রথ আইআরএগুলি সেরা অবসর বিনিয়োগের বাহনগুলির মধ্যে একটি। তারা অবসরের বয়স পর্যন্ত বিনিয়োগকে কর-মুক্ত হতে দেয় এবং কর-মুক্ত প্রত্যাহারের প্রস্তাব দেয়।
আপনি হয়তো রথ আইআরএ সম্পর্কে শুনেছেন।
এটি সেই শর্তগুলির মধ্যে একটি যা টিভি বা রেডিওতে দুর্দান্ত ফ্রিকোয়েন্সি সহ ব্যান্ড করা হয়। এবং সঙ্গত কারণে কারণ একটি রথ আইআরএ একটি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট যা অবসর গ্রহণের জন্য প্রস্তুত করার সেরা উপায়গুলির মধ্যে একটি৷
রথ আইআরএ হল ট্যাক্স-সুবিধাপ্রাপ্ত ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট যা বিভিন্ন বিনিয়োগের সুযোগ এবং ব্যতিক্রমী কর সুবিধা প্রদান করে।
ব্যক্তিরা ট্যাক্স-পরবর্তী ডলারের মাধ্যমে একটি বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারে যেখানে কর টেনে না নিয়েই অবদান বৃদ্ধি পায়। তারা 59 ½ বা তার পরে বয়সে অবসরে করমুক্ত প্রত্যাহার করা যেতে পারে৷
আপনি ইতিমধ্যেই ট্যাক্স পরিশোধ করেছেন এমন অর্থ দিয়ে আপনি একটি Roth IRA-তে অবদান রাখেন। অর্থ যৌগিক শুল্কমুক্ত, এবং আপনি অবসরে কর-মুক্ত প্রত্যাহার করতে পারেন।
এটি বন্ধ করার জন্য, কোন প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নেই, যার অর্থ আপনাকে প্রত্যাহার করতে হবে না।
আপনি যখন অবসরের বয়সে পৌঁছেছেন তখন এটি সুবিধাজনক। আপনি অতিরিক্ত কর প্রদান না করেই বিনিয়োগ প্রত্যাহার করতে পারেন বা আপনি প্রস্তুত না হওয়া পর্যন্ত প্রত্যাহার স্থগিত করতে পারেন।
অবসর পরিকল্পনা এমন কিছু যা প্রত্যেককে করতে হবে। এমনকি যদি আপনি সামরিক বাহিনীতে অবসর গ্রহণ এবং পেনশন অর্জনের জন্য যথেষ্ট পরিমাণে চাকরি করেন, তবে এটি আপনার সোনালী বছরের জন্য যথেষ্ট নাও হতে পারে।
প্রত্যেকের জন্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা নিজের হাতে নেওয়া অপরিহার্য, এবং অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট যেমন থ্রিফ্ট সেভিংস প্ল্যান, 401(কে) প্ল্যান এবং আইআরএগুলি এটি করার একটি দুর্দান্ত উপায়৷
বেশিরভাগ লোকের কাছে দুটি ধরণের IRA পাওয়া যায় - ঐতিহ্যগত IRAs এবং Roth IRAs। একই রকম হলেও, অবদান এবং তোলার উপর কর দেওয়ার ক্ষেত্রে পার্থক্য রয়েছে।
এখানে ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ সম্পর্কে একটি প্রাইমার রয়েছে:
আসুন এটিকে সহজ শর্তে ভেঙে দেওয়া যাক।
একটি ঐতিহ্যবাহী IRA এর সাথে, আপনি এখন আপনার আয়ের উপর একটি ট্যাক্স বিরতি নিতে পারেন, তবে আপনি যখন অবসর গ্রহণের তহবিল উত্তোলন করবেন তখন আপনাকে কর দিতে হবে। আপনার আয়ের প্রয়োজনীয়তা নির্বিশেষে, প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন বয়সে পৌঁছে গেলে আপনাকে অবশ্যই আপনার অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করতে হবে।
রথ আইআরএ, সহ আপনি আয় থেকে অবদান রাখেন যা ইতিমধ্যেই কর আরোপিত ছিল, যা আপনাকে অবসরে করমুক্ত প্রত্যাহারের জন্য যোগ্য করে তোলে।
এটি একটি দুর্দান্ত চুক্তি, বিশেষ করে যদি আপনি অবসরে যাওয়ার প্রত্যাশার চেয়ে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকেন। এটি অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা থেকেও অনুমান করে নেয়, যেহেতু আপনি জানেন যে আপনার অ্যাকাউন্টে থাকা অর্থ করযোগ্য নয়.. অবশেষে, আপনাকে বিতরণ করার প্রয়োজন নেই, তাই আপনি আপনার অ্যাকাউন্টে টাকা রেখে যেতে পারেন এবং এটিকে বাড়তে দিতে পারেন। (এটি এস্টেট পরিকল্পনার জন্যও সুবিধাজনক হতে পারে।)
দুটি প্রধান Roth IRA যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা রয়েছে:
অর্জিত আয় অবশ্যই করযোগ্য হতে হবে এবং এতে মজুরি এবং বেতন, টিপস, বোনাস এবং আপনার দেওয়া পরিষেবাগুলির সাথে সম্পর্কিত অন্যান্য ক্ষতিপূরণ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। সুদ, লভ্যাংশ বা অন্যান্য বিনিয়োগ থেকে আয় রথ আইআরএ উদ্দেশ্যে অর্জিত আয় হিসাবে যোগ্য নয়। সামরিক সদস্যদের জন্যও একটি বিশেষ বিধান রয়েছে। Heroes Arned Retirement Opportunities (HERO) Act রথ আইআরএ এবং অন্যান্য অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখার জন্য কর-মুক্ত যুদ্ধ বেতন সহ সামরিক সদস্যদের অনুমতি দেয়৷
আপনি রথ আইআরএ-তে কতটা উপার্জন করতে এবং অবদান রাখতে পারেন তার একটি ক্যাপ রয়েছে।
2022 কর বছরের জন্য, Roth IRA যোগ্যতা একক ট্যাক্স ফাইলারদের জন্য $129,000-এর বার্ষিক পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় (MAGI) এ পর্যায়ক্রমে শুরু হয়। একক ট্যাক্স ফাইলাররা যখন তাদের আয় $144,000 এ পৌঁছায় তখন তারা রথ আইআরএ অবদান রাখতে অযোগ্য। যৌথভাবে বিবাহিত ফাইল করার জন্য সীমা বেশি, যোগ্যতা পর্যায়ক্রমে $204,000 থেকে শুরু হয় এবং $214,000-এ শেষ হয়৷
নিম্নলিখিত টেবিলটি রথ আইআরএ আয়ের সীমা ভেঙে দেয়:
IRA-এর জন্য ট্যাক্স সুবিধা উদার। সেই কারণে, ফেডারেল সরকার তাদের নির্দিষ্ট আয় বন্ধনীর মধ্যে পড়ে এমন লোকেদের মধ্যে সীমাবদ্ধ করে। আপনি যদি প্রথাগত IRA থেকে ট্যাক্স সুবিধা পেতে আয়ের প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করেন বা Roth IRA-তে সরাসরি অবদান না রাখেন, তাহলেও আপনি একটি অ-কাজযোগ্য ঐতিহ্যগত IRA-তে অবদান রাখতে পারেন এবং পরবর্তী তারিখে এটিকে Roth IRA-তে রূপান্তর করতে পারেন। এটা অনেকটা পেছনের দরজার মতো যা প্রায় যে কাউকে তাদের MAGI নির্বিশেষে Roth IRA-তে অবদান রাখতে সক্ষম করে।
নীচে এই সম্পর্কে আরো.
বিবেচনা করার পরের জিনিস হল আপনি আপনার রথ আইআরএতে কতটা অবদান রাখেন।
আপনি যদি আয়ের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করেন, তাহলে আপনার বয়স 50 বছরের কম হলে আপনি $6,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন, অথবা আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে $7,000। (অতিরিক্ত $1,000 একটি ক্যাচ-আপ অবদানের প্রতিনিধিত্ব করে যারা অবসর গ্রহণের কাছাকাছি তাদের বিনিয়োগের লক্ষ্যে আরও ভালভাবে পৌঁছাতে সহায়তা করে।) রথ এবং ঐতিহ্যবাহী IRA উভয়ের জন্যই অবদানের সীমা একই।
নির্দিষ্ট কর বছরে খোলা সমস্ত IRA-এর জন্য সীমা প্রযোজ্য নোট করা গুরুত্বপূর্ণ। যেহেতু আপনি একই বছরে ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ উভয়ই খুলতে পারেন, তাই উভয় অ্যাকাউন্টে অবদানের সীমা অতিক্রম না করার বিষয়ে সতর্ক থাকুন।
নিম্নলিখিত তালিকাটি 2002-2022 এর জন্য IRA অবদানের সীমা দেখায়৷
প্রথাগত আইআরএর পরিবর্তে রথ আইআরএ ব্যবহার করার প্রধান সুবিধাগুলির মধ্যে বিতরণগুলি রয়েছে। পূর্বে উল্লিখিত হিসাবে, রথ আইআরএ থেকে বিতরণগুলি করমুক্ত, যেখানে প্রথাগত আইআরএ বিতরণগুলি করযোগ্য।
প্রথাগত আইআরএ-এর তুলনায় রথ আইআরএ-এর একটি বাড়তি সুবিধা রয়েছে কারণ রথ আইআরএর সাথে ন্যূনতম বন্টনের বয়স নেই।
সচেতন হওয়ার জন্য অন্যান্য নিয়ম এবং বিবেচনা রয়েছে৷
প্রথমত, আপনি যে কোনো সময় কর-মুক্ত এবং জরিমানা-মুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। কিন্তু এটি আপনার অবদানের উপর উপার্জন বা সুদের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়।
উপার্জন বা সুদের জন্য রথ আইআরএ প্রত্যাহারে জরিমানা প্রদান এড়াতে, আপনাকে অবশ্যই তহবিল দেওয়ার তারিখ থেকে কমপক্ষে পাঁচ বছর অপেক্ষা করতে হবে এবং আপনার বয়স কমপক্ষে 59 ½ বছর হতে হবে৷
একে পাঁচ বছরের শাসন বলা হয়।
প্রাথমিক রথ আইআরএ প্রত্যাহারের জন্য ব্যতিক্রম। অন্যান্য Roth IRA প্রত্যাহারের নিয়ম রয়েছে যা আপনার পরিস্থিতিতে প্রযোজ্য হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, আপনি অক্ষম হয়ে গেলে, আপনার প্রথম বাড়ি কিনতে বা যোগ্য শিক্ষাগত খরচের জন্য অর্থ প্রদান করতে চাইলে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহার করতে সক্ষম হতে পারেন। Roth IRA প্রত্যাহারের নিয়ম সম্পর্কে আরও পড়ুন বা রথ আইআরএ প্রত্যাহার করার আগে কোনও আর্থিক পরিকল্পনাকারী বা কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন৷
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (IRS) নিয়মের অধীনে যোগ্য না হওয়া প্রারম্ভিক রথ আইআরএ প্রত্যাহার 10% প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা সাপেক্ষে হতে পারে।
আপনার কি রথ আইআরএ রূপান্তর বিবেচনা করা উচিত?
প্রথাগত আইআরএ-তে রাখা অর্থকে রথ আইআরএ-তে স্থানান্তর করাকে রথ আইআরএ রূপান্তর বলা হয়। অনেক লোক রথ আইআরএ রূপান্তর করতে পছন্দ করে কারণ রথ আইআরএ-এর ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর তুলনায় ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে। রথ আইআরএ বিতরণ করযোগ্য আয় নয়। প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণের অভাবও রথ বিনিয়োগকারীদের আরও দীর্ঘমেয়াদী নমনীয়তা দেয়৷
দুই ধরনের রূপান্তর আছে:কাটছাঁটযোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA এবং অ-কাটা ঐতিহ্যগত IRAs থেকে রূপান্তর।
কর্তনযোগ্য আইআরএগুলি হল সেইগুলি যেখানে আপনি আপনার করের অবদান কেটেছেন। অ-নির্মাণযোগ্য IRA হল সেইগুলি যেগুলি সংশ্লিষ্ট কর কর্তন ছাড়াই।
এগুলি তাদের জন্য সাধারণ যাদের আয় ঐতিহ্যগত IRA এবং Roth IRA আয়ের সীমা অতিক্রম করেছে৷
একটি অ-ডিডাক্টিবল IRA-তে অবদান এখনও কর বছরের সময় একটি IRA-তে অবদানের অনুমতি দেয়। এটি প্রায়শই এমন লোকেদের দ্বারা ব্যবহৃত হয় যারা পিছনের দরজা রথ আইআরএ করতে চান (একটি অ-কাটাযোগ্য আইআরএতে অবদান, তারপর তা অবিলম্বে রথ আইআরএতে রূপান্তরিত করে)।
রূপান্তর প্রক্রিয়া চলাকালীন, একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে রথ IRA-তে রোল ওভার করা অর্থ সেই বছরের জন্য আপনার বার্ষিক করযোগ্য আয়ে যোগ করা হয়। এটি করযোগ্য আয় হিসাবে বিবেচিত হয় কারণ আপনি অবদান বা তাদের উপার্জনের উপর কর দেননি। IRS এখনও সেই আয় এবং লাভের উপর ট্যাক্স মূল্যায়ন করতে হবে। তাই আপনি রূপান্তর করার সময় অর্থ প্রদান করেন এবং পরের বছর আপনার কর জমা দেন।
অ-ছাড়যোগ্য IRA রূপান্তরগুলি করযোগ্য আয় হিসাবে বিবেচিত হয় না। তাই আপনি অবদানের পরিমাণের উপর কর প্রদান করবেন না। যাইহোক, আপনি যেকোন অ-কাজযোগ্য IRA লাভের উপর কর প্রদান করেন।
অনেকেই যারা রথ আইআরএ রূপান্তরের সুবিধা গ্রহণ করেন অ-কাজযোগ্য আইআরএ ব্যবহার করে করযোগ্য লাভ এড়াতে যত তাড়াতাড়ি সম্ভব অ-কাটাযোগ্য আইআরএ রূপান্তর করেন। একে ব্যাক-ডোর রথ আইআরএ বলা হয়।
গুরুত্বপূর্ণ নোট:প্রো-রাটা নিয়ম . IRS-এর জন্য এমন করদাতাদের প্রয়োজন যারা একটি প্রথাগত আইআরএকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করতে তাদের প্রো-রাটা ভিত্তিতে রূপান্তর করে। এর অর্থ হল আপনি শুধুমাত্র অ-কমানাযোগ্য IRA গুলিকে Roth IRA-তে রূপান্তর করতে পারবেন না যদি আপনারও কাটতিযোগ্য IRA থাকে। আপনি তাদের আনুপাতিকভাবে রূপান্তর করতে হবে. এটি করা হয় তাই রূপান্তরের সময় আইআরএস ট্যাক্স পায়। এটি একটি উন্নত বিষয়, এবং এটি একজন ট্যাক্স পেশাদার বা শুধুমাত্র ফি-ফিন্যান্সিয়াল প্ল্যানারের সাথে তদন্ত করার মতো।
সম্পর্কিত:
যখন আপনি যে অর্থের উপর ট্যাক্স দেন, তখন আপনি টাকার বর্তমান মূল্যের উপর কর প্রদান করেন। এটি অর্থনৈতিক মন্দা বা আপনার বর্তমান ট্যাক্স বন্ধনীর সুবিধা নেওয়া সম্ভব করে তোলে।
নতুন সৃষ্ট রথ আইআরএ থেকে ভবিষ্যত বন্টন অন্যান্য রথ আইআরএর মতোই; যেগুলো অকরযোগ্য।
বর্তমানে কম ট্যাক্স ব্র্যাকেটে থাকা বিনিয়োগকারীরা প্রায়ই রথ আইআরএ ব্যবহার করে বিনিয়োগ করার সিদ্ধান্ত নেয় কারণ তারা অবসর নেওয়ার সময় উচ্চ কর বন্ধনীতে থাকার আশা করে। যারা সম্প্রতি অবসর নিয়েছেন বা চাকরির মধ্যে আছেন তাদের জন্য এটি সাধারণ।
একটি নিম্ন কর বন্ধনীতে অর্থের উপর কর পরিশোধ করা হলে পরবর্তীতে উচ্চ বন্ধনীতে অতিরিক্ত কর পরিশোধ করা হয়।
অনেকে যখন অর্থনীতিতে সংগ্রাম করছে তখন একটি ঐতিহ্যবাহী IRA কে Roth IRA তে রূপান্তরিত করে কারণ তাদের ঐতিহ্যগত IRA এর মূল্য কম, ফলে করযোগ্য পরিমাণ কম হয়।
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করার জন্য আপনাকে অবশ্যই যোগ্যতার প্রয়োজনীয়তা পূরণ করতে হবে:
একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে রথ আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর করার দুটি উপায় রয়েছে।
বেশিরভাগ বিনিয়োগ সংস্থা আপনার জন্য রথ রূপান্তর বা রোলওভার শুরু করতে এবং প্রক্রিয়া করতে পেরে খুশি। এটি সাধারণত সবচেয়ে সহজ এবং নিরাপদ পদ্ধতি, কারণ আপনি সম্ভাব্য ভুল বা জরিমানা এড়ান।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি 60 দিনের মধ্যে আপনার IRA তহবিলগুলিকে আপনার নতুন IRA-তে রোল না করে আপনার IRA ক্যাশ আউট করেন, তাহলে এটি রূপান্তরের পরিবর্তে প্রত্যাহার হিসাবে বিবেচিত হবে। এছাড়াও, আপনি যদি 59 ½ বছরের কম বয়সী হন তবে আপনার পুরো পরিমাণের উপর ট্যাক্স এবং জরিমানা দিতে হবে।
আপনি রোল ওভার বা তহবিল স্থানান্তর চয়ন করুন না কেন, প্রাথমিকভাবে তোলার জরিমানা এবং ফি এড়াতে রথ আইআরএ-তে তহবিল দেওয়ার জন্য সম্পূর্ণ ঐতিহ্যগত IRA বিতরণের পরিমাণ ব্যবহার করা প্রয়োজন। আপনি নগদ বা ছুটি নিতে কিছু টাকা রাখতে পারবেন না।
অবসরে করমুক্ত নেস্ট ডিম পাওয়ার সম্ভাবনা খুবই আকর্ষণীয় এবং এমন কিছু যা আপনি ছাড়তে চাইবেন না। কর-মুক্ত আয়ের জন্য অনেক সুযোগ নেই, বিশেষ করে যখন এটি বিনিয়োগের ক্ষেত্রে আসে। অবসরের বয়সের আগে আপনার যত বেশি সময় থাকবে, চক্রবৃদ্ধি সুদের জন্য আপনার বাসার ডিম বাড়ানোর জন্য তত বেশি সময় থাকবে। আপনি যদি যোগ্য হন, তাহলে একটি Roth IRA বিবেচনা করুন এবং প্রতি বছর আপনার অবদান সর্বাধিক করুন৷
ব্যবস্থা নিন!৷ আপনি যদি রথ আইআরএ খুলতে আগ্রহী হন, তাহলে প্রস্তাবিত স্থানগুলির এই তালিকাটি দেখুন৷
৷