আপনি একটি স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, বা HSA সম্পর্কে শুনেছেন? এই বিশেষ অ্যাকাউন্টটি আপনাকে প্রিট্যাক্স ডলার দিয়ে চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য অর্থ প্রদান করতে দেয়। এটি আপনাকে স্বল্পমেয়াদে এবং ভবিষ্যতে স্বাস্থ্যের যত্নে অর্থ সাশ্রয় করতে সহায়তা করতে পারে।
এই নিবন্ধটি এই ট্যাক্স সুবিধাযুক্ত অ্যাকাউন্টগুলির মূল বিষয়গুলি কভার করবে:
এই তথ্যটি আপনাকে দেখতে সাহায্য করতে পারে যে একটি HSA আপনার সামগ্রিক আর্থিক সুস্থতার উপকার করতে পারে কিনা৷
কে একটি HSA-তে অবদান রাখতে পারে?
আপনি যদি HSA-তে অবদান রাখতে চান তবে একটি নির্দিষ্ট ধরণের স্বাস্থ্য বীমা থাকা আবশ্যক৷
৷“যতক্ষণ পর্যন্ত আপনি একটি যোগ্য উচ্চ-ডিডাক্টিবল হেলথ প্ল্যান [HDHP]-এর আওতায় থাকবেন, ততক্ষণ আপনি ট্যাক্স-অনুকূল HSA অবদানের জন্য যোগ্য,” BKS-পার্টনারস-এর ব্যবস্থাপনা উপদেষ্টা, একটি বীমা এবং আর্থিক পরিষেবা ব্রোকার জো মালজাচার বলেছেন। “এখানে মূল বিষয় হল পরিকল্পনাটি অবশ্যই যোগ্য হতে হবে। এমন অনেকগুলি উচ্চ-ছাড়যোগ্য প্ল্যান আছে যেগুলি 'যোগ্য'-এর IRS সংজ্ঞা পূরণ করে না, তাই নিশ্চিত হন যে আপনার পরিকল্পনাটি IRS সংজ্ঞা পূরণ করে।"
এটি যোগ্য কিনা তা নিশ্চিত করতে আপনার পরিকল্পনা প্রদানকারীর সাথে পরীক্ষা করা উচিত, তবে, সাধারণভাবে, একটি যোগ্য HDHP অবশ্যই দুটি প্রধান মানদণ্ড পূরণ করবে:
এই ডলারের পরিমাণ 2020 সালে প্রযোজ্য হবে এবং ভবিষ্যতে বাড়তে পারে।
আপনি কোন "প্রথম-ডলার" স্বাস্থ্য বীমা কভারেজ পেতে পারেন না। (প্রথম ডলারের কভারেজ হল একটি বীমা পলিসি বৈশিষ্ট্য যা একটি কর্তন ছাড়াই ক্ষতির সম্পূর্ণ মূল্যের জন্য সম্পূর্ণ কভারেজ প্রদান করে।) অথবা আপনি মেডিকেয়ারে নথিভুক্ত হতে পারবেন না বা অন্য কারো ট্যাক্স রিটার্নের উপর নির্ভরশীল হিসাবে দাবি করা যাবে না। IRS পাবলিকেশন 969-এ সম্পূর্ণ বিবরণ পাওয়া যায়।
"যেহেতু স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টটি প্রযুক্তিগতভাবে কর্মচারী বা ব্যক্তির মালিকানাধীন, এমনকি যদি আপনার নিয়োগকর্তা স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের পৃষ্ঠপোষকতা বা তহবিল না করেন, আপনি আপনার ব্যাঙ্ক বা ক্রেডিট ইউনিয়নের সাথে একটি খুলতে পারেন এবং ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান রাখতে পারেন," ম্যালজাচার ব্যাখ্যা করেছেন . "আপনি আপনার ট্যাক্স সম্পূর্ণ না করা পর্যন্ত ট্যাক্স বিরতি [অবদানের কর্তনযোগ্যতা] স্থগিত করা হয়েছে, তবে আপনি এখনও ট্যাক্স সুবিধা [এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত জমা] পাবেন।"
2021-এর জন্য, আপনি একটি HSA-তে $3,600 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন যদি আপনার একটি পৃথক নীতি থাকে এবং পারিবারিক নীতির জন্য $7,200 পর্যন্ত। অবদানগুলি আপনার নিজের পকেট থেকেও আসতে হবে না। উদাহরণস্বরূপ, একজন নিয়োগকর্তা একজন কর্মচারীর পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন এবং একজন অভিভাবক তাদের প্রাপ্তবয়স্ক ছেলে বা মেয়ের পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন।
কীভাবে HSAs আপনার অর্থ সঞ্চয় করতে পারে
আপনি কি জানেন যে একটি HSA আপনাকে প্রতি ডলারের জন্য 25 থেকে 50 সেন্ট ট্যাক্স বাঁচাতে পারে? আপনি যখন আপনার নিয়োগকর্তাকে বলবেন যে আপনি একটি HSA-তে অবদান রাখতে চান, তখন অবদানগুলি আপনার পেচেক ট্যাক্সমুক্ত থেকে বেরিয়ে আসবে। আপনি অর্থের উপর ফেডারেল, সামাজিক নিরাপত্তা, বা মেডিকেয়ার ট্যাক্স প্রদান করবেন না। এছাড়াও আপনি ক্যালিফোর্নিয়া বা নিউ জার্সিতে বসবাস না করা পর্যন্ত অর্থের উপর রাষ্ট্রীয় কর প্রদান করবেন না।
এখানে একটি উদাহরণ:ধরা যাক আপনি 24 শতাংশ ফেডারেল আয়কর বন্ধনী এবং আপনার রাজ্যের জন্য 5 শতাংশ ট্যাক্স বন্ধনীতে আছেন। প্রতি $1,000-এর জন্য আপনি পে-রোল ডিডাকশনের মাধ্যমে HSA-তে অবদান রাখেন, আপনি ট্যাক্সের মধ্যে নিম্নলিখিতগুলি সংরক্ষণ করবেন:
আপনি যদি পে-রোল কাটছাঁটের মাধ্যমে আপনার HSA-তে অবদান না রাখেন, তাহলে দুর্ভাগ্যবশত আপনি সামাজিক নিরাপত্তা বা মেডিকেয়ার ট্যাক্স সেভিংস পাবেন না।
আপনার বয়স 55 বা তার বেশি হলে, আপনি একটি অতিরিক্ত $1,000 অবদান রাখতে পারেন, এবং আপনার পত্নীও মোট $9,200 এর জন্য দিতে পারেন। এটি আপনার ট্যাক্স বিল থেকে আরও বেশি শেভ করবে।
উপরন্তু, নিয়োগকর্তারা মাঝে মাঝে তাদের কর্মচারীদের HSA-তে অবদান রাখেন তালিকাভুক্তিকে উৎসাহিত করতে এবং তাদের কর্মীদের আর্থিক সুস্থতায় অবদান রাখতে। এই "বিনামূল্যে" টাকা পাওয়া HSA-তে অবদান রাখার আরেকটি বড় কারণ হতে পারে।
কর্মীরা যখন উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনার জন্য সাইন আপ করেন তখন নিয়োগকর্তারা উপকৃত হন কারণ এই পরিকল্পনাগুলির প্রিমিয়াম কম থাকে। যেহেতু নিয়োগকর্তারা প্রায়ই তাদের কর্মীদের স্বাস্থ্য বীমা প্রিমিয়ামের একটি বড় অংশ কভার করে, তাই সঞ্চয়গুলি উল্লেখযোগ্য হতে পারে। কম প্রিমিয়াম মানে প্রতি মাসে আপনার পকেট থেকেও কম অর্থ বের হয় — যা ট্যাক্স সেভিংয়ের সাথে সাথে আপনার HSA-তে অর্থ প্রদানের জন্য নগদ খালি করে।
কোন খরচ HSA যোগ্য?
একবার আপনি আপনার HSA তহবিল দিয়ে গেলে, আপনি যেকোনও সময়ে অর্থ ব্যবহার করতে পারেন সরাসরি অর্থ প্রদান করতে বা নিজেকে পরিশোধ করতে যেকোন যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য যা IRS পাবলিকেশন 502, মেডিকেল এবং ডেন্টাল খরচে ব্যাখ্যা করা হয়েছে।
এখানে যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের কিছু উদাহরণ রয়েছে:
IRS অনুমতি দেয় না এমন জিনিসগুলির জন্য অর্থ প্রদানের জন্য আপনি HSA ব্যবহার করতে পারবেন না:
কিছু আইটেম ধূসর এলাকায় পড়ে। ভিটামিন, সম্পূরক, এবং ওভার-দ্য-কাউন্টার ওষুধ সাধারণত যোগ্য নয়। যাইহোক, যদি আপনার ডাক্তার তাদের একটি নির্দিষ্ট, নির্ণয় করা অবস্থার চিকিত্সা করার জন্য নির্দেশ দেন, তারা হয়। উপরন্তু, করোনাভাইরাস ত্রাণ আইন প্রেসক্রিপশন ছাড়াই কিছু ওভার-দ্য-কাউন্টার ওষুধের পাশাপাশি কিছু স্বাস্থ্য-সম্পর্কিত পণ্যের জন্য HSA তহবিল ব্যবহার করার অনুমতি দেয়।
একইভাবে, কসমেটিক সার্জারি সাধারণত একটি যোগ্য খরচ নয়, যদি না এটি একটি জন্মগত অস্বাভাবিকতা, দুর্ঘটনা, আঘাত, বা বিকৃত রোগের সাথে সম্পর্কিত হয়৷
কীভাবে আপনার স্বাস্থ্য পরিকল্পনা পছন্দ আপনার অর্থ ব্যয় করতে পারে
উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনার কম প্রিমিয়াম এবং HSA-তে অর্থ ফানেলিং থেকে ট্যাক্স সঞ্চয় সত্ত্বেও, আপনার যদি প্রচুর স্বাস্থ্য যত্নের প্রয়োজন হয় তবে এই ব্যবস্থাটি ব্যাকফায়ার করতে পারে।
আপনার স্বাস্থ্য বীমা বাছাই করার সময়, আপনি যদি সুস্থ থাকেন এবং আগামী বছরে বড় স্বাস্থ্য পরিচর্যা ব্যয়ের প্রত্যাশা না করেন, তাহলে একটি HDHP এবং HSA আপনার জন্য সঠিক হতে পারে। অবিলম্বে আপনার কাটছাঁট কভার করার জন্য আপনার যথেষ্ট সঞ্চয় আছে তা নিশ্চিত করুন।
এই বিকল্পটি বেছে নেওয়ার ত্রুটি থাকতে পারে। আপনি ভবিষ্যদ্বাণী করতে পারবেন না যে আপনি একটি হাড় ভেঙে ফেলতে পারেন বা আগামী বছরে একটি গুরুতর রোগ নির্ণয় করতে পারেন। আপনার চিকিৎসা ইতিহাস বিবেচনা করে এবং একটি সম্পূর্ণ শারীরিক পরীক্ষা করার পরে আপনি একটি সচেতন পছন্দ করতে পারেন।
"যে ব্যক্তিরা একটি নির্দিষ্ট বছরে স্বাস্থ্যের যত্নে খুব বেশি ব্যয় করার প্রত্যাশা করেন না তারা একটি HSA এর সাথে ভাল করেন কারণ তারা এটিকে ছোট থেকে মাঝারি যোগ্য চিকিৎসা এবং স্বাস্থ্য ক্রয়ের জন্য ব্যবহার করতে পারেন, যেমন কন্টাক্ট লেন্স সমাধান, কিন্তু তারা প্রধানত এটিকে উদ্দেশ্য করতে পারে। একটি সঞ্চয় বাহন,” জোনা রেকজেক বলেছেন, বেনিফিট রিসোর্স, ইনক.-এর বিপণন প্রশাসক, এইচএসএ, নমনীয় ব্যয় অ্যাকাউন্ট (এফএসএ) এবং স্বাস্থ্য প্রতিদান অ্যাকাউন্ট (এইচআরএ) সহ কর-মুক্ত অ্যাকাউন্টগুলির তৃতীয় পক্ষের প্রশাসক৷
আপনার জন্য HDHP এবং HSA চেষ্টা করার সঠিক সময় নাও হতে পারে যদি...
"সম্প্রতি পর্যন্ত, যারা বছরের শুরুতে বা সারা বছর নিয়মিত, যেমন ব্যয়বহুল মাসিক প্রেসক্রিপশন রিফিলগুলির মতো বড় চিকিৎসা ব্যয়ের প্রত্যাশা করেন তাদের জন্য HSAগুলি উপযুক্ত ছিল না," Reczek বলেছেন। "এর কারণ হল HSA-গুলিকে পে-রোল কাটার মাধ্যমে অর্থায়ন করা হয়, তাই অ্যাকাউন্টে তহবিল তৈরি হতে সময় লাগে৷"
এই পরিস্থিতিতে আপনার তহবিল হ্রাস করা সহজ হতে পারে। যাইহোক, কিছু নিয়োগকর্তা কর্মচারীদের সম্পূর্ণ বার্ষিক HSA ডিফারেলগুলিকে পরিকল্পনা বছরের প্রথম দিনে উপলব্ধ করা শুরু করেছেন, একটি ঐতিহ্যগত FSA এর মতো। এটি নিয়োগকারীদের জন্য একটি ঝুঁকিপূর্ণ পদক্ষেপ, কিন্তু এটি কর্মীদের জন্য একটি HDHP এর ধারণাকে কম ভীতিকর করে তোলে, তিনি ব্যাখ্যা করেছেন৷
আর একটি জিনিস যা আপনার ঝুঁকি কমাতে পারে তা হল আপনার বার্ষিক ছাড়ের যোগ্য পূরণ করার আগে একটি HDHP-এর সাথে রুটিন ফিজিক্যাল এবং ইমিউনাইজেশনের মতো প্রতিরোধমূলক যত্ন পরিষেবাগুলি উপলব্ধ হতে পারে।
নিশ্চিত করুন যে আপনার যোগ্য চিকিৎসা খরচ ছাড়া অন্য কিছুর জন্য আপনার HSA অর্থের প্রয়োজন হবে না। যদি আপনি তা করেন, তাহলে আপনার ডিস্ট্রিবিউশনের উপর আয়কর দিতে হবে এবং, যদি আপনার বয়স 65 বছরের কম হয়, তাহলে আপনাকে 20 শতাংশ ট্যাক্স জরিমানাও দিতে হবে।
আপনি কীভাবে অবসর গ্রহণের জন্য একটি HSA ব্যবহার করতে পারেন
আপনার যখন HDHP থাকে তখন আপনি শুধুমাত্র HSA-তে অবদান রাখতে পারেন, আপনি যে কোনো সময় যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য অর্থ ব্যয় করতে পারেন। আপনি অনির্দিষ্টকালের জন্য অর্থ সংরক্ষণ এবং বিনিয়োগ করতে পারেন। (আরো জানুন :অবসর পরিকল্পনার জন্য স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট:সুবিধা এবং অসুবিধা)
"বিনিয়োগগুলি [একটি HSA-তে] করমুক্ত হয়, এবং যতক্ষণ পর্যন্ত আপনি যোগ্য চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য আপনার অ্যাকাউন্ট ব্যবহার করেন, ততক্ষণ টাকা তোলার উপরও ট্যাক্স দিতে হবে না," ম্যালজাচার বলেন। "মুদ্রাস্ফীতি আপনার ক্রয় ক্ষমতা হ্রাস করবে, এবং চিকিৎসা মূল্যস্ফীতি বর্তমান মুদ্রাস্ফীতির হারকে উল্লেখযোগ্যভাবে ছাড়িয়ে যাচ্ছে।"
অনেক লোকের বর্তমান বছরের চিকিৎসা ব্যয়ের জন্য অর্থ ব্যবহার করার পরিবর্তে দীর্ঘ সময়ের জন্য তাদের HSA তহবিল বিনিয়োগ করার নগদ প্রবাহ নেই। তবে বিনিয়োগের বিকল্পগুলি প্রদান করে এমন একটি HSA ট্রাস্টি (সাধারণত একটি ব্যাঙ্ক বা বীমা কোম্পানি) বেছে নেওয়ার মাধ্যমে নিজেকে বিকল্প দেওয়া এখনও একটি ভাল ধারণা৷
উপসংহার
এইচএসএগুলি তাদের ট্রিপল ট্যাক্স সুবিধার কারণে একটি দুর্দান্ত আর্থিক সুস্থতার হাতিয়ার হতে পারে:
যাইহোক, ঝুঁকিগুলি উচ্চ চিকিৎসা ব্যয় বা উচ্চ কর্তনযোগ্য অর্থ প্রদানের অসুবিধা সহ লোকেদের সুবিধার চেয়ে বেশি হতে পারে। সুতরাং, আপনি একটি উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনায় নথিভুক্ত করার আগে এবং একটি HSA খোলার আগে, এই পছন্দগুলি আপনার জন্য সঠিক কিনা তা দেখতে আপনার অনন্য আর্থিক এবং চিকিৎসা পরিস্থিতিগুলি মূল্যায়ন করুন৷