যখন আপনার ব্যবসার কথা আসে, আপনি জানতে চান যে আপনার বিনিয়োগের মূল্য ছিল কিনা। এটি করার জন্য, আপনাকে কিছু ব্যবসায়িক অনুপাত গণনা করতে হতে পারে, যেমন ইক্যুইটিতে রিটার্ন। কিন্তু, ইক্যুইটি উপর রিটার্ন কি, এবং এটি কিভাবে কাজ করে? এবং, ইক্যুইটি সূত্রে রিটার্ন কি? ইক্যুইটির উপর রিটার্ন কীভাবে খুঁজে পাওয়া যায় সে সম্পর্কে আমরা নিচের বিবরণ দিই।
রিটার্ন অন ইক্যুইটি (ROE), যাকে নেট সম্পদের উপর রিটার্ন হিসাবেও উল্লেখ করা হয়, এটি একটি আর্থিক অনুপাত যা আপনাকে বলে যে আপনার ব্যবসা শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির প্রতিটি ডলার থেকে কত নিট আয় তৈরি করে। মূলত, ROE শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটির সাথে আপনার ব্যবসার লাভজনকতা পরিমাপ করে।
আপনার ROE ইকুইটি বিনিয়োগকে লাভে পরিণত করার জন্য আপনার কোম্পানির ক্ষমতা দেখায়। এবং, এটি বিনিয়োগকারীদের বুঝতে সাহায্য করে যে আপনার ব্যবসা কতটা দক্ষতার সাথে মুনাফা তৈরি করতে মূলধন ব্যবহার করে।
আপনার ROE অনুপাত গণনা করতে, আপনার নেট আয় এবং শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি খুঁজে পেতে আপনার আয়ের বিবরণী এবং ব্যালেন্স শীট প্রয়োজন৷
রিটার্ন অন ইক্যুইটি এবং রিটার্ন অন ক্যাপিটাল (আরওসি) এর মধ্যে পার্থক্য কী? রিটার্ন অন মূলধন উভয় দেখে ঋণ এবং শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি। ইক্যুইটি রিটার্ন শুধু শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি দেখে।
মূলধনের উপর রিটার্ন গণনা করতে, আপনাকে শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি এবং আপনার ঋণ দ্বারা নেট আয় ভাগ করতে হবে:
রিটার্ন অন ক্যাপিটাল =নেট আয় / (শেয়ারহোল্ডার ইক্যুইটি + ঋণ)
আপনার ব্যবসার জন্য আর্থিক অনুপাত খুঁজতে, আপনি আপনার আর্থিক বিবৃতি থেকে তথ্য সংগ্রহ করতে পারেন। আমাদের বিনামূল্যের নির্দেশিকা, আপনার ব্যবসার স্বাস্থ্যের মূল্যায়ন করতে আর্থিক বিবৃতি ব্যবহার করুন দিয়ে প্রধান আর্থিক বিবৃতি এবং কীভাবে সেগুলি ব্যবহার করবেন সে সম্পর্কে সমস্ত কিছু জানুন .
আমার বিনামূল্যে গাইড পান!ইক্যুইটি অনুপাতের উপর আপনার রিটার্ন আপনাকে আপনার ব্যবসা সম্পর্কে অনেক কিছু বলতে পারে। আপনি আপনার ROE গণনাগুলি এতে ব্যবহার করতে পারেন:
যদিও রিটার্ন অন ইক্যুইটি আপনাকে আপনার ব্যবসা সম্পর্কে অনেক অন্তর্দৃষ্টি দিতে পারে, তবে এর সীমাবদ্ধতা রয়েছে। একটি উচ্চ ROE সর্বদা ইতিবাচক নাও হতে পারে এবং অতিরিক্ত ঋণের মতো সমস্যাগুলি নির্দেশ করতে পারে। ROE সহজেই ম্যানিপুলেট করা যায় এবং নতুন ব্যবসার জন্য বিভ্রান্তিকর মেট্রিক হতে পারে। আপনার ROE গণনা করার সময় এই সীমাবদ্ধতাগুলি মনে রাখবেন।
আপনার কোম্পানির আর্থিক স্বাস্থ্য বিশ্লেষণ করতে আপনার রিটার্ন অন ইক্যুইটি সহ বিনিয়োগের উপর রিটার্ন এবং সম্পদের উপর রিটার্নের মত অন্যান্য মেট্রিক্স ব্যবহার করুন।
ROE এর গণনা একটি বেশ সহজবোধ্য প্রক্রিয়া। ইক্যুইটির উপর রিটার্ন কীভাবে খুঁজে পাবেন তা শিখতে, ইক্যুইটি সমীকরণে রিটার্ন ব্যবহার করুন:
ইক্যুইটি অনুপাতের উপর রিটার্ন =নেট আয় / শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি
ROE গণনা করার সময় শতাংশ পেতে, আপনার মোটকে 100 দ্বারা গুণ করুন।
আপনি আপনার আয় বিবরণীতে নেট আয় খুঁজে পেতে পারেন। নিট আয় গণনা করতে, আপনার রাজস্ব থেকে বিক্রি করা পণ্যের খরচ এবং খরচ বিয়োগ করুন।
শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি খুঁজে পেতে, আপনার ব্যবসার ব্যালেন্স শীট দেখুন। আপনি আপনার মোট সম্পদ থেকে আপনার মোট দায় বিয়োগ করে শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি গণনা করতে পারেন।
যদি আপনার কোম্পানির নেট লস বা নেতিবাচক শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি থাকে, তাহলে আপনার উচিত না ইক্যুইটি উপর রিটার্ন গণনা.
ধরা যাক আপনার কোম্পানির নেট আয় $12,000 এবং শেয়ারহোল্ডারদের ইকুইটি $80,000। এই সময়ের জন্য আপনার কোম্পানির ইক্যুইটির রিটার্ন গণনা করতে ROE সমীকরণ ব্যবহার করুন:
ROE =$12,000 / $80,000
ইক্যুইটিতে আপনার রিটার্ন হল 0.15 বা 15%।
এখন, ধরা যাক পরবর্তী সময়ে আপনার নেট আয় $16,000-এ বৃদ্ধি পাবে এবং আপনার শেয়ারহোল্ডারদের ইক্যুইটি অপরিবর্তিত থাকবে।
ROE =$16,000 / $80,000
সময়ের জন্য আপনার ROE হল 0.20 বা 20%।
বলুন যে এই সময়ের জন্য আপনার নতুন ব্যবসার নেট আয় $80,000 এবং শেয়ারহোল্ডারদের ইকুইটি $100,000 ছিল৷
ROE =$80,000 / $100,000
ইক্যুইটিতে আপনার ব্যবসার রিটার্ন 80%। যাইহোক, আপনার শিল্পের অন্যান্য ব্যবসার ইকুইটি হারে 25% গড় রিটার্ন রয়েছে। এবং, এর অর্থ হতে পারে যে আপনার রিটার্নের সাথে আপনার আরও ঝুঁকি রয়েছে যদি আপনার কোম্পানি উচ্চ মুনাফা জেনারেট করার জন্য অতিরিক্ত ঋণ নেয়।
মনে রাখবেন, উচ্চতর ROE থাকা ভাল হতে পারে। যাইহোক, কখনও কখনও এটি আপনার ব্যবসার সমস্যা নির্দেশ করতে পারে।
ইক্যুইটি উপর একটি ভাল রিটার্ন কি? বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, ইক্যুইটিতে আপনার রিটার্ন যত বেশি, তত ভাল। বিনিয়োগকারীরা উচ্চ ROE দেখতে চায় কারণ এটি নির্দেশ করে যে ব্যবসা কার্যকরভাবে তহবিল ব্যবহার করছে।
সাধারণত, 15-20% ইক্যুইটিতে একটি রিটার্ন ভাল বলে মনে করা হয়। যাইহোক, একটি স্বাস্থ্যকর ROE ব্যবসার শিল্পের উপর নির্ভর করে পরিবর্তিত হতে পারে।
আপনার শিল্পের জন্য ইক্যুইটির গড় রিটার্ন খুঁজে বের করতে গবেষণা করুন। এইভাবে, আপনি দেখতে পারবেন কিভাবে আপনি স্ট্যাক আপ করেন এবং আপনার যদি আপনার ROE অনুপাত উন্নত করতে হয়।