব্যবসার সাথে যুক্তিসঙ্গত সম্পর্ক থাকে বা ডিগ্রি প্রোগ্রামের অংশ হিসাবে প্রয়োজন হয়৷

কর্মচারীদের সাধারণত $5,250 এর বেশি শিক্ষাগত সহায়তার সুবিধার উপর ট্যাক্স দিতে হয়। যাইহোক, $5,250 সীমার বেশি বেনিফিটগুলি এখনও ট্যাক্স মুক্ত যদি তারা একটি কাজের শর্ত ফ্রীঞ্জ বেনিফিট হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করে। (একটি কাজের শর্ত ফ্রীঞ্জ বেনিফিট হল এমন একটি সুবিধা যা, আপনি যদি এটির জন্য অর্থ প্রদান করেন তবে ব্যবসায়িক ব্যয় কর্তন হিসাবে অনুমোদিত হবে।)

COVID-19 সতর্কতা: ছাত্র ঋণ পরিশোধ . করোনভাইরাস-প্ররোচিত অর্থনৈতিক সংকটের প্রতিক্রিয়া হিসাবে, CARES আইন অনুমোদিত শিক্ষা সহায়তা সুবিধার তালিকায় একজন কর্মচারীর ছাত্র ঋণ ঋণের অর্থপ্রদান যোগ করে। যাইহোক, এটি শুধুমাত্র 2020 সালে করা লোন পেমেন্টের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। $5,250 ক্যাপ মোট ছাত্র লোন পেমেন্ট এবং নিয়োগকর্তার দেওয়া অন্যান্য শিক্ষাগত সহায়তা সুবিধার জন্য প্রযোজ্য।

12 এর মধ্যে 8

স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তির কর্ম-সম্পর্কিত শিক্ষার জন্য ছাড়

স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা সাধারণত ব্যবসায়িক ব্যয় হিসাবে কাজের-সম্পর্কিত শিক্ষার খরচ কাটতে পারে। এটি ফেডারেল আয়কর এবং স্ব-কর্মসংস্থান কর উভয় সাপেক্ষে আয়ের পরিমাণ হ্রাস করে। যেকোন একটির জন্য শিক্ষা অবশ্যই আবশ্যক:

• আপনার বর্তমান বেতন, অবস্থা বা চাকরি রাখুন; অথবা
• আপনার বর্তমান কাজে প্রয়োজনীয় দক্ষতা বজায় রাখুন বা উন্নত করুন।

যাইহোক, শিক্ষা যদি হয়:

তাহলে কোনো ছাড়ের অনুমতি নেই

• আপনার বর্তমান ব্যবসা বা ব্যবসার ন্যূনতম শিক্ষাগত প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে হবে; অথবা
• একটি প্রোগ্রামের অংশ যা আপনাকে একটি নতুন ব্যবসা বা ব্যবসার জন্য যোগ্য করে তুলবে।

যদি শিক্ষা উপরের প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করে, তাহলে নিম্নলিখিত খরচগুলি কাটা যেতে পারে:

• টিউশন, বই, সরবরাহ, ল্যাব ফি এবং অনুরূপ আইটেম;
• নির্দিষ্ট পরিবহন এবং ভ্রমণ খরচ; এবং
• অন্যান্য শিক্ষার খরচ, যেমন গবেষণার খরচ এবং একটি শিক্ষামূলক প্রোগ্রামের অংশ হিসাবে একটি পেপার লেখার সময় টাইপ করা।

আপনি ব্যক্তিগত বা মূলধন খরচ কাটতে পারবেন না. উদাহরণস্বরূপ, আপনি ছুটির সময় বা বার্ষিক ছুটির ডলার মূল্য কাটাতে পারবেন না যা আপনি ক্লাসে যোগ দিতে নেন। কর-মুক্ত বৃত্তি, অনুদান, বা নিয়োগকর্তা-প্রদত্ত শিক্ষাগত সহায়তা দিয়ে যদি তাদের জন্য অর্থ প্রদান করা হয় তবে আপনি ব্যবসায়িক ব্যয় হিসাবে একটি কর্ম-সম্পর্কিত শিক্ষা ব্যয় কাটাতে পারবেন না। এছাড়াও আপনি যদি আইনের অন্য কোনো বিধানের অধীনে খরচ থেকে উপকৃত হন তবে আপনি সেগুলি কাটতে পারবেন না৷

12টির মধ্যে 9

IRAs থেকে প্রাথমিক বিতরণ

নাম থেকে বোঝা যায়, স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (IRAs) অবসর গ্রহণে ব্যবহার করা বোঝানো হয়। এই কারণেই আপনি সাধারণত 10% ট্যাক্স দিতে হবে যদি আপনি 59½ বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে IRA থেকে অর্থ নিয়ে যান (প্রত্যাহার করা পরিমাণের উপর আয়কর ছাড়াও)। যাইহোক, আপনি 10% অতিরিক্ত ট্যাক্স পরিশোধ না করেই যোগ্য উচ্চ শিক্ষার খরচের জন্য একটি IRA থেকে তহবিল উত্তোলন করতে পারেন (যদিও আপনি এখনও বিতরণ করা সমস্ত বা কিছু পরিমাণের উপর আয়কর দিতে পারেন)।

10% পেনাল্টি ট্যাক্স মওকুফ করার জন্য, শিক্ষার খরচ অবশ্যই হতে হবে:

• নিজেকে;
• আপনার পত্নী;
• আপনার বা আপনার স্ত্রীর সন্তান, পালক সন্তান, বা দত্তক নেওয়া সন্তান; অথবা
• আপনার বা আপনার স্ত্রীর নাতি।

অনুমোদিত খরচের মধ্যে রয়েছে টিউশন, ফি, ​​বই, সরবরাহ, এবং একটি যোগ্য শিক্ষা প্রতিষ্ঠানে তালিকাভুক্তি বা উপস্থিতির জন্য প্রয়োজনীয় সরঞ্জাম। কমপক্ষে অর্ধেক সময়ে অংশগ্রহণকারী শিক্ষার্থীদের জন্য, রুম এবং বোর্ডও উপযুক্ত খরচ।

12টির মধ্যে 10

শিক্ষা সঞ্চয় বন্ড প্রোগ্রাম

আপনার কি কোনো পুরানো সঞ্চয়পত্র আছে যা আপনার নানী আপনাকে ছোটবেলায় দিয়েছিলেন? যদি তাই হয়, তাহলে আপনি অর্জিত সুদের উপর ট্যাক্স না দিয়েই সেগুলিকে নগদ করতে সক্ষম হতে পারেন যদি আপনি নিজের, আপনার স্ত্রী বা নির্ভরশীলের জন্য যোগ্য শিক্ষার খরচ প্রদানের জন্য অর্থ ব্যবহার করেন৷

সঞ্চয় বন্ডগুলি অবশ্যই 1989 সালের পরে ইস্যু করা সিরিজ EE বন্ড বা সিরিজ I বন্ড হতে হবে। এগুলি আপনার নামে (একমাত্র মালিক হিসাবে) বা আপনি এবং আপনার স্ত্রী উভয়ের নামে (সহ-মালিক হিসাবে) জারি করতে হবে। এছাড়াও, বন্ডের ইস্যু তারিখের আগে মালিকের বয়স কমপক্ষে 24 বছর হতে হবে, যা বন্ডের সামনে মুদ্রিত হয়৷

যদি সেভিংস বন্ডের টাকা কলেজে তালিকাভুক্তির জন্য প্রয়োজনীয় টিউশন বা ফি বা 529 প্ল্যানে উপস্থিতি অবদান বা Coverdell ESA-তে অবদানের জন্য ব্যবহার করা হয় তাহলে কর-মুক্ত চিকিত্সা পাওয়া যায়। এটি রুম এবং বোর্ডের জন্য বা খেলাধুলা, গেমস বা শখ জড়িত কোর্সের জন্য ব্যবহার করা যাবে না যা ডিগ্রি বা সার্টিফিকেট প্রদান প্রোগ্রামের অংশ নয়৷

আপনি যদি বিবাহিত হয়ে থাকেন এবং একটি যৌথ রিটার্ন দাখিল করেন, তাহলে 2020 রিটার্নে এই ট্যাক্স বিরতি দাবি করার ক্ষমতা পর্যায়ক্রমে শেষ হতে শুরু করে যখন সামঞ্জস্য করা মোট আয় $123,550 ছাড়িয়ে যায় এবং $153,550 (যথাক্রমে $121,600 এবং $151,600, 2019-এর জন্য) পরে সম্পূর্ণরূপে বন্ধ হয়ে যায়। একক এবং পরিবারের প্রধানদের জন্য, 2020 ফেজ-আউট জোন $82,350 থেকে শুরু হয় এবং $97,350 ($81,100 এবং 2019-এর জন্য $96,100) পরে শেষ হয়।

12 এর মধ্যে 11

শিক্ষার্থী ঋণের সুদ কেটে নেওয়া

যখন আপনার কলেজের দিনগুলি শেষ হয়ে যায় এবং আপনার ডিপ্লোমা হাতে থাকে, তখন আপনার উদ্বিগ্ন হওয়ার জন্য একটি নতুন আর্থিক সমস্যা হতে পারে - ছাত্র ঋণের ঋণ। যদি তাই হয়, ট্যাক্স কোড এই ভারী আর্থিক বোঝা কমানোর কয়েকটি উপায় প্রদান করে। সবচেয়ে উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স বিরতি হল ছাত্র ঋণের সুদের জন্য কর্তন।

বেশিরভাগ সময়, আপনি যে ব্যক্তিগত সুদ প্রদান করেন তা আপনার ট্যাক্স রিটার্নে কাটা যায় না। যাইহোক, উচ্চ শিক্ষার জন্য ব্যবহৃত স্টুডেন্ট লোনের সুদ পরিশোধের জন্য আপনাকে বিশেষ ছাড় দেওয়া হতে পারে। ছাত্র ঋণের সুদের কর্তন আয়ের সমন্বয় হিসাবে দাবি করা হয়, তাই আপনি আইটেমাইজ না করলেও আপনার ট্যাক্স রিটার্নে এটি দাবি করতে পারেন।

আপনি প্রতি বছর প্রদত্ত ছাত্র ঋণের সুদের $2,500 পর্যন্ত কাটতে পারবেন। যাইহোক, যদি আপনার পরিবর্তিত AGI $70,000 এবং $85,000 (যৌথ ফাইলারদের জন্য $140,000 এবং $170,000) এর মধ্যে হয় তবে সেই পরিমাণটি ধীরে ধীরে শূন্যে নেমে আসে।

ঋণটি শুধুমাত্র আপনার, আপনার পত্নী, বা আপনি ঋণ নেওয়ার সময় আপনার উপর নির্ভরশীল একজন ব্যক্তির জন্য যোগ্য শিক্ষার খরচ পরিশোধ করতে হবে। যোগ্য খরচের জন্য প্রদত্ত পরিমাণ অন্তর্ভুক্ত:

• টিউশন এবং ফি;
• রুম এবং বোর্ড;
• বই, সরবরাহ, এবং সরঞ্জাম; এবং
• অন্যান্য প্রয়োজনীয় খরচ (যেমন পরিবহন)।

ভাগ্যবান সাম্প্রতিক গ্রেডদের জন্য এখানে একটি টিপ:যদি আপনার পিতামাতা আপনার ছাত্র ঋণ পরিশোধ করেন, তাহলে IRS অর্থপ্রদানকে এমনভাবে বিবেচনা করে যেন অর্থটি আপনাকে দেওয়া হয়েছে এবং তারপর আপনি ঋণ পরিশোধ করবেন। সুতরাং, যতক্ষণ না আপনাকে আর একজন নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করা না হয়, আপনি প্রতি বছর মা এবং বাবার দ্বারা প্রদত্ত ছাত্র-ঋণের সুদের $2,500 পর্যন্ত কাটতে পারেন।

12টির মধ্যে 12

ছাত্রদের ঋণ বাতিলকরণ এবং পরিশোধে সহায়তা

আপনার ছাত্র ঋণ বাতিল বা অন্য কেউ পরিশোধ করা হলে কি হবে? বেশিরভাগ ঋণের জন্য, আপনার পক্ষ থেকে বাতিল বা পরিশোধ করা যে কোনো ঋণ আপনার করযোগ্য আয়ের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করা আবশ্যক। ছাত্র ঋণের সাথে, তবে, আপনি বাতিল বা পরিশোধিত ঋণের উপর কর এড়াতে সক্ষম হতে পারেন।

বাতিল ছাত্র ঋণ ঋণের ক্ষেত্রে, বাতিল হতে হবে (1) মৃত্যু বা মোট এবং স্থায়ী অক্ষমতার কারণে; অথবা (2) ঋণের বিধান অনুসারে যে আপনি যদি একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য, একটি নির্দিষ্ট পেশায় এবং একটি নির্দিষ্ট নিয়োগকর্তার জন্য কাজ করেন তবে ঋণের সমস্ত বা অংশ বাতিল করা হবে। আপনি যে শিক্ষা প্রতিষ্ঠানের জন্য ঋণ বা তহবিল প্রদান করেছে এমন অন্য সংস্থার জন্য আপনি যে পরিষেবাগুলি সম্পাদন করেছেন তার কারণে আপনার ঋণ বাতিল হয়ে গেলে আপনি কর-মুক্ত চিকিত্সার জন্য যোগ্য হবেন না।

যখন ছাত্র ঋণ পরিশোধের সহায়তার কথা আসে, তখন অর্থপ্রদানের কর আরোপ নির্ভর করে কে পেমেন্ট করছে তার উপর। পেমেন্টগুলি আপনার জন্য ট্যাক্স মুক্ত যদি সেগুলি দ্বারা করা হয়:

৷

• ন্যাশনাল হেলথ সার্ভিস কর্পস লোন পেমেন্ট প্রোগ্রাম;
• জনস্বাস্থ্য পরিষেবা আইনের অধীনে তহবিলের জন্য যোগ্য একটি রাষ্ট্রীয় শিক্ষা ঋণ পরিশোধের কর্মসূচি; অথবা
• অন্য যেকোন রাষ্ট্রীয় ঋণ পরিশোধ বা ঋণ মাফ প্রোগ্রাম যা অপ্রতুল বা স্বাস্থ্য পেশাদার ঘাটতি এলাকায় স্বাস্থ্য পরিষেবার বর্ধিত প্রাপ্যতা প্রদানের উদ্দেশ্যে।