ছোট ব্যবসার মালিকদের জন্য যারা পেচেক প্রোটেকশন প্রোগ্রামের (পিপিপি) মাধ্যমে লোন স্কোর করেছে, তারা যা ধার নিয়েছে তা ফেরত না দেওয়া একটি বিশাল বোনাস। CARES আইনের অধীনে (যেমন জুন মাসে পেচেক প্রোটেকশন প্রোগ্রাম নমনীয়তা আইন (PPPFA) দ্বারা সংশোধিত হয়েছে), PPP ছোট ব্যবসাগুলিকে জামানত, ব্যক্তিগত গ্যারান্টি বা ফি ছাড়াই $10 মিলিয়ন ধার করতে দেয়৷ ব্যবসার বেতন-ভাতা খরচ, ভাড়া, ইউটিলিটি এবং বন্ধকের সুদের প্রথম 24 সপ্তাহ (যারা 5 জুন, 2020 এর আগে তাদের ঋণ পেয়েছেন তাদের জন্য আট সপ্তাহ) কভার করার জন্য যে পরিমাণে ব্যবহার করা হয়েছে সেই পরিমাণ ঋণ পরিশোধ করতে হবে না। যাইহোক, ক্ষমার পরিমাণের কমপক্ষে 60% বেতনের জন্য ব্যবহার করতে হবে। ছোট-ব্যবসার মালিকদের 8 আগস্ট, 2020 পর্যন্ত, পিপিপি ঋণের জন্য আবেদন করার জন্য এবং 31 ডিসেম্বর, 2020 পর্যন্ত, তহবিল ব্যবহার করার জন্য।
তাদের পিপিপি ঋণ মাফ করার জন্য, ছোট-ব্যবসার মালিকদের প্রথমে একটি 11-পৃষ্ঠার আবেদন জমা দিতে হবে ব্যাঙ্ক বা ঋণদাতার কাছে যা তাদের প্রাথমিক ঋণের অনুরোধ অনুমোদন করেছে। SBA থেকে সম্প্রতি প্রকাশিত অন্যান্য নির্দেশিকা সহ অ্যাপ্লিকেশনটি ছোট-ব্যবসায়িক মালিকদের মনে থাকা ঋণ পরিশোধের বিষয়ে অনেক প্রশ্নের উত্তর দেয়। আবেদন এবং নতুন SBA নির্দেশিকা থেকে সংগ্রহ করা PPP ঋণ ক্ষমার বিষয়ে এখানে 8টি গুরুত্বপূর্ণ টিপস এবং সতর্কতা রয়েছে৷ আশা করি, এই তথ্যগুলি অনেক ছোট ব্যবসার জন্য নীচের লাইনে সাহায্য করবে৷
যেহেতু 24-সপ্তাহের কভার পিরিয়ড সবসময় একটি ব্যবসার বেতন চক্রের সাথে সারিবদ্ধ হয় না, তাই SBA একটি "বিকল্প পে-রোল কভার পিরিয়ড" অফার করছে ঋণগ্রহীতাদের জন্য একটি দ্বি-সাপ্তাহিক বা আরও ঘন ঘন বেতনের সময়সূচী সহ . ফলস্বরূপ, ঋণগ্রহীতারা 24-সপ্তাহের সময়কাল ব্যবহার করে যোগ্য বেতনের খরচ গণনা করতে পারে যা ঋণ বিতরণের প্রথম দিন থেকে শুরু হয়।
উদাহরণ: যদি একটি হেয়ার সেলুন তার PPP লোন পেয়ে থাকে, তাহলে সোমবার, 8 জুন, এবং PPP লোন বিতরণের পর তার প্রথম বেতনের প্রথম দিনটি 14 জুন রবিবার, বিকল্প বেতনের কভার সময়ের প্রথম দিন 14 জুন এবং শেষ বিকল্প বেতনের কভার সময়ের দিন রবিবার, নভেম্বর 29৷
৷
ঋণগ্রহীতারা 24-সপ্তাহের কভার পিরিয়ডের (বা বিকল্প কভার সময়) চলাকালীন পে-রোল খরচ মাফের জন্য যোগ্য। যাইহোক, 24-সপ্তাহের মেয়াদে ঋণগ্রহীতার শেষ বেতনের সময় যে বেতন-ভাতা খরচ হয়েছে, কিন্তু পরিশোধ করা হয়নি, তা ক্ষমার যোগ্য কেবল যদি পরবর্তী নিয়মিত বেতনের সময় বা তার আগে পরিশোধ করা হয় .
যোগ্য অ-পে-রোল 24-সপ্তাহের কভারেজ সময়ের মধ্যে খরচ অবশ্যই পরিশোধ করতে হবে বা খরচ করতে হবে। এই সময়ের মধ্যে খরচ করা কিন্তু পরিশোধ করা হয়নি, তাদের পরবর্তী নিয়মিত বিলিং তারিখে বা তার আগে পরিশোধ করতে হবে , এমনকি যদি সেই তারিখটি 24-সপ্তাহের সময়ের পরে হয়। এটি বলেছে, SBA পুনরাবৃত্ত করেছে যে বন্ধকের উপর সুদের কোন অগ্রিম অর্থপ্রদান ঋণ ক্ষমার জন্য যোগ্য হবে না, তবে এটি নির্দিষ্টভাবে উল্লেখ করেনি যে বেতনের খরচ, ভাড়া এবং ইউটিলিটিগুলির অগ্রিম পরিশোধ ক্ষমাযোগ্য কিনা৷
বেতন, মজুরি, কমিশন বা অনুরূপ ক্ষতিপূরণের আকারে ক্ষতিপূরণ অন্তর্ভুক্ত করার জন্য CARES আইন "পে-রোল খরচ" শব্দটিকে বিস্তৃতভাবে সংজ্ঞায়িত করে। ফলস্বরূপ, কর্মচারী বোনাস এবং বিপদের বেতন বেতনের খরচ হিসাবে ঋণ ক্ষমার যোগ্য, যতক্ষণ না কর্মচারীর মোট ক্ষতিপূরণ $100,000 এর বেশি না হয় বার্ষিক ভিত্তিতে। এই অর্থপ্রদানগুলি বেতন বা মজুরির একটি পরিপূরক গঠন করে এবং তাই, একই ধরনের ক্ষতিপূরণ।
24-সপ্তাহের কভার সময়ের মধ্যে যদি ঋণগ্রহীতা "পূর্ণ-সময়ের সমতুল্য" (FTE) কর্মচারীদের সংখ্যা কমিয়ে দেয় তবে PPP ঋণের পরিমাণ সাধারণত হ্রাস করা হয়। যাইহোক, কেয়ারস আইন একজন FTE কর্মচারীকে সংজ্ঞায়িত করে না।
যেহেতু এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ বাদ পড়া, তাই SBA নির্ধারণ করেছে যে একজন FTE কর্মী এমন একজন কর্মচারী যিনি গড়ে প্রতি সপ্তাহে 40 ঘন্টা বা তার বেশি কাজ করেন .
কর্মচারীদের জন্য যারা প্রতি সপ্তাহে 40 ঘন্টারও কম সময়ের জন্য অর্থ প্রদান করে, ঋণগ্রহীতারা দুটি উপায়ের মধ্যে একটিতে পূর্ণ-সময়ের সমতা গণনা করতে বেছে নিতে পারেন। প্রথমত, ঋণগ্রহীতারা 24-সপ্তাহের কভার সময়ের মধ্যে কর্মীকে প্রতি সপ্তাহে কত ঘন্টা বেতন দেওয়া হয়েছিল তা গণনা করতে পারে এবং সংখ্যাটিকে 40 দ্বারা ভাগ করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, যদি একজন কর্মচারীকে 24-সপ্তাহে গড়ে প্রতি সপ্তাহে 30 ঘন্টা বেতন দেওয়া হয় সময়কালে, কর্মচারী 0.75 এর একজন FTE কর্মচারী হবে। দ্বিতীয়ত, একজন ঋণগ্রহীতা 24-সপ্তাহের সময়কালে গড়ে প্রতি সপ্তাহে 40 ঘণ্টার কম কাজ করেছেন এমন প্রতিটি কর্মচারীর জন্য 0.5 এর পূর্ণ-সময়ের সমতা ব্যবহার করতে নির্বাচন করতে পারেন। ঋণগ্রহীতারা এই দুটি পদ্ধতির মধ্যে শুধুমাত্র একটি বেছে নিতে পারেন এবং তাদের অবশ্যই তাদের সমস্ত খণ্ডকালীন কর্মচারীদের জন্য ধারাবাহিকভাবে এটি প্রয়োগ করতে হবে।
24-সপ্তাহের কভার সময়ের মধ্যে যখন একটি ছোট ব্যবসা FTE কর্মীদের সংখ্যা হ্রাস করে তখন ঋণ ক্ষমা হ্রাসের কিছু ব্যতিক্রম রয়েছে। প্রথমত, SBA-এর মতে, যে সমস্ত কর্মীদের কারণে বরখাস্ত করা হয়েছে, স্বেচ্ছায় পদত্যাগ করা হয়েছে, অথবা তাদের সময় কমানোর অনুরোধ করেছে তাদের FTE হ্রাসের জন্য একজন ঋণগ্রহীতাকে জরিমানা করা হবে না। .
একজন ঋণগ্রহীতা যদি 15 ফেব্রুয়ারি থেকে 26 এপ্রিল, 2020-এর মধ্যে FTE কর্মচারীর স্তর কমিয়ে দেয়, তবে 31 ডিসেম্বর, 2020-এর মধ্যে FTE কর্মচারীর স্তরকে বেতনের সময়কালে বিদ্যমান স্তরে পুনরুদ্ধার করলে ঋণ মাফ হ্রাসের নিয়ম থেকেও ঋণগ্রহীতাকে ছাড় দেওয়া হয়। যার মধ্যে 15 ফেব্রুয়ারি, 2020 অন্তর্ভুক্ত . 26 এপ্রিল, 2020-এর পর যে সমস্ত কর্মচারীদের ছাঁটাই করা হয়েছে, তাদের 2020-এর শেষ নাগাদ পুনর্নিযুক্ত করা হলেও FTE হ্রাস পাবে৷
এছাড়াও একটি কর্মচারীর প্রাপ্যতার উপর ভিত্তি করে ছাড় রয়েছে৷ যেটি 15 ফেব্রুয়ারী থেকে 31 ডিসেম্বর, 2020 পর্যন্ত চলে৷ এই ছাড়ের অধীনে, যদি একটি ব্যবসা সরল বিশ্বাসে নথিভুক্ত করতে পারে তবে FTE হ্রাস বাদ দেওয়া হবে:
অবশেষে, ছোট ব্যবসাগুলি মাফ করা ঋণের পরিমাণ হ্রাস দেখতে পাবে না যদি শ্রমিকরা তাদের পুরানো চাকরি প্রত্যাখ্যান করে . এই ছাড়ের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য, ঋণগ্রহীতার অবশ্যই "একটি সরল বিশ্বাস, রিহায়ারের লিখিত প্রস্তাব থাকতে হবে এবং কর্মচারীর সেই প্রস্তাবের প্রত্যাখ্যান ঋণগ্রহীতার দ্বারা নথিভুক্ত করা আবশ্যক।" একজন কর্মচারীর অফার প্রত্যাখ্যান করার 30 দিনের মধ্যে, একটি ঋণ ক্ষমা চাওয়া ব্যবসাকে অবশ্যই রাজ্যের বেকারত্ব অফিসগুলিকে শ্রমিকের কাজে ফিরে যেতে অস্বীকার করার বিষয়ে অবহিত করতে হবে৷
আরেকটি উপায় আছে যে ঋণ ক্ষমা সীমিত করা যেতে পারে - প্রদত্ত বেতন বা 25% এর বেশি মজুরি হ্রাস দ্বারা। যাইহোক, এই নিয়মের একটি ব্যতিক্রম আছে।
যদি 15 ফেব্রুয়ারী এবং 26 এপ্রিল, 2020 এর মধ্যে বেতন বা মজুরি 25% এর বেশি হ্রাস পায়, তবে ঋণগ্রহীতা ঋণ ক্ষমা হ্রাসের নিয়ম থেকে অব্যাহতি পাবেন যদি 31 ডিসেম্বর, 2020 এর মধ্যে বেতন বা মজুরি হ্রাস পুনরুদ্ধার করা হয়> .
SBA ঘোষণা করেছে যে এটি যেকোনো সময় যেকোনো আকারের PPP ঋণ পর্যালোচনা করতে পারে। ঋণগ্রহীতাদের অবশ্যই অন্তত ছয় বছরের জন্য তাদের পিপিপি নথিপত্র রাখতে হবে ঋণ মাফ বা সম্পূর্ণ পরিশোধের তারিখের পরে৷