ইনডিভিজুয়াল রিটায়ারমেন্ট অ্যারেঞ্জমেন্টস, বা আইআরএ, আপনার অবসরের জন্য বিনিয়োগ করার সেরা উপায়গুলির মধ্যে একটি। তারা দুটি স্বাদে আসে, রথ আইআরএ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ। যদিও এগুলি কিছু ক্ষেত্রে একই রকম, দুটি প্রধান পার্থক্য রয়েছে যেগুলির একটি খুব শক্তিশালী প্রভাব রয়েছে:কীভাবে IRA অবদানগুলি ট্যাক্স করা হয় এবং আয়ের যোগ্যতা সীমা৷
2022 সালে, আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী IRA বা Roth IRA-তে $6,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন। এছাড়াও 50 বছর বা তার বেশি বয়সীদের জন্য $1,000 ক্যাচ-আপ অবদান রয়েছে, যা আপনাকে $7,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে দেয়।
আসুন আরও গভীরে ডুবে যাই এবং ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ, অবদানের সীমা এবং আয়ের যোগ্যতা তুলনা করি।
বেশিরভাগ লোকের কাছে দুটি প্রধান ধরনের IRA অ্যাকাউন্ট পাওয়া যায় - সেগুলি হল ঐতিহ্যগত এবং Roth IRA৷
সংক্ষিপ্ত এবং দ্রুত ব্যাখ্যা হল যে আপনি প্রি-ট্যাক্স অর্থের সাথে ঐতিহ্যগত IRA অবদানগুলি করেন। বিনিয়োগগুলি কর-মুক্ত হয় এবং আপনি যখন টাকা উত্তোলন করেন তখন আপনি তার উপর কর প্রদান করেন।
আপনি ইতিমধ্যেই ট্যাক্স পরিশোধ করেছেন এমন অর্থ দিয়ে আপনি রথ আইআরএ অবদান রাখেন। এটি করের টানা ছাড়াই বৃদ্ধি পায় এবং আপনি কোনো অতিরিক্ত কর ছাড়াই এটি প্রত্যাহার করতে পারেন৷
ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ উভয়ই নির্দিষ্ট আয়ের সীমা এবং কর্তন এবং যোগ্যতা সম্পর্কিত অন্যান্য নিয়মের অধীন।
আপনি যদি 50 বছরের কম বয়সী হন, তাহলে $6000 হল সর্বাধিক পরিমাণ যা আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএ-তে বিনিয়োগ করতে পারেন। আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে, আপনি $1,000 এর ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য যোগ্য এবং $7,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন।
এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি শুধুমাত্র সমস্ত পৃথক IRA অ্যাকাউন্ট জুড়ে সর্বোচ্চ সীমা পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন (স্ব-কর্মসংস্থান অবসর পরিকল্পনার বিভিন্ন নিয়ম থাকতে পারে)।
উদাহরণস্বরূপ, আপনি একটি ঐতিহ্যবাহী IRA-তে $3,000 এবং Roth IRA-তে $3,000 – বা যেকোনো সংমিশ্রণে অবদান রাখতে পারেন, যতক্ষণ না মোট $6,000-এর বেশি না হয়।
নিম্নলিখিত চার্টটি গত 20 বছরের জন্য IRA অবদানের সীমা দেখায়৷
আপনার ট্যাক্স-ডিডাক্টেবল ঐতিহ্যগত IRA অবদান এবং Roth IRA যোগ্যতাগুলি আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস আয়ের (MAGI) উপর ভিত্তি করে, যা আপনার ট্যাক্স ফর্মে গণনা করা হয়।
নিম্নলিখিত সংখ্যাগুলি 2022 কর বছরের জন্য৷
৷ঐতিহ্যগত IRA ফেজ-আউট সময়সূচী নির্ধারণ করে যে আপনি আপনার করের বিপরীতে আপনার অবদানগুলি কাটাতে পারবেন কিনা। একক ফাইলারদের জন্য ঐতিহ্যগত আইআরএ ডিডাকশনের ফেজ-আউট $68,000 থেকে শুরু হয় এবং $78,000-এ শেষ হয়। যৌথভাবে বিবাহিত ফাইল করার পরিসর হল $109,000 থেকে $129,000৷
যদি আপনার আয় এই স্তরের নীচে হয়, আপনি যখন আপনার কর জমা দেন তখন আপনি আপনার IRA অবদানের সম্পূর্ণ পরিমাণ কেটে নিতে পারেন। আপনি যদি থ্রেশহোল্ডের চেয়ে বেশি উপার্জন করেন, আপনি আপনার ট্যাক্স ফাইল করার সময় আপনার IRA অবদানগুলি কাটাতে পারবেন না।
এটা মনে রাখা গুরুত্বপূর্ণ যে কর দাখিলকারীরা কর্তনের মাত্রার উপরে আয়ের সীমা সহ এখনও একটি ঐতিহ্যগত IRA তে অবদান রাখতে পারে। তবে, তারা তাদের করের বিপরীতে তা কাটতে পারবে না।
একটি ননডিডাক্টিবল ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অবদান রাখা এখনও কিছু লোকের জন্য একটি ভাল বিনিয়োগ হতে পারে, বিশেষ করে যারা উচ্চ-আয়ের উপার্জনকারী যারা Roth IRA-তে অবদান রাখার যোগ্য নন। এটি বিনিয়োগকারীদের ব্যাক-ডোর রথ আইআরএ করার উদ্দেশ্যে একটি অ-কাটাযোগ্য IRA খুলতে সক্ষম করে।
নিম্নলিখিত সারণীটি কর্তনযোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA-এর জন্য আয়ের মাত্রা দেখায়।
কে রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে সে সম্পর্কে আইআরএস-এর নির্দিষ্ট আয়ের সীমাবদ্ধতা রয়েছে।
$129,000 - $144,000 এবং বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $204,000 - $214,000 এর মধ্যে MAGI সহ একক ফাইলারদের জন্য আপনার Roth IRA যোগ্যতার ফেজ আউটের উপর ভিত্তি করে আয়ের সীমা যারা যৌথভাবে ফাইল করছেন।
$140,000 এর উপরে MAGI সহ একক ফাইলার এবং বিবাহিত দম্পতিরা যারা $208,000 এর উপরে MAGI এর সাথে যৌথভাবে ফাইল করছেন তারা Roth IRA অবদানের জন্য যোগ্য নয়। আরও তথ্যের জন্য Roth IRA নিয়ম বা IRS পাব 590 দেখুন।
আপনি যদি এই আয়ের সীমা অতিক্রম করেন, তাহলে আপনি একটি অ-কাজযোগ্য ঐতিহ্যবাহী IRA-তে অবদান রাখার কথা বিবেচনা করতে চাইতে পারেন, যা তাদের প্রতি বছর $6,000 IRA সীমা পর্যন্ত অবদান রাখতে দেয়। এই অবদানগুলিকে তখন রূপান্তরিত করা যেতে পারে – বা রোল করা যেতে পারে – একটি রথ আইআরএ৷
৷নিম্নলিখিত সারণীটি 2022-এর জন্য সম্পূর্ণ Roth IRA আয়ের সীমা দেখায়:
দ্রষ্টব্য: কর্তন এবং ফেজ-আউট সীমা আপনার অবদান করার ক্ষমতাকে প্রভাবিত করতে পারে। আপনি যদি IRA-তে খুব বেশি অবদান রাখেন তাহলে কী হবে তা খুঁজে বের করুন।
ট্যাক্স সিজন হল রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টে অবদান রাখার জন্য একটি দুর্দান্ত অনুস্মারক যদি আপনি আগের ক্যালেন্ডার বছরে এটি না করেন। সুসংবাদটি হল ট্যাক্স আইন লেখা হয়েছে যাতে আপনি ট্যাক্স ফাইল করার সময়সীমা পর্যন্ত আগের কর বছরের জন্য রথ এবং ঐতিহ্যগত আইআরএ অবদান রাখতে পারেন।
যদিও ক্যালেন্ডার বছর শেষ হয়ে যেতে পারে, আপনি এখনও করের সময়সীমা পর্যন্ত আপনার IRA-তে অবদান রাখতে পারেন, যা সাধারণত 15 এপ্রিল হয়।
মনে রাখবেন:আপনি যদি 2 জানুয়ারী এবং 15 এপ্রিলের মধ্যে IRA অবদান রাখেন, তাহলে আপনি কোন ট্যাক্স বছরে অবদান রাখছেন তা উল্লেখ করতে হতে পারে। আপনি এই তারিখগুলিতে গত বছরের বা বর্তমান বছরের IRA সীমাতে অবদান রাখতে বেছে নিতে পারেন৷
ব্যক্তিগত অবসর ব্যবস্থা (আইআরএ) হল দুর্দান্ত বিনিয়োগের বাহন। ট্যাক্স স্থগিত থেকে আপনি যে সুবিধাগুলি পান তা আপনার বিনিয়োগকে ধীর করে ট্যাক্সের টানা ছাড়াই আপনার বিনিয়োগ বাড়ানোর একটি দুর্দান্ত উপায়৷
সম্ভব হলে আপনার IRA গুলিকে সর্বাধিক করুন . সম্ভব হলে আইআরএ বিনিয়োগকে সর্বোচ্চ করা গুরুত্বপূর্ণ কারণ আপনার কাছে এটি করার শুধুমাত্র একটি সুযোগ রয়েছে। যোগ্যতার উইন্ডোটি একবার বন্ধ হয়ে গেলে, এটি ভালোর জন্য বন্ধ হয়ে যায়।