সম্পদে রিটার্ন

সম্পদের রিটার্ন গণনা করা আপনাকে বলে যে একটি কোম্পানি তার সম্পদ কতটা ভালো ব্যবহার করে আয় উৎপন্ন করতে। এটি ব্যবস্থাপনা এবং উৎপাদনশীলতার একটি পরিমাপ।

সম্পদের উপর একটি উচ্চতর রিটার্ন ভাল, এবং এটি সাধারণত সহায়ক বিভিন্ন সময়কাল জুড়ে এই মান তুলনা করুন. এটি একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে নেট আয়কে সেই একই সময়ের মধ্যে মোট গড় সম্পদ দ্বারা ভাগ করে গণনা করা হয়।

নিট লাভের মার্জিন এবং সম্পদকে গুণ করেও সম্পদের উপর রিটার্ন গণনা করা যেতে পারে টার্নওভার।

ব্যালেন্স শীট এবং আয় বিবরণী সূত্র

বিনিয়োগকারীরা শেখার জন্য আয়ের বিবৃতিই একমাত্র হাতিয়ার নয় যা ব্যবহার করতে পারে একটি কোম্পানি সম্পর্কে। যখন আপনি একটি আয় বিবরণী এবং একটি ব্যালেন্স শীট পাশাপাশি বিশ্লেষণ করেন, তখন আপনি বেশ কিছু অতিরিক্ত আর্থিক অনুপাত গণনা করতে পারেন৷

ওয়ার্কিং ক্যাপিটাল রেশিওতে বিক্রয়

বিক্রয়ের ডলার প্রতি কার্যকারী মূলধন গণনা করা আপনাকে দেখায় যে একটি কোম্পানি কতটা ভালো বিক্রয় উৎপন্ন করার জন্য তার কার্যকরী মূলধন ব্যবহার করে। এটি দক্ষতার একটি পরিমাপ এবং একই শিল্পের প্রতিযোগীদের সাথে ব্যবসার তুলনা করতে ব্যবহার করা যেতে পারে।

ওয়ার্কিং ক্যাপিটাল হল একটি কোম্পানির দৈনন্দিন কাজের জন্য উপলব্ধ অর্থ . এটি বর্তমান সম্পদ থেকে বর্তমান দায় বিয়োগ করে গণনা করা হয়, উভয়ই ব্যালেন্স শীটে পাওয়া যায়।

কর্মরত মূলধন দ্বারা মোট বিক্রয়কে ভাগ করে অনুপাত গণনা করা হয়৷

প্রাপ্য টার্নওভার

কোন কোম্পানির প্রাপ্য টার্নওভার দেখায় যে একটি কোম্পানি কত দ্রুত প্রাপ্য অ্যাকাউন্ট সংগ্রহ করে৷ এটি যত দ্রুত ঘটবে, একটি কোম্পানিকে তত বেশি কার্যকরী মূলধন বাড়াতে হবে এবং বিনিয়োগকারীদের অর্থ প্রদান করতে হবে।

প্রাপ্য টার্নওভার একটি নির্বাচিত সময়ের মধ্যে নেট ক্রেডিট বিক্রয় ভাগ করে গণনা করা হয় একই সময়ের জন্য গড় নেট প্রাপ্যের দ্বারা।

ইনভেন্টরি টার্নওভার অনুপাত

কোনও কোম্পানির ইনভেন্টরি টার্নওভার গণনা করা আপনাকে বলে যে এটি বিক্রি করতে কতক্ষণ সময় নেয় তার সম্পূর্ণ জায়। এটি আপনাকে একটি ব্যবসার দক্ষতা, বৃদ্ধির সম্ভাবনা এবং রাজস্ব জেনারেট করার ক্ষমতা সম্পর্কে ধারণা দেবে।

ইনভেন্টরি টার্নওভার গণনা করা হয় বিক্রি হওয়া পণ্যের দামকে গড় দ্বারা ভাগ করে একটি নির্দিষ্ট সময়ের জন্য ইনভেন্টরি।

কি আয় বিবরণী সূত্র আপনাকে বলতে পারে

আয় বিবৃতি সূত্র আপনাকে একটি ব্যবসা কীভাবে কাজ করে সে সম্পর্কে গুরুত্বপূর্ণ তথ্য জানাতে পারে, উভয়ই এর শিল্পের প্রতিযোগীদের সাথে এবং এর নিজস্ব অতীত কর্মক্ষমতার সাথে তুলনা করে।

এই সূত্রগুলি ব্যবহার করে আপনি সিদ্ধান্ত নিতে পারেন যে একটি কোম্পানি একটি স্মার্ট বিনিয়োগ কিনা বা একটি ঝুঁকিপূর্ণ, সেইসাথে ঝুঁকির মাত্রা সার্থক কিনা। এটি একটি বিনিয়োগ বা স্টক কেনার আগে থাকা দরকারী তথ্য হতে পারে৷

এই সূত্রগুলি আপনাকে একটি কোম্পানির কর্মক্ষমতা মূল্যায়ন করতেও সাহায্য করতে পারে যেটি আপনি আপনি ইতিমধ্যেই বিনিয়োগ করেছেন, আপনাকে স্টক রাখা বা বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নিতে দেয়৷

আয় বিবরণী সূত্রের সীমাবদ্ধতা

যদিও প্রতিটি আয় বিবরণী সূত্র আপনাকে একটি কোম্পানি সম্পর্কে অনেক কিছু বলতে পারে , আর্থিক অনুপাত শুধুমাত্র শুরু. চূড়ান্ত লক্ষ্য হল মালিকের উপার্জন হিসাবে পরিচিত কিছু গণনা করতে সক্ষম হওয়া।

80 এর দশকে ওয়ারেন বাফেটের দ্বারা জনপ্রিয়, একটি কোম্পানির মালিকের উপার্জন হল ব্যবসার সমগ্র জীবনের উপর নেট নগদ প্রবাহ, বিয়োগ লভ্যাংশ এবং ব্যবসায় অন্যান্য পুনঃবিনিয়োগ।

এই মেট্রিকটি প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার চেষ্টা করে, "যদি আমি এই সম্পদের মালিক হতাম , how much cash could I extract from it after taking care of necessary expenses, taxes, and maintenance capital expenditures required to keep unit volume steady without harming the competitive position of the enterprise?"

When you take an owner earnings approach to income statement analysis, you need all three financial statements together—balance sheet, income statement, and cash flow statements—as well as the ability to discount cash flows to come up with a net present value.

The objective is then to pay a fair or reasonable price for the business with a heavy emphasis on companies that appear to be ​both quantitatively and qualitatively higher in quality.

This method can be applied to real estate investments as well as equities.

Income statement formulas are also limited in that they only look at the finances of a single company, or at best can be used to compare multiple companies to each other. They don't tell you anything about outside factors that can influence your investing decisions, such as:

• International trade developments
• Changing government regulations
• Bad press, scandals, or changes in leadership
• Overall industry health

These factors should also be taken into consideration when deciding whether a company is a smart or risky investment for your portfolio.