সম্পাদকের দ্রষ্টব্য:এই গল্পটি মূলত নিউ রিটায়ারমেন্টে প্রকাশিত হয়েছিল৷৷
হ্যাঁ, বছরটি ইতিমধ্যেই শেষ হয়ে আসছে। 2021 এবং তার পরেও বছরের শেষ ট্যাক্স পরিকল্পনার টিপসের এই তালিকাটি ব্যবহার করুন যাতে আপনাকে আরও ভাল ভবিষ্যতের দিকে নিয়ে যেতে সহায়তা করে।
স্টক মার্কেটের উচ্চতা, মুদ্রাস্ফীতি উদ্বেগ এবং কর পরিবর্তনের সাথে এটি আরও একটি আকর্ষণীয় 12 মাস হয়েছে (সর্বশেষ ত্রৈমাসিক পর্যালোচনা দেখুন)৷
আপনার নিজের টাকা বেশি রাখতে সাহায্য করার জন্য নীচে বছরের শেষের কর কৌশলগুলি রয়েছে৷
আপনি এই বছর সাবধানে আপনার কর প্রস্তুত করতে চাইবেন। যাইহোক, আপনি ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা করা উচিত! কেন? আসলে দুটি মূল কারণ রয়েছে:
নিউ রিটায়ারমেন্ট প্ল্যানার আপনাকে ভবিষ্যতের সমস্ত বছরে আপনার সম্ভাব্য করের বোঝা দেখতে এবং এই খরচ কমানোর জন্য ধারনা পেতে সক্ষম করে। এটি পূর্বচিন্তা লাগে, কিন্তু রথ রূপান্তর, করযোগ্য আয়ের পরিবর্তন এবং অন্যান্য কৌশলগুলি উল্লেখযোগ্য আজীবন সঞ্চয় করতে পারে৷
আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে কিছু অর্থ একটি রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করার মাধ্যমে, আপনি যে অর্থকে অবসর গ্রহণের সময় অকরযোগ্য আয়ে স্থানান্তরিত করেছেন তা শুধু নয়, এটি আপনার ঐতিহ্যগত আইআরএ-তে ব্যালেন্স কমিয়ে আপনার প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) কমাতেও সাহায্য করে। .
যাইহোক, একটি বড় ক্যাচ আছে:আপনি যখন একটি রথ রূপান্তর করেন, তখন আপনি রথ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত অর্থের উপর সেই বছর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে। আপনার যদি রূপান্তর করার জন্য একটি বিশাল ব্যালেন্স থাকে, তবে আপনি এক বছরে এটি করতে সক্ষম হবেন না।
অন্যদিকে, রূপান্তরটিকে পাঁচ বা 10 বছরের মধ্যে বিভক্ত করলে রূপান্তরিত অর্থের জন্য আপনার বার্ষিক এবং মোট ট্যাক্স বিল কমে যাবে।
আপনার কর কমানোর সবচেয়ে মৌলিক এবং শক্তিশালী উপায় হল আপনার করযোগ্য আয় কাটা। আপনি এটি বিভিন্ন উপায়ে করতে পারেন:অকরযোগ্য আয়ের উত্স সন্ধান করুন, আপনার করযোগ্য মোট থেকে আয় অপসারণ করতে কর্তন ব্যবহার করুন এবং আপনার জন্য যোগ্য যে কোনও ট্যাক্স ক্রেডিট দখল করুন৷
এখানে কয়েকটি নির্দিষ্ট উদাহরণ রয়েছে৷
আপনি যদি এমন বিনিয়োগ বিক্রি করেন যা ট্যাক্স-সুবিধে বা ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর অ্যাকাউন্টে আটকে নেই, তাহলে সেই বিনিয়োগগুলি থেকে আপনি যে লাভ করেছেন তার উপর আপনাকে মূলধন লাভ কর দিতে হবে।
যাইহোক, যদি আপনি একই বছরে আপনার করযোগ্য অ্যাকাউন্টে ক্ষতির জন্য কোনো বিনিয়োগ বিক্রি করেন, তাহলে আপনি করের উদ্দেশ্যে সেই লাভগুলি মুছে ফেলতে পারেন এবং সংশ্লিষ্ট কর পরিশোধ করা এড়াতে পারেন।
এই পদ্ধতিটি ট্যাক্স-লস হার্ভেস্টিং নামে পরিচিত এবং এটি 2021 সালে বিশেষভাবে উপযোগী হতে পারে যদি আপনি স্টক মার্কেটের যেকোনও পতনের সময় কোনো সম্পদ বিক্রি করেন।
যেহেতু চিকিৎসা ব্যয় এবং দাতব্য অনুদানের উপর কর্তনের থ্রেশহোল্ড বেশি, আপনি সেই খরচগুলিকে নির্দিষ্ট বছরের মধ্যে বান্ডিল করার এবং প্রতি দুই বা তিন বছরে শুধুমাত্র দাবি করার কথা বিবেচনা করতে পারেন।
সর্বোচ্চ চিকিৎসা ব্যয় :এক বছরে যতটা সম্ভব অ-জরুরী চিকিৎসা খরচগুলিকে গোষ্ঠীবদ্ধ করে, আপনি সেই খরচগুলির জন্য আপনি যে ছাড় পাবেন তা সর্বাধিক করতে পারেন৷ 2021-এ আপনি কেবলমাত্র আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের 7.5%-এর বেশি খরচ কাটতে পারবেন।
যদি আপনার ইতিমধ্যেই বছরের জন্য কিছু উল্লেখযোগ্য স্বাস্থ্যসেবা ব্যয় হয়ে থাকে, তবে দেখুন যে আপনি চিকিৎসা ব্যয়গুলিকে স্থানান্তর করতে পারেন যা আপনি সাধারণত এই বছরের শেষের দিকে নিতে চান। উদাহরণস্বরূপ, আপনার যদি জানুয়ারিতে ডেন্টিস্টের অ্যাপয়েন্টমেন্ট থাকে, তবে এটিকে ডিসেম্বরের মাঝামাঝি সময়ে নিয়ে যান।
দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা :
আপনি যদি সম্প্রতি দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা কিনে থাকেন তবে আপনি প্রিমিয়াম কাটাতে সক্ষম হতে পারেন। আপনার বয়স যত বেশি, তত বেশি কাটতে পারবেন। 2021 সালে, ছাড়ের রেঞ্জ থেকে:
দাতব্য দান :বার্ষিক দাতব্য উপহার দেওয়ার পরিবর্তে, এক বছরে দুই, তিন বা এমনকি পাঁচ বছরের মূল্যের অনুদান দিন, তারপর কয়েক বছর ছুটি নিন।
এক বছরে আপনার সমস্ত দানকে ফোকাস করা এক বছরের জন্য থ্রেশহোল্ডের বাইরে ডিডাকশনের মান বাড়িয়ে দেয় এবং তারপরে আপনি "ছাড়া" বছরগুলিতে আরও বড় স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন নিতে পারেন।
আপনি যদি দাতব্য খরচ বান্ডিল করেন তাহলে একটি দাতা-পরামর্শিত তহবিল একটি বিকল্প হতে পারে।
ডোনার-অ্যাডভাইজড ফান্ড (DAF) :একটি দাতা-পরামর্শিত তহবিল হল একটি ব্যক্তিগত তহবিল যা তৃতীয় পক্ষ দ্বারা পরিচালিত হয় এবং একটি সংস্থা, পরিবার বা ব্যক্তির পক্ষে দাতব্য দান পরিচালনার উদ্দেশ্যে তৈরি করা হয়৷
ফিডেলিটির মতে, "একটি DAF একটি প্রদত্ত বছরে নগদ বা প্রশংসিত সম্পদের কর-ছাড়যোগ্য অবদানের অনুমতি দিতে পারে, কিন্তু তারপরে ভবিষ্যতের বছরগুলিতে দাতব্য বিতরণের সময় নিয়ন্ত্রণ করে।"
2021 অবদানের সীমা হল:
এবং, মনে রাখবেন যে আপনি উভয় ধরনের সঞ্চয়কারী যানবাহনকে সর্বোচ্চ ব্যবহার করতে পারেন।
আপনার ভবিষ্যৎ কাজের সম্ভাবনার উপর নির্ভর করে, আপনি হয়তো আপনার আয়ের কিছু অংশ — যেমন বোনাস — আগামী বছর পর্যন্ত বাহির করতে চাইতে পারেন।
বিকল্প ন্যূনতম কর (AMT) আপনার নিয়মিত ট্যাক্স দায় থেকে আলাদাভাবে অঙ্কিত হয়। বিভিন্ন নিয়ম আছে, এবং আপনাকে ট্যাক্সের পরিমাণ যেটা বেশি দিতে হবে। এটি নিশ্চিত করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে যে ধনী ব্যক্তিরা ছাড় দিয়ে খুব বেশি বিরতি পাচ্ছেন না, তবে এটি মধ্যবিত্তের উপরও প্রভাব ফেলতে পারে।
ত্বরান্বিত কর কর্তন এএমটি ট্রিগার করতে পারে।
CARES আইনের কারণে, 2020 সালে লোকেদের অ্যাকাউন্ট থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেওয়ার প্রয়োজন ছিল না। তবে, সেগুলি আবার প্রয়োজন, এবং আপনি সেগুলি নিতে ভুলবেন না।
ট্রেজারি ডিপার্টমেন্টের ইন্সপেক্টর জেনারেলের 2015 সালের একটি রিপোর্ট অনুমান করেছে যে আগের বছরে 250,000 এরও বেশি ব্যক্তি আরএমডি নিতে ব্যর্থ হয়েছিল। এটি একটি ব্যয়বহুল ভুল৷
আপনার আরএমডি মিস করার জন্য জরিমানা হল আপনার যা নেওয়া উচিত ছিল তার 50%।
ট্যাক্স-লস হার্ভেস্টিং ভালো হয় যদি আপনি স্টক বিক্রি করে থাকেন যেগুলো টাকা হারিয়েছে। যাইহোক, 2021 সালে, আপনার কাছে কিছু স্টক থাকতে পারে যা সামগ্রিকভাবে বেড়েছে। এবং, মূল্যে উল্লেখযোগ্যভাবে প্রশংসিত স্টক বিক্রি করার জন্য এখন একটি ভাল সময় হতে পারে।
এটি একটি বিশেষ কৌশল হতে পারে যদি আপনি 10% এবং 12% ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন কারণ আপনার মূলধন লাভ কর শূন্য হতে পারে৷
আপনি যদি বিক্রি করেন, তাহলে আপনি আপনার অবস্থানগুলি পুনরায় ক্রয় করতে পারেন, যা ভিত্তিকে পুনরায় সেট করে এবং ভবিষ্যতের লাভের উপর প্রদেয় করের পরিমাণ কমিয়ে দেয়৷
এমনকি যদি আপনি সর্বনিম্ন ট্যাক্স ব্র্যাকেটে নাও থাকেন, তাহলেও আপনি যদি ক্ষতির শিকার হন তাহলে ভিত্তি রিসেট করার জন্য আপনি বিজয়ী স্টক বিক্রি করতে চাইতে পারেন।
দুই ধরনের মেডিকেয়ার ট্যাক্স রয়েছে যা আপনার আয়ের স্তর দ্বারা প্রভাবিত হতে পারে।
অতিরিক্ত মেডিকেয়ার ট্যাক্স। এই ট্যাক্স আপনার ফাইলিং স্ট্যাটাসের জন্য থ্রেশহোল্ড পরিমাণ অতিক্রম করে এমন যেকোনো আয়ের (মজুরি, ক্ষতিপূরণ বা স্ব-কর্মসংস্থান আয়) উপর। IRS-এর মতে, "0.9% অতিরিক্ত মেডিকেয়ার ট্যাক্স নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ডের উপরে ব্যক্তিদের মজুরি, ক্ষতিপূরণ এবং স্ব-কর্মসংস্থান আয়ের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, তবে এটি নেট বিনিয়োগ আয়ের অন্তর্ভুক্ত আয়ের আইটেমগুলির ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়।"
অতিরিক্ত মেডিকেয়ার ট্যাক্সের আয়ের থ্রেশহোল্ডগুলি হল:
যাইহোক, অতিরিক্ত 0.9% কর শুধুমাত্র থ্রেশহোল্ড সীমার উপরে আয়ের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য। (সুতরাং, আপনি যদি $250,000 উপার্জন করেন, প্রথম $200,000 নিয়মিত মেডিকেয়ার ট্যাক্স 1.45% সাপেক্ষে কিন্তু আপনি $50,000-এ অতিরিক্ত 0.9% দিতে হবে।)
নিট বিনিয়োগ আয়কর (NIIT)। অন্যদিকে নেট ইনভেস্টমেন্ট ইনকাম ট্যাক্স হল বিনিয়োগের উপর একটি 3.8% ট্যাক্স যদি আপনার আয় অতিরিক্ত মেডিকেয়ার ট্যাক্স (উপরে দেওয়া) হিসাবে একই থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করে। কর সাপেক্ষে এই ধরনের বিনিয়োগ:
IRS-এর মতে, "আপনি যদি এমন একজন ব্যক্তি হন যিনি মেডিকেয়ার ট্যাক্স থেকে অব্যাহতিপ্রাপ্ত হন, আপনি এখনও নেট ইনভেস্টমেন্ট ইনকাম ট্যাক্সের অধীন হতে পারেন যদি আপনার নেট ইনভেস্টমেন্ট আয় থাকে এবং প্রযোজ্য থ্রেশহোল্ডের উপর আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয়ও থাকে।" এটি বিশেষভাবে সেই সমস্ত লোকদের জন্য প্রাসঙ্গিক যাদের ট্যাক্স-সুবিধেপ্রাপ্ত অবসর অ্যাকাউন্টে RMD নিতে হয়৷
তাই আপনার আয়ের মাত্রা এই থ্রেশহোল্ডের নিচে রাখা মূল্যবান হতে পারে।
আপনি যদি আইটেমাইজ করার পরিবর্তে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন নেন, আপনার বয়স 65 এর বেশি হলে আপনার স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন বেশি হবে।
2021 কর বছরের জন্য, 65 বছর বা তার বেশি বয়সীদের জন্য স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন হল:
আপনি যদি অন্ধ হয়ে থাকেন তাহলে আপনার স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন আরও বেড়ে যায়।
যদি আপনার আয় একটি নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করে তবেই সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলি ট্যাক্স করা হয়৷
ফেডারেল ট্যাক্স :ফেডারেল করের জন্য আয় আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 85% পর্যন্ত (আপনার আয়ের উপর নির্ভর করে) এবং অন্যান্য সমস্ত করযোগ্য আয় এবং মিউনিসিপ্যাল বন্ড সুদ সহ কিছু অকরযোগ্য আয় হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়।
রাষ্ট্রীয় কর :আপনি যদি 13টি রাজ্যের মধ্যে একটিতে থাকেন তাহলে সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর কর আরোপের ক্ষেত্রে আপনার রাজ্যের নিয়মগুলিও জানতে হবে৷
উপরে শেয়ার করা জ্ঞানের বেশিরভাগই ফেডারেল করের সাথে সবচেয়ে প্রাসঙ্গিক। যাইহোক, রাষ্ট্রীয় কর আপনার অবসরের নেস্ট ডিম থেকেও একটি বড় কামড় নিতে পারে।
আপনি যদি অবসর গ্রহণের জন্য স্থানান্তর করার কথা বিবেচনা করেন তবে আপনি সেই রাজ্যগুলিও দেখতে পারেন যেখানে অবসরপ্রাপ্তদের জন্য সবচেয়ে অনুকূল করের হার রয়েছে। এই 10টি অবস্থান হল করের জন্য অবসর নেওয়ার জন্য সেরা রাজ্য৷
৷একটি 529 পরিকল্পনা ফেডারেল কর-মুক্ত বৃদ্ধি এবং শিক্ষা ব্যয়ের জন্য কর-মুক্ত প্রত্যাহার প্রদান করে। উপরন্তু, এই পরিকল্পনাগুলিতে আপনার অবদানের জন্য রাষ্ট্রীয় ট্যাক্স ক্রেডিট বা কর্তন থাকতে পারে।
যাইহোক, এই সংস্থানটি কখন ট্যাপ করতে হবে তা সাবধানে বিবেচনা করুন। ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টে টাকা বাড়তে দিলে তা এখন তোলার চেয়ে বেশি কর সঞ্চয় হয়।
যখন আপনি বাতাসে প্রচুর আর্থিক বল পেয়ে থাকেন, তখন আপনার ট্যাক্স রিটার্ন উল্লেখযোগ্যভাবে জটিল হতে পারে। এটি বিশেষভাবে সত্য যদি আপনি প্রথম বছরে একটি প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ গ্রহণ করছেন। সেক্ষেত্রে, আপনার জন্য রিটার্ন দেওয়ার জন্য একজন ট্যাক্স প্রো (একটি সিপিএ বা নথিভুক্ত এজেন্ট, অপ্রমাণিত ট্যাক্স প্রস্তুতকারী নয়) পাওয়ার কথা বিবেচনা করুন।
একজন প্রত্যয়িত আর্থিক পরিকল্পনাকারী হল বছরের শেষ ট্যাক্স পরামর্শের (এবং সক্রিয় ট্যাক্স পরিকল্পনা) জন্য আরেকটি দুর্দান্ত সম্পদ! অবসর পরিকল্পনায় বিশেষজ্ঞ একজনের সন্ধান করুন।