একটি যোগ্য অবসর অ্যাকাউন্টে অবদান রাখলে আপনার দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক লক্ষ্যগুলির কাছাকাছি নিয়ে যাওয়ার সময় করের টাকা বাঁচাতে পারে। এই ট্যাক্স সুবিধাগুলি কাটাতে, আপনাকে IRS দ্বারা সেট করা অবদান, আয় এবং কর্তনের সীমা পর্যবেক্ষণ করতে হবে। নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক 401(k) অ্যাকাউন্টগুলির জন্য অবদানের সীমা ঐতিহ্যগত এবং রথ ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্টগুলির (IRAs) থেকে বেশি:2022-এর জন্য যথাক্রমে $20,500 বনাম $6,000—এবং এছাড়াও মনে রাখার জন্য অতিরিক্ত বিধিনিষেধ রয়েছে৷ এখানে ২০২২ সালের জন্য অবদান এবং আয়ের সীমা রয়েছে।
নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক 401(k) বা 403(b) অবসর পরিকল্পনায় অবদান আপনার ট্যাক্স রিটার্নে উল্লিখিত মজুরির পরিমাণ হ্রাস করে, এইভাবে আপনার করযোগ্য আয় কমিয়ে দেয়। 2022-এর জন্য, এই নির্বাচনী অবদান $20,500-এর মধ্যে সীমাবদ্ধ। 50 বা তার বেশি বয়সী কর্মীরা ক্যাচ-আপ অবদানে অতিরিক্ত $6,500 করতে পারেন। অনেক নিয়োগকর্তাও কর্মচারী অবসরের অবদানের সাথে মিল রাখে, হয় ডলারের জন্য ডলার বা আংশিকভাবে। নিয়োগকর্তা-ম্যাচিং ফান্ড সহ আপনার মোট অবদান $61,000—অথবা 50-এর বেশি কর্মীদের জন্য $67,500-এর বেশি হতে পারে না।
স্বতন্ত্র IRA এবং Roth IRA অ্যাকাউন্টগুলি অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করার আরেকটি উপায় অফার করে। গতানুগতিক বা রথ আইআরএ-তে আপনার মোট অবদান 2022-এ $6,000-এ সীমাবদ্ধ—2021-এর মতোই। 50 বছর বা তার বেশি বয়সী করদাতারা অতিরিক্ত $1,000 ক্যাচ-আপ অবদান রাখতে পারেন। আপনার IRA অবদান অর্জিত আয় ব্যবহার করে করা উচিত; সেই লক্ষ্যে, আপনার অবদান বছরের জন্য আপনার করযোগ্য ক্ষতিপূরণ অতিক্রম করতে পারে না। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি 2021 সালে $3,500 উপার্জন করেন, তাহলে আপনার সর্বোচ্চ IRA অবদান হবে $3,500।
বিবাহিত দম্পতিরা যৌথভাবে ফাইলিং করা প্রত্যেকেই একটি IRA-তে সর্বাধিক অবদান রাখতে পারে যতক্ষণ না তাদের সম্মিলিত আয় তাদের অবদানের পরিমাণ ছাড়িয়ে যায়, এমনকি যদি একজন পত্নী আয়ের প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করে।
IRA অবদানের সীমা প্রযোজ্য অর্থের জন্য প্রযোজ্য যেগুলি আপনি ঐতিহ্যগত এবং Roth IRAs-এর মধ্যে রেখেছিলেন। আপনি এই দুই ধরনের অ্যাকাউন্টের মধ্যে আপনার মোট অবদানকে ভাগ করতে পারেন, কিন্তু আপনি প্রতিটিতে $6,000 অবদান রাখতে পারবেন না।
আপনি যদি কর্মক্ষেত্রে অবসর গ্রহণের পরিকল্পনায় অংশগ্রহণ করেন, যেমন 401(k), আপনার আয়ের উপর ভিত্তি করে আপনার IRA কর্তন সীমিত হতে পারে। যদিও আপনি একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে $6,000 (বা $7,000 যদি আপনি 50 বা তার বেশি বয়স্ক হন) অবদান রাখতে পারেন, আপনি যতই উপার্জন করুন না কেন, আপনার আয় IRA থ্রেশহোল্ড অতিক্রম করলে আপনি আপনার করের উপর আপনার অবদান কাটাতে পারবেন না।
নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক অবসর পরিকল্পনায় অংশগ্রহণকারী করদাতাদের জন্য, আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের উপর ভিত্তি করে 2022-এর জন্য প্রথাগত IRA কাটতি সীমা রয়েছে।
| 2022-এর জন্য আয় অনুসারে ঐতিহ্যগত IRA কাটার সীমা | |||
|---|---|---|---|
| সম্পূর্ণ ডিডাকশন | আংশিক ডিডাকশন | কোন ছাড় নেই | |
| একক বা পরিবারের প্রধান | $68,000 পর্যন্ত | $68,000 এর বেশি কিন্তু $78,000 এর কম | $78,000 এবং তার বেশি |
| বিবাহিত, যৌথভাবে ফাইল করা৷ | $109,000 পর্যন্ত | $109,000 এর বেশি কিন্তু $129,000 এর কম | $129,000 এবং তার বেশি |
| বিবাহিত, যৌথভাবে ফাইল করা, শুধুমাত্র একজন পত্নী 401(k) দ্বারা আচ্ছাদিত | $204,000 পর্যন্ত | $204,000 এর বেশি কিন্তু $214,000 এর কম | $214,000 এবং তার বেশি |
| বিবাহিত, আলাদাভাবে ফাইল করা৷ | প্রযোজ্য নয় | $10,000 এর কম | $10,000 এবং তার বেশি |
উৎস:IRS
যদিও আপনি রথ আইআরএ-তে ট্যাক্স কাটছাঁট নিতে পারবেন না কারণ ট্যাক্স-পরবর্তী অবদান রাখা হয়, রথ আইআরএ-এর আয়ের সীমাও রয়েছে:তারা নির্দেশ করে যে আপনি রথের জন্য কতটা অবদান রাখতে পারেন, যদি তা না হয়, এবং তারা প্রযোজ্য কিনা আপনি একটি 401(k) এ অংশগ্রহণ করেন। 2022-এর জন্য Roth IRA অবদানের সীমা হল $6,000৷ আয়ের সীমা, যা পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ের উপর ভিত্তি করে, নিম্নরূপ:
| 2022 এর জন্য Roth IRA আয়ের সীমা | |||
|---|---|---|---|
| সম্পূর্ণ অবদান | আংশিক অবদান | কোন অবদান নেই | |
| বিবাহিত, যৌথভাবে ফাইল করা | $204,000 এর কম | $204,000 থেকে $213,999 | $214,000 এবং তার বেশি |
| বিবাহিত, আলাদাভাবে ফাইল করা এবং বছরজুড়ে স্ত্রীর সাথে থাকতেন | প্রযোজ্য নয় | $10,000 এর কম | $10,000 এবং তার বেশি |
| অবিবাহিত, পরিবারের প্রধান, অথবা বিবাহিত পৃথকভাবে ফাইল করা এবং বছরজুড়ে জীবনসঙ্গীর সাথে বসবাস করেননি | $129,000 এর কম | $129,000 থেকে $143,999 | $144,000 এবং তার বেশি |
উৎস:IRS
আপনার হ্রাসকৃত অবদান গণনা করতে চান? এটি বের করার জন্য একটি ওয়ার্কশীটের জন্য IRS পাবলিকেশন 590-A, ইনডিভিজুয়াল রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টস (IRAs) এর অবদান দেখুন।
আপনার IRA বা 401(k) প্ল্যানে অত্যধিক অর্থ প্রদান করলে অতিরিক্ত ট্যাক্স হতে পারে। অতিরিক্ত অবদান এবং তাদের অর্জিত কোনো সুদ বা লাভ প্রতি বছর 6% হারে ট্যাক্স করা হয় প্রতি বছর আপনার অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে টাকা থাকে। এই ট্যাক্স বছরের শেষে আপনার IRA অ্যাকাউন্টের সম্মিলিত মূল্যের 6% অতিক্রম করতে পারে না।
আপনি স্বতন্ত্র ট্যাক্স রিটার্নের জন্য নির্ধারিত তারিখের আগে অতিরিক্ত অবদান প্রত্যাহার করে, তাদের যে কোনো উপার্জনের সাথে 6% ট্যাক্স প্রদান করা এড়াতে পারেন। 2021 সালে করা অবদানের জন্য, সেই সময়সীমা হল 18 এপ্রিল, 2022। সচেতন থাকুন:18 এপ্রিলের সময়সীমার মধ্যে এই তহবিলগুলি পেতে, আপনাকে আদর্শভাবে এক মাস বা তার বেশি আগে তাদের অনুরোধ করা উচিত।
একটি সংশোধনমূলক বিতরণের অনুরোধ করতে আপনার 401(k) পরিকল্পনা প্রশাসকের সাথে যোগাযোগ করুন যাতে আপনার অবদানের অতিরিক্ত অর্থ এবং এতে আপনার অর্জিত সুদ বা প্রশংসা অন্তর্ভুক্ত থাকে। বছরের জন্য আপনার মজুরিতে যোগ করা আপনার বিতরণকৃত তহবিল দিয়ে তাদের একটি সংশোধিত W-2 জারি করা উচিত। আপনি যদি IRA-তে অতিরিক্ত অবদান রাখেন, আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে একই পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করুন। আপনার ফর্ম 1099-R পাওয়া উচিত, যা দেখায় যে আপনি আপনার অতিরিক্ত অবদানের জন্য কী করেছেন যাতে আপনি এটি আপনার করযোগ্য আয়ে যোগ করতে পারেন।
আপনি যদি ট্যাক্স ফাইলিংয়ের সময়সীমার আগে আপনার অতিরিক্ত অবদানগুলি সরিয়ে না দেন, তাহলে আপনি সেই টাকার উপর 6% ট্যাক্স দিতে হবে। এবং যেহেতু প্রতি বছরের জন্য 6% ট্যাক্স প্রযোজ্য হয় আপনার অ্যাকাউন্টে টাকা থাকে, আপনি সম্ভবত দুইবার অর্থপ্রদান করবেন-একবার আগের বছরের জন্য এবং আবার বর্তমানের জন্য। একটি নতুন বছর শুরু হলে আরও 6% অর্থ প্রদান এড়াতে যত তাড়াতাড়ি সম্ভব সংশোধনমূলক প্রত্যাহার করুন।
আপনার অবসরকালীন অবদান সর্বাধিক করা একটি ভাল আর্থিক পরামর্শ, তবে এটির জন্য আপনাকে অবদানের সীমা বুঝতে হবে যাতে আপনি আপনার অ্যাকাউন্টের কম বা অতিরিক্ত তহবিল না করেন৷ যতক্ষণ আপনি IRS নির্দেশিকা পূরণ করেন, 401(k) পরিকল্পনায় অবদান রাখেন, ঐতিহ্যগত IRA বা Roth IRA আপনাকে ট্যাক্স সুবিধা দিতে পারে যা আপনার বাসার ডিমের বৃদ্ধিতে সাহায্য করবে।