একটি স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টে (IRA) অর্থ সঞ্চয় করা একটি ভাল ধারণা আপনার কাছে ট্যাক্স-বিলম্বিত ঐতিহ্যবাহী আইআরএ বা কর-মুক্ত রথ আইআরএ আছে কিনা। কিছু ক্ষেত্রে, যদিও, একটি রথ ট্যাক্স সঞ্চয় এবং তহবিলের অ্যাক্সেসের প্রস্তাব দিতে পারে যা একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ করে না। আপনি আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-কে রথ-এ রূপান্তর করতে পারেন, কিন্তু এটি করার জন্য কি একটি বড় ট্যাক্স বিল দিতে হবে?
প্রতিটি পরিস্থিতি ভিন্ন। ট্যাক্স-মুক্ত প্রবৃদ্ধি উপলব্ধি করতে, আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে ট্যাক্স সঞ্চয় প্রদান করতে বা 59½ বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে রথ থেকে পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় এমন নিয়মগুলির সুবিধা নিতে আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথে রূপান্তর করতে চাইতে পারেন। এখানে রথ আইআরএ রূপান্তর কীভাবে কাজ করে এবং কখন এটি আপনার জন্য অর্থবহ হতে পারে।
একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ এবং রথ আইআরএর মধ্যে প্রধান পার্থক্য হল যখন আপনার অর্থের উপর কর দেওয়া হয়:
উভয় অ্যাকাউন্টই ট্যাক্সে আপনার অর্থ সাশ্রয় করে, তবে বিভিন্ন সময়ে। আপনি অবসর গ্রহণ করার সময় কোন অ্যাকাউন্টের মূল্য বেশি? সমস্ত জিনিস সমান হওয়াতে, একটি $100,000 রথ অ্যাকাউন্টের মূল্য হতে পারে যখন আপনি $100,000 প্রথাগত আইআরএ থেকে অবসর গ্রহণ করেন কারণ রথের কোনো অর্থই কর পরিশোধের দিকে যাবে না।
আপনার ঐতিহ্যবাহী আইআরএকে রথে রূপান্তর করা সম্ভব, তবে পদক্ষেপটি একটি খরচে আসে। এখানে ঘষা:আপনি যখন একটি ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথে রূপান্তর করেন, তখন আপনি যে অর্থ স্থানান্তর করেন তার উপর ট্যাক্স প্রদান করেন। একটি Roth মধ্যে একটি $500,000 IRA সরানো? আপনি বছরের জন্য আপনার সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়ে অর্ধ মিলিয়ন ডলার যোগ করবেন, যা শুধুমাত্র একটি বিশাল ট্যাক্স বিল তৈরি করবে না তবে সম্ভবত আপনাকে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে নিয়ে যাবে।
আপনার বিল পরিচালনাযোগ্য রাখতে এবং সর্বনিম্ন সম্ভাব্য ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকার জন্য আপনি রূপান্তর প্রক্রিয়া পরিচালনা করতে পারেন (এবং করা উচিত) উপায় রয়েছে (এ বিষয়ে পরে আরও)। আপাতত, জেনে রাখুন যে একটি রথ রূপান্তর অগ্রিম করযোগ্য কারণ এর অর্থ হল একটি প্রথাগত আইআরএ থেকে প্রি-ট্যাক্সের অর্থ বের করা।
কখন এটি একটি রথ রূপান্তর করতে বোঝায়? এখানে কয়েকটি যুক্তি রয়েছে:
অবসর গ্রহণের আগে যাদের অনেক বছর বাকি আছে তাদের জন্য একটি রূপান্তর সবচেয়ে বোধগম্য। যখন আপনার অর্থ বাড়তে আরও বেশি সময় থাকে, তখন উপার্জনের উপর ট্যাক্স না দেওয়াটা আরও বেশি পার্থক্য তৈরি করে। আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতি বোঝার জন্য আপনার ট্যাক্স উপদেষ্টা এবং একজন বিনিয়োগ কৌশলবিদ এর সাথে পরামর্শ করুন।
IRS করদাতাদের জন্য Roth অবদান সীমাবদ্ধ করে যারা Roth IRA আয়ের সীমা অতিক্রম করে। একটি ঐতিহ্যবাহী IRA বা পুরানো 401(k) কে রথ-এ রূপান্তর করা - যা "ব্যাকডোর রথ" নামেও পরিচিত - আপনাকে এই বিধিনিষেধগুলিকে বাদ দিতে দেয়৷
আপনি কি এখন আয়ের স্কেলের নিচের দিকে আছেন? আপনি কি বিশ্বাস করেন যে করের হার এখন এবং অবসরের মধ্যে বাড়বে? আপনি যদি বিশ্বাস করেন যে আপনি অবসর নেওয়ার সময় আপনার করের হার বেশি হবে, একটি রথ সুবিধাজনক হতে পারে।
বিতরণের উপর রথ আইআরএ নিয়মগুলি ঐতিহ্যগত আইআরএ নিয়ম থেকে পৃথক। আপনি যে কোনো সময় রথ আইআরএ অবদান (কিন্তু উপার্জন নয়) ট্যাক্স- এবং পেনাল্টি-মুক্ত করতে পারেন। যদি আপনার টাকা আপনার রথ অ্যাকাউন্টে কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে থাকে এবং আপনি কমপক্ষে 59½ বছর বয়সী, অক্ষম বা যোগ্য খরচের জন্য তহবিল ব্যবহার করেন যেমন অপরিশোধিত চিকিৎসা খরচ অথবা প্রথমবারের মতো বাড়ি ক্রয়। একটি পৃথক নোটে, রথ আইআরএগুলির ন্যূনতম বিতরণের প্রয়োজন নেই:অর্থ আপনার রথে চিরকাল থাকতে পারে।
যদি আপনার সন্তানরা আপনার রথ আইআরএ-তে সুবিধাভোগী মনোনীত হয়, তবে আপনার মৃত্যুর পরে অ্যাকাউন্টটি নিষ্ক্রিয় করার জন্য তাদের 10 বছরের কর-মুক্ত বৃদ্ধি পাবে এবং তাদের বিতরণে কর দিতে হবে না। বিপরীতে, তাদের উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ নিতে হবে এবং সেই অর্থের উপর কর দিতে হবে।
আপনি এই সহজ পদক্ষেপগুলি অনুসরণ করে একটি প্রথাগত IRA বা একটি নিয়োগকর্তা-ভিত্তিক পরিকল্পনাকে একটি প্রাক্তন চাকরি থেকে রূপান্তর করতে পারেন (আপনার বর্তমানটি নয়):
আপনি একটি বড় অ্যাকাউন্টকে অংশে সরিয়ে নিয়ে আপনার ট্যাক্স বিলকে আরও পরিচালনাযোগ্য করে তুলতে পারেন। বলুন আপনি একজন একক করদাতা যার একটি বছরে $80,000 এর সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয়। 2022 IRS ট্যাক্স ব্র্যাকেটের উপর ভিত্তি করে, আপনি পরবর্তী ট্যাক্স ব্র্যাকেটে টিপ না দিয়ে একটি প্রথাগত IRA থেকে $9,050 কে রথে রূপান্তর করতে পারেন। আপনি 22% (বা $1,991) ট্যাক্স প্রদান করবেন এবং আপনি যতবার চান এই প্রক্রিয়াটি পুনরাবৃত্তি করতে পারেন।
কখনও কখনও একটি ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথে রূপান্তর করার খরচ ট্যাক্স সুবিধাগুলিকে সার্থক করার জন্য খুব বেশি। আপনি কি তরুণ, আপনি অবসর পর্যন্ত অনেক বছর আছে? এখন রূপান্তর করা অপেক্ষাকৃত কম ঝুঁকি সহ দীর্ঘমেয়াদে অর্থ প্রদান করতে পারে। প্রতি বছর 8% উপার্জন $20,000 বিনিয়োগ 30 বছরে $220,000 এর মূল্য হতে পারে। এমনকি যদি আপনার ট্যাক্স ব্র্যাকেট এখন থেকে অবসর গ্রহণের মধ্যে 22% এ স্থির থাকে, আপনি 30 বছরের মধ্যে একটি ঐতিহ্যগত IRA থেকে প্রত্যাহার করার সময় রূপান্তর করতে এখন $4,400 বনাম $48,400 দিতে হবে।
অন্যদিকে, আপনি যদি শীঘ্রই অবসর নেওয়ার আশা করছেন, তবে আপনার অর্থের যৌগিক হওয়ার জন্য খুব বেশি সময় নেই। আপনি কিছু ট্যাক্স সঞ্চয় দেখতে পারেন, কিন্তু সেগুলি সম্ভবত নাটকীয় হবে না—এবং যদি আপনার বিনিয়োগের মূল্য কমে যায় বা আপনি অবসর নেওয়ার পরে কম ট্যাক্স বন্ধনীতে চলে যান তবে সেগুলি হ্রাস বা বাদ দেওয়া হতে পারে (যা সাধারণ যদি আপনি না করেন কাজ করার পরিকল্পনা করুন, অথবা আপনি যখন অবসর গ্রহণ করবেন তখন কম কাজ করার পরিকল্পনা করুন)।
সঞ্চয়গুলি এখনকার মতো অবশিষ্ট কর আইনের উপর নির্ভর করে। যদি আইন পরিবর্তিত হয় এবং রথ প্রত্যাহার শেষ পর্যন্ত ট্যাক্স করা হয়, তাহলে আপনি কিছুই না করে একটি বড় ট্যাক্স বিল পরিশোধ করবেন।
অবশেষে, আপনার রথ কনভার্সন ট্যাক্স বিল কভার করার জন্য যদি আপনার কাছে নগদ টাকা না থাকে, তাহলে আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন যে রূপান্তর করা এখন আপনার জন্য অর্থবহ কিনা। ট্যাক্স প্রদানের জন্য আপনার IRA থেকে অর্থ বের করা আপনার বিনিয়োগ করতে হবে এমন ট্যাক্স সুবিধাপ্রাপ্ত IRA অর্থের পরিমাণ হ্রাস করবে।
রথ আইআরএ রূপান্তর আপনার জন্য অর্থবহ কিনা তা জানার অর্থ হল গণিত করা এবং আপনার ট্যাক্স বন্ধনী, অনুমানকৃত উপার্জন এবং ভবিষ্যতের আয়কে বিবেচনায় নেওয়া। আপনার ট্যাক্স এবং বিনিয়োগ উপদেষ্টারা আপনাকে শূন্যস্থান পূরণ করতে সাহায্য করতে পারে-এবং প্রয়োজনে আপনার বার্ষিক ট্যাক্স বিল কমানোর জন্য একটি কৌশল তৈরি করতে পারে।