নীড়ের ডিম তৈরি করা এবং জীবনযাপন করা কঠিন — তবে আপনি যদি অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টগুলিকে নিয়ন্ত্রণ করে এমন কিছু মূল আইনের বিরুদ্ধে চলে যান তবে আপনি পরিস্থিতিটিকে আরও কঠিন করে তুলতে পারেন৷

একটি ভুল পদক্ষেপ করুন, এবং আঙ্কেল স্যামের লম্বা হাতটি শীঘ্রই আপনার কাঁধে টোকা দিতে পারে, কিছু ব্যাখ্যা দাবি করে৷

অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে অবদান বা টাকা তোলার সময় যে কোনো মূল্যে এড়ানোর জন্য নিম্নোক্ত শাস্তিগুলি রয়েছে৷

অতিরিক্ত IRA অবদানের শাস্তি

প্রচুর পরিমাণে অবসরকালীন সঞ্চয় তৈরি করা একটি প্রশংসনীয় লক্ষ্য। কিন্তু আইআরএস অনুসারে, একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টে (আইআরএ) খুব বেশি অবদান রাখলে আপনার খরচ হতে পারে।

এর দ্বারা এই অপরাধ করা সম্ভব:

• আপনার IRA-এর জন্য প্রযোজ্য বার্ষিক অবদানের সীমা অতিক্রম করে এমন পরিমাণ অর্থ প্রদান করা
• অন্যায়ভাবে একটি আইআরএ-তে অর্থ রোল করা

আপনি যদি বাসা তৈরি করতে একটু আগ্রহী হন এবং এই ভুলগুলির মধ্যে একটি ডিম তৈরি করেন তবে কী হবে? আইআরএস ব্যাখ্যা করে:

“অতিরিক্ত অবদান প্রতি বছর 6% হারে ট্যাক্স করা হয় যতক্ষণ না অতিরিক্ত পরিমাণ IRA-তে থাকে। ট্যাক্স বছরের শেষ পর্যন্ত আপনার সমস্ত IRA-এর সম্মিলিত মূল্যের 6% এর বেশি হতে পারে না।"

কোনো শাস্তি প্রয়োগ করার আগে আপনার ভুল সংশোধন করার জন্য IRS একটি প্রতিকার অফার করে। এজেন্সি বলে যে আপনাকে সেই বছরের জন্য আপনার ফেডারেল আয়কর রিটার্নের নির্ধারিত তারিখের মধ্যে অতিরিক্ত অবদানগুলি — এবং সেই অবদানগুলির উপর অর্জিত যে কোনও আয় — প্রত্যাহার করতে হবে৷

উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 2020-এর জন্য IRA-তে খুব বেশি অবদান রাখেন, তাহলে আপনার কাছে 15 এপ্রিল, 2021 পর্যন্ত অতিরিক্ত অর্থ প্রত্যাহার করতে হবে এবং এইভাবে একটি জরিমানা এড়াতে হবে।

প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা

অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে খুব তাড়াতাড়ি টাকা তোলা আরেকটি সম্ভাব্য ব্যয়বহুল ভুল।

আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে আপনার IRA থেকে টাকা টেনে নেন, তাহলে আপনি টাকার উপর আয়কর দিতে হবে, সাথে অতিরিক্ত 10% জরিমানা দিতে হবে, IRS বলে।

এজেন্সি নোট করে, যদিও, এমন কিছু পরিস্থিতিতে রয়েছে যেখানে আপনাকে জরিমানা ছাড়াই প্রাথমিকভাবে IRA প্রত্যাহার করার অনুমতি দেওয়া হয়েছে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি একটি চাকরি হারান, তাহলে আপনাকে স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়ামের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য আপনার IRA তে তাড়াতাড়ি ট্যাপ করার অনুমতি দেওয়া হয়।

401(k)s এর মতো অবসরের পরিকল্পনা থেকে তাড়াতাড়ি তোলার ক্ষেত্রেও একই শাস্তি প্রযোজ্য, যদিও আবার, নিয়মের ব্যতিক্রম রয়েছে যা আপনাকে জরিমানা ছাড়াই তাড়াতাড়ি তোলার অনুমতি দেয়।

এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে ব্যতিক্রমগুলি যেগুলি আপনাকে জরিমানা ছাড়াই প্রাথমিক অবসরের পরিকল্পনা প্রত্যাহার করতে দেয় সেগুলি কখনও কখনও সেই ব্যতিক্রমগুলির থেকে আলাদা যা আপনাকে জরিমানা ছাড়াই প্রাথমিকভাবে IRA প্রত্যাহার করতে দেয়৷

দ্রষ্টব্য :করোনাভাইরাস এইড, রিলিফ, এবং ইকোনমিক সিকিউরিটি অ্যাক্ট (CARES) অ্যাক্ট 2020 করোনাভাইরাস মহামারীজনিত কারণে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা এবং আইআরএ উভয়ের জন্য প্রাথমিক-প্রত্যাহার জরিমানা থেকে এককালীন ব্যতিক্রম তৈরি করেছে:সাধারণত, করোনাভাইরাস-সম্পর্কিত বিতরণ 2020 সালে করা মোট $100,000 ছাড় দেওয়া হয়েছে।

মিস করা RMD পেনাল্টি

অবসরের পরিকল্পনাগুলি দুর্দান্ত কারণ তারা সাধারণত আপনাকে কয়েক দশক ধরে আপনার অবদান এবং আয় লাভের উপর কর প্রদান পিছিয়ে দেওয়ার অনুমতি দেয়। হায়, অবশেষে, আঙ্কেল স্যাম সেই নগদ তার অংশ দাবি করতে চলেছেন।

পূর্বে, করদাতারা 70½ বছর বয়সী হওয়ার বছর থেকে শুরু করে বেশিরভাগ ধরনের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ - যা RMDs নামেও পরিচিত - নিতে বাধ্য ছিল৷ কিন্তু 2019 সালের সিকিউর অ্যাক্ট সেই বয়সকে 72-এ উন্নীত করেছে।

যদিও এই বাধ্যতামূলক প্রত্যাহার করতে ব্যর্থ হওয়ার পরিণতিগুলি এখনও প্রযোজ্য। আপনি যে বছর 72 বছর বয়সী হবেন সেই বছর থেকে আপনার আরএমডি নিতে ব্যর্থ হবেন এবং আপনি কঠোর শাস্তির সম্মুখীন হবেন, IRS বলে:

"আপনি যদি কোনো ডিস্ট্রিবিউশন না নেন, অথবা যদি ডিস্ট্রিবিউশন যথেষ্ট বড় না হয়, তাহলে আপনাকে প্রয়োজন অনুযায়ী বিতরণ না করা পরিমাণের উপর 50% এক্সাইজ ট্যাক্স দিতে হতে পারে।"

এটি লক্ষ করা গুরুত্বপূর্ণ যে RMD নিয়মগুলি রথ আইআরএ-তে প্রযোজ্য নয়। আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে অনির্দিষ্টকালের জন্য অর্থ রেখে যেতে পারেন — যদিও সিকিউর অ্যাক্টের আরেকটি বিধান মানে আপনার উত্তরাধিকারীদের সতর্ক থাকতে হবে যদি তারা আপনার রথ আইআরএ উত্তরাধিকারী হয়। আরও জানতে, "কেন রথ রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টগুলি এখন আরও ভাল।"