নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত পরিকল্পনা, যেমন 403(b)s এবং 401(k)s, আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করার জন্য গুরুত্বপূর্ণ হাতিয়ার হতে পারে। এই দুটিই ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর সঞ্চয় প্রোগ্রাম যা আপনার নিয়োগকর্তা অফার করতে পারে। আপনার 403(b) বা 401(k) আছে কিনা তা নির্ভর করে আপনি যে ধরনের নিয়োগকর্তার জন্য কাজ করেন তার উপর। আপনি কতটা বিনিয়োগ করতে পারেন এবং কোন ধরনের সিকিউরিটিজে আইআরএস নিয়মগুলিও দুটি অ্যাকাউন্টের মধ্যে আলাদা।

আপনি যদি বেসরকারী সেক্টরে কাজ করেন, আপনার সম্ভবত একটি 401(k), বনাম একটি 403(b), যা সরকারী বা নির্দিষ্ট কিছু অলাভজনক কর্মীদের জন্য বেশি সাধারণ। কিছু ক্ষেত্রে, আপনার উভয়ই থাকতে পারে, যদিও এটি বিরল। একটি 403(b) এবং একটি 401(k) এর মধ্যে পার্থক্য জানা আপনাকে অবসর গ্রহণের জন্য প্রস্তুত করতে সাহায্য করতে পারে, আপনি আপনার 20, আপনার 60, বা এর মধ্যে কোথাও।

একটি 403(b) কিভাবে কাজ করে?

একটি 403(b), যা ট্যাক্স-শেল্টারড অ্যানুইটি প্ল্যান নামেও পরিচিত, এটি অলাভজনক সংস্থার কর্মচারী, সরকারি কর্মী, এবং পাবলিক স্কুলের কর্মচারী, যেমন অধ্যাপক, শিক্ষক এবং স্কুল প্রশাসকদের জন্য একটি সংজ্ঞায়িত অবদান অবসর পরিকল্পনা। পরিকল্পনাটি অবদানগুলিকে বিনিয়োগ করে এবং কর্মীদের অর্থ প্রদান করে, সাধারণত অবসর গ্রহণের পরে৷

• অবদান প্রদান করা: একটি 403b প্ল্যান আপনাকে ট্যাক্স নেওয়ার আগে অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে আপনার পেচেকের একটি অংশ আলাদা করতে দেয়। এছাড়াও, নিয়োগকর্তারা তাদের কর্মীদের পরিকল্পনায় অবদান রাখতে পারেন, প্রায়শই কর্মচারীরা যা রাখেন তার একটি অংশের সাথে মিলে যায়।
  
• বিনিয়োগের বিকল্প: কর্মচারীরা মিউচুয়াল ফান্ড বা বার্ষিকীতে তাদের অবদান বিনিয়োগ করতে পারে এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত ভিত্তিতে তাদের রিটার্ন পুনঃবিনিয়োগ করতে পারে, যা তাদের সঞ্চয় দ্রুত বৃদ্ধি করতে সাহায্য করতে পারে। ট্যাক্স-বিলম্বিত, এই প্রসঙ্গে, মানে আপনি টাকা না তোলা পর্যন্ত ট্যাক্স দেবেন না।
  • বার্ষিকীগুলি বীমা কোম্পানি দ্বারা বিক্রি করা হয়৷ ক্রেতা বীমা কোম্পানীকে এককালীন অর্থপ্রদান বা একাধিক পেমেন্ট করে। বিনিময়ে, বীমা কোম্পানি অবিলম্বে বা ভবিষ্যতে একটি নির্দিষ্ট সময়ে পর্যায়ক্রমিক অর্থ প্রদান করতে সম্মত হয়। মিউচুয়াল ফান্ড হল সিকিউরিটিজের ঝুড়ি এবং এতে স্টক, বন্ড এবং অন্যান্য সিকিউরিটিজ অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে।
    
• অবদানের সীমা: আপনি 403(b) তে অবদান রাখতে পারেন এমন সর্বাধিক পরিমাণ IRS নির্ধারণ করে এবং সেই সীমাটি বছরে পরিবর্তন হতে পারে। একটি 403(b) এর জন্য বার্ষিক কর্মচারী অবদান 2022 সালে $20,500 এ সীমাবদ্ধ করা হয়েছে, যা কর্মচারীদের পূর্ববর্তী বছরের তুলনায় অতিরিক্ত $1,000 অবদান রাখার অনুমতি দেয়। সম্মিলিত অবদান, যার অর্থ কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ই অ্যাকাউন্টে যা রেখেছেন তার সমষ্টি, 2021 সালে বছরে $58,000 এবং 2022 সালে বছরে $61,000, অথবা কর্মচারীর সাম্প্রতিক বার্ষিক বেতনের 100%, যেটি কম হয় তার মধ্যে সীমাবদ্ধ। পরিমাণ
• ক্যাচ-আপ অবদান :একটি যোগ্য প্রতিষ্ঠানের সাথে 15 বছর বা তার বেশি চাকরির কর্মচারীরা বছরে একটি অতিরিক্ত $3,000 এর ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য যোগ্য হতে পারে। 50 বছর বা তার বেশি বয়সী কর্মচারীরা 2021 এবং 2022 সালে অতিরিক্ত $6,500 ক্যাচ-আপ অবদান রাখার যোগ্য৷

• কর প্রদান: আপনি আপনার 403(b) তে যে অর্থ অবদান রাখেন তা ট্যাক্স বিলম্বিত, অর্থাত্, আপনি যে অর্থ প্রদান করেন বা আপনার অবদানের উপর আয়কর প্রদান করেন না যতক্ষণ না আপনি অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ উত্তোলন করেন। আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে তহবিল উত্তোলন করেন, তাহলে আপনি 10% এর আগে থেকে তোলার জরিমানা দিতে পারেন, যদিও প্রথম দিকে তোলার নিয়মের কিছু সীমিত ব্যতিক্রম রয়েছে।
  
• প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ: আপনি যখন 70½ বছর বয়সে পৌঁছান, আপনাকে অবশ্যই প্রতি বছর আপনার 403(b) এর মধ্যে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ নিতে হবে (অথবা আপনার 72 বছর বয়স যদি আপনার 70তম জন্মদিন 1 জুলাই, 2019 বা তার পরে হয়); একে বলা হয় প্রয়োজনীয় সর্বনিম্ন বিতরণ (RMD)। আপনার অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্স এবং আপনার আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে সরকার আপনাকে কত টাকা তুলতে হবে তা নির্ধারণ করে।

একটি 401(k) কিভাবে কাজ করে?

বেসরকারী সেক্টরের নিয়োগকর্তারা তাদের সুবিধা প্যাকেজের অংশ হিসাবে তাদের কর্মচারীদের একটি 401(k) অবসর পরিকল্পনা অফার করতে পারে। 403(b)s এর মত, 401(k)s হল ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় বাহন যা কর্মীদের অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে সাহায্য করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। অবদানগুলি বিনিয়োগ করা হয়, এবং কর্মচারীরা সাধারণত অবসর গ্রহণের পরে অর্থ পেতে শুরু করে৷

• অবদান প্রদান করা: ঠিক 403(b) প্ল্যানের মত, 401(k) প্ল্যান কর্মীদের প্রাক-ট্যাক্স অবদান রাখতে দেয়। এবং 403(b)s এর মতো, নিয়োগকর্তারা কর্মচারী অ্যাকাউন্টে সমান অবদান রাখতে পারেন।
  
• বিনিয়োগের বিকল্প: 401(k) প্ল্যানগুলি সাধারণত একটি সীমিত সেট থেকে বেছে নেওয়ার জন্য বিনিয়োগের প্রস্তাব দেয়, যেমন মুষ্টিমেয় মিউচুয়াল ফান্ড, টার্গেট-ডেট ফান্ড, প্রায়শই একটি বিশেষ ধরনের মিউচুয়াল ফান্ড, এবং এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ETF), যা এর ঝুড়ি। বিনিয়োগ যদিও বিরল, এটা সম্ভব যে একটি 401(k) এর অফারগুলির অংশ হিসাবে বার্ষিক অন্তর্ভুক্ত করতে পারে৷
  

• অবদানের সীমা: 401k প্ল্যান অবদানের সীমা 403(b)s:2022 সালে কর্মচারীদের জন্য বছরে $20,500 (আগে 2020 এবং 2021 সালে $19,500 এ সীমাবদ্ধ ছিল); 2021 সালে সম্মিলিত নিয়োগকর্তা/কর্মচারীদের অবদানের জন্য $58,000 এবং 2021 সালে $61,000। 50 বছর বা তার বেশি বয়সী ব্যক্তিরা 2021 এবং 2022 সালে বছরে অতিরিক্ত $6,500 এর ক্যাচ-আপ অবদানের জন্য যোগ্য।
  
• কর প্রদান: আপনি তহবিল প্রত্যাহার না করা পর্যন্ত কর্মচারীর অবদান বা বিনিয়োগের উপার্জনের উপর কর দেওয়া হয় না। 403(b) প্ল্যানের মতই, 59½ বছর বয়সের আগে 401(k) থেকে প্রত্যাহার করা তহবিলগুলি একটি ব্যতিক্রম প্রযোজ্য না হলে 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা সাপেক্ষে৷
  
• প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs): 401(k) প্ল্যানে আরএমডিও রয়েছে, যা 70½ বা 72 বছর বয়স থেকে শুরু হয় যদি আপনার 70তম জন্মদিন 1 জুলাই, 2019 বা তার পরে হয়।

403(b) বনাম 401(k):এক নজরে পার্থক্য

403(b) বনাম 401(k): আপনার বিকল্প 

একটি সাধারণ নিয়ম হিসাবে, নিয়োগকর্তারা শুধুমাত্র এক ধরনের পরিকল্পনা অফার করেন, তাই 403(b) বনাম 401(k) সিদ্ধান্ত আপনার জন্য নেওয়া হতে পারে। বিরল ক্ষেত্রে যে আপনার নিয়োগকর্তা একটি 403(b) এবং একটি 401(k) উভয়ই অফার করে, আপনি উভয়েই অংশগ্রহণ করতে পারেন, অথবা আপনি 403(b)s এবং 401(k)s এর মধ্যে পার্থক্য খুঁজে পেতে পারেন এক বা অন্যের। আপনি যদি উভয়টি বেছে নেন, তবে উভয় অ্যাকাউন্টে আপনার সম্মিলিত অবদান বার্ষিক সীমা অতিক্রম করতে পারে না, যদিও আপনার দুটি পরিকল্পনা রয়েছে।

যদি একটি 403(b) বা 401(k) একটি বিকল্প না হয়, Stash আপনাকে সংরক্ষণ করতে সাহায্য করার জন্য IRAs অফার করে

কিছু ক্ষেত্রে, একটি 403(b) এবং একটি 401(k) পরিকল্পনার মধ্যে পার্থক্য গুরুত্বপূর্ণ নয় কারণ আপনার নিয়োগকর্তা অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা অফার করেন না, আপনি নিযুক্ত নন, বা আপনি স্ব-নিযুক্ত। কিন্তু এখনও আপনার জন্য ট্যাক্স-সুবিধেযুক্ত সঞ্চয় বিকল্পগুলি উপলব্ধ রয়েছে এবং আপনি একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (IRA) দিয়ে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয় করতে চাইতে পারেন। ব্যক্তিদের জন্য আইআরএ দুটি প্রকারে আসে:ঐতিহ্যগত এবং রথ। এই অ্যাকাউন্টগুলি কীভাবে কাজ করে তার একটি সংক্ষিপ্ত বিবরণ এখানে রয়েছে:

• অবদান প্রদান করা: প্রথাগত আইআরএ-তে অবদান করা হয় প্রি-ট্যাক্স ডলার দিয়ে, যখন রথ আইআরএ-তে অবদান করা হয় ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে।
• বিনিয়োগের বিকল্প: IRAs 401(k)s এবং 403(b)s এর চেয়ে বিস্তৃত সিকিউরিটিজে বিনিয়োগের সুযোগ দিতে পারে। যাইহোক, কিছু বিধিনিষেধ প্রযোজ্য।
• অবদানের সীমা: আপনি 2020, 2021 এবং 2022 এর জন্য একটি রথ বা ঐতিহ্যবাহী আইআরএ-তে প্রতি বছর $6,000 পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন, যদিও 2022 সালে রথ আইআরএ-এর কিছু অতিরিক্ত সীমা রয়েছে। এবং আপনার বয়স 50 বা তার বেশি হলে, আপনি একটি অতিরিক্ত ক্যাচ-আপ করতে পারেন $1,000 এর অবদান, যাতে আপনি মোট $7,000 অবদান রাখতে পারেন। আপনার রথ আইআরএ এবং একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ উভয়ই থাকতে পারে, কিন্তু সম্মিলিত অবদানের সীমা এখনও একই; অতিরিক্ত অ্যাকাউন্ট আপনাকে আরও অবদান রাখার অনুমতি দেয় না।
  
• কর প্রদান: প্রথাগত IRA-এর জন্য, প্রত্যাহার না হওয়া পর্যন্ত অবদান বা বিনিয়োগের রিটার্নের উপর কর দেওয়া হয় না। আপনি যদি 59½ বছর বয়সের আগে টাকা উত্তোলন করেন, তবে ব্যতিক্রম প্রযোজ্য না হলে আপনাকে অতিরিক্ত 10% জরিমানা দিতে হবে। রথ আইআরএ-এর সাথে, যোগ্য বিতরণগুলি কর-মুক্ত। যোগ্যতা অর্জনের জন্য, রথ আইআরএ তৈরি হওয়ার পাঁচ বা তার বেশি বছর পরে একটি বিতরণ করতে হবে এবং কিছু অন্যান্য শর্ত পূরণ করতে হবে।
  

• RMDs: প্রথাগত আইআরএগুলির জন্য আপনাকে 70½ বছর বয়সে বা 72 বছর বয়সে আরএমডি তৈরি করতে হবে যদি আপনার 70তম জন্মদিন 1 জুলাই, 2019 বা তার পরে হয়। অন্যদিকে, রথ আইআরএগুলির মূল মালিকের জীবদ্দশায় আরএমডি থাকে না।

আপনি একটি 403(b) বনাম একটি 401(k) খুঁজছেন বা একটি IRA বিবেচনা করছেন, এখন অবসর গ্রহণের জন্য বিনিয়োগ করা, আপনার বয়স যাই হোক না কেন, আপনাকে আপনার আর্থিক ভবিষ্যতের জন্য পরিকল্পনা করতে সাহায্য করতে পারে৷