সম্পাদকের দ্রষ্টব্য:এই গল্পটি মূলত নিউ রিটায়ারমেন্টে প্রকাশিত হয়েছিল৷৷
যখন আমরা একটি নির্দিষ্ট বয়সে পৌঁছাই তখন আমাদের অবশ্যই — কর জরিমানা এড়াতে — IRAs, 401(k)s, এবং অন্যান্য ধরনের ট্যাক্স-অ্যাডভান্টেজেড অ্যাকাউন্টগুলি থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হবে (সমস্ত অবসর অ্যাকাউন্টগুলি প্রাক-কর অবদানের সাথে অর্থায়িত)। সম্প্রতি পর্যন্ত, বয়স ছিল 70.5। 2019 সালের শেষের আগে আপনি 70.5 না হলে এখন এটি 72। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) পরিচালনা করার জন্য এখানে কিছু কৌশল রয়েছে।
একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন ঠিক কী তা ভেঙে দেওয়া যাক:
সুতরাং, আরএমডি হল এমন একটি পরিমাণ অর্থ উত্তোলন যা আইআরএস দ্বারা নির্ধারিত হয় যেটি আপনার সত্যিই প্রতি বছর 70.5-72 (আপনার জন্ম বছরের উপর নির্ভর করে) হওয়ার পরে করা উচিত যাতে জরিমানা এড়াতে হয়।
যাইহোক, এই বার্ষিক বিতরণগুলি সাধারণ আয়কর হারে সম্পূর্ণ করযোগ্য। অতএব, RMD, এবং সংশ্লিষ্ট কর, আপনার সম্পদকে মারাত্মকভাবে ক্ষয় করতে পারে। আপনি যেখানে পারেন ট্যাক্স কমানোর উপায়গুলি দেখার জন্য এটি বোধগম্য হয়৷
৷প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন হল আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টে প্রাথমিক অবদান এবং কর-বিলম্বিত সম্পদের বছরগুলির উপর ট্যাক্স বিরতি পুনরুদ্ধার করার সরকারের উপায়৷
কিছু অবসরপ্রাপ্তদের জন্য, এই বিতরণগুলি তাদের অবসরকালীন আয়ের একটি অপরিহার্য অংশ। অন্যান্য লোকদের আয়ের অন্যান্য উত্স থাকতে পারে এবং এই বিতরণের কিছু বা সমস্ত পরিমাণের প্রয়োজন নেই৷
যদি RMD-এর প্রয়োজন না হয়, তাহলে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশনগুলি পরিচালনা করতে এবং ডিস্ট্রিবিউশনের পরিমাণ কমিয়ে আনার জন্য বা এটিকে পিছিয়ে দেওয়ার জন্য সেরা কৌশলগুলি দেখতে এবং এর সাথে ট্যাক্স হিট করা আপনার জন্য উপযুক্ত। এই কৌশলগুলি আপনার অবসর পরিকল্পনার সামগ্রিক প্রেক্ষাপটে দেখা উচিত। ট্যাক্স এড়ানো একটি কৌশল, নিজের প্রতি উদ্দেশ্য নয়।
আপনার পরিস্থিতির জন্য উপযুক্ত হলে, এই কৌশলগুলির মধ্যে এক বা একাধিক আপনাকে আপনার সম্পদ অপ্টিমাইজ করতে সাহায্য করতে পারে।
এখানে ছয়টি উপায় রয়েছে যা আপনি আপনার প্রত্যাহারের প্রভাব কমাতে পারেন:
2015 সালে, কংগ্রেস অবশেষে যোগ্য দাতব্য বিতরণ (QCDs) কে ট্যাক্স কোডের একটি স্থায়ী অংশ করে তোলে। যাদের বয়স কমপক্ষে 70.5, যাদের নিজের অর্থ ব্যবহার করার প্রয়োজন নেই এবং যাদের দাতব্য প্রবণতা রয়েছে তাদের জন্য QCD একটি মূল্যবান হাতিয়ার৷
QCD নিয়মগুলি আপনাকে আপনার RMD-এর $100,000 পর্যন্ত একটি যোগ্য দাতব্য সংস্থাকে দান করার অনুমতি দেয়৷ দাতব্য অবদানের জন্য কোন অতিরিক্ত কর্তন না থাকলেও দাতব্য প্রতিষ্ঠানে প্রদত্ত পরিমাণ করযোগ্য নয়। QCDs আপনার ট্যাক্স আঘাত কমিয়ে দেবে এবং একই সময়ে আপনার দাতব্য উদ্দেশ্য পূরণ করার অনুমতি দেবে।
যোগ্য দীর্ঘায়ু বার্ষিক চুক্তি (QLACs) একটি IRA বা 401(k) অ্যাকাউন্টের মধ্যে ক্রয় করা যেতে পারে এবং অ্যাকাউন্টধারককে 85 বছর বয়স পর্যন্ত RMD বিলম্বিত করার অনুমতি দেয়। একটি QLAC হল একটি নতুন তৈরি পণ্য যা একটি নির্দিষ্ট হারে বিলম্বিত বার্ষিকী। , এবং অর্থপ্রদানগুলি 85 বছর বয়স পর্যন্ত যে কোনও বয়সে শুরু হতে পারে৷ যারা একটি QLAC ক্রয় করেন তারা তাদের নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত 401(k) বা অন্যান্য যোগ্য পরিকল্পনার সাথে এটি ব্যবহার করতে পারেন এবং অন্যান্য বিনিয়োগ পণ্যগুলির অনুমতির তুলনায় জীবনের অনেক পরে অর্থপ্রদান পেতে শুরু করতে পারেন৷
তাত্ত্বিকভাবে সম্ভাব্য একটি ভাল ধারণা, এটিকে ব্যবহার করে RMDs স্থগিত করা বাস্তবে একটি ভাল ধারণা হতে পারে বা নাও হতে পারে। যদিও কেউ তাদের RMD-তে ট্যাক্স দেওয়ার ধারণা পছন্দ করে না, তবে বড় সমস্যা হল এটি আপনার সামগ্রিক অবসর পরিকল্পনার পরিপ্রেক্ষিতে সময়ের সাথে সাথে আপনার জন্য উপকারী হবে কিনা।
একটি QLAC বা অন্য কোনো বার্ষিক পণ্যের সাথে এগিয়ে যাওয়ার আগে একটি পুঙ্খানুপুঙ্খ বিশ্লেষণ করা উচিত। আপনি এখানে QLAC সম্পর্কে আরও জানতে পারেন।
প্রথাগত অবসরের বয়স পেরিয়ে ভালোভাবে কাজ করার অনেক সুবিধা হতে পারে। আপনি যদি সাধারণত সেই বয়সের পরে কাজ করেন যে বয়সে আপনাকে RMD নিতে হবে, তাহলে আপনার বর্তমান নিয়োগকর্তার 401(k) থেকে সেগুলি নেওয়ার দরকার নেই (ধরে নেওয়া হচ্ছে যে আপনি কোম্পানির 5% বা তার বেশি মালিক নন এবং আপনার নিয়োগকর্তা এই RMD-এর এই স্থগিতকরণের অনুমতি দেওয়ার জন্য নির্বাচন করেছেন।
একটি সম্ভাব্য কৌশল হল আপনার বর্তমান নিয়োগকর্তার পরিকল্পনায় যেকোন ঐতিহ্যবাহী আইআরএ অর্থের বিপরীত রোলওভার করা। এটি সেই অর্থকে RMDs থেকে একই বিলম্বিত করবে।
কয়েকটি বিষয় লক্ষ্য করুন। প্রথমত, আপনার নিয়োগকর্তার পরিকল্পনা অবশ্যই এই ধরনের রোলওভারের জন্য অনুমতি দেবে। দ্বিতীয়ত, শুধুমাত্র প্রাক-ট্যাক্স ভিত্তিতে অর্থ প্রদান করা হয়। এর মধ্যে একটি পূর্ববর্তী নিয়োগকর্তার 401(k) থেকে IRA তে রোল ওভার করা অর্থ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। অবশেষে, আপনি আপনার বর্তমান 401(k) এর উপর কিছু যথাযথ পরিশ্রম করতে চাইবেন। এটা কঠিন বিনিয়োগ এবং কম খরচ অফার করে? আরএমডি এড়িয়ে যাওয়া একটি ভাল জিনিস, তবে অর্থকে একটি খারাপ 401(কে) পরিকল্পনায় স্থানান্তরিত করার খরচে নয়৷
একটি ঐতিহ্যগত IRA অ্যাকাউন্টে রাখা প্রাক-ট্যাক্স অর্থ একটি Roth IRA অ্যাকাউন্টে রূপান্তরিত করা যেতে পারে। রথ আইআরএগুলি আপনার জন্য বা অ্যাকাউন্টের উত্তরাধিকারী স্বামী-স্ত্রীর জন্য RMD-এর অধীন নয়। আপনি RMD-এর সূচনার আগে আপনার কিছু বা সমস্ত যোগ্য ঐতিহ্যগত IRA সম্পদ রূপান্তর করার কথা বিবেচনা করতে পারেন।
রথ আইআরএ-তে রূপান্তরিত অর্থ রূপান্তরিত বছরে সম্পূর্ণ করযোগ্য। এটি আপনার জন্য একটি ভাল কৌশল কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য এখন প্রদত্ত এই ট্যাক্সগুলির প্রভাবকে অবশ্যই ট্যাক্স সঞ্চয়ের সাথে বিবেচনা করতে হবে৷
উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত Roth IRA গুলি অ-স্বামী সুবিধাভোগীদের ছেড়ে দেওয়া হয়েছে এবং Roth 401(k) অ্যাকাউন্টগুলিও RMD-এর অধীন, যদিও এই বিতরণগুলি করযোগ্য নয়৷ তারা অবশ্য রথের করমুক্ত সুরক্ষা হারায়। Roth 401(k) এর ক্ষেত্রে, এটি একটি Roth IRA-তে রোল ওভার করা যেতে পারে এবং এটি একই চিকিত্সা পাবে৷
সম্ভাব্য RMD-এর আরেকটি উৎস হল উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত IRA। 70.5 বছরের কম বয়সী সুবিধাভোগীদের RMD নিতে হতে পারে যদি আসল অ্যাকাউন্টের মালিক তাদের মৃত্যুর আগে তাদের নিয়ে থাকেন তবে সুবিধাভোগীরা তাদের নিজের বয়সের উপর ভিত্তি করে আরএমডি নেবেন, যাতে তারা ছোট বিতরণ নিতে পারে এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত প্রকৃতিকে প্রসারিত করতে পারে। দীর্ঘ সময়ের জন্য অ্যাকাউন্ট।
আপনার যদি একাধিক আইআরএ থাকে, তাহলে আপনাকে অবশ্যই প্রতিটি অ্যাকাউন্ট পৃথকভাবে গণনা করতে হবে, তবে আপনি একটি বা একাধিক অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার মোট RMD পরিমাণ নিতে পারেন।
এটি কার্যকর হতে পারে যদি আপনার কিছু অ্যাকাউন্ট ভাল কাজ করে এবং অন্যরা খারাপ করে।