এই বছরের শুরুর দিকে, গ্রেস যিনি একজন সাম্প্রতিক বিধবা এবং দীর্ঘদিনের ক্লায়েন্ট, তিনি নিজেকে পুরানো পুরো জীবন নীতির প্রয়োজনীয়তা নিয়ে প্রশ্ন তুলেছিলেন। পলিসিটির নগদ মূল্য ছিল $100,000 এবং একটি মৃত্যু সুবিধা $220,000। তার স্বামী এবং তার দুই প্রাপ্তবয়স্ক সন্তান আর্থিকভাবে স্বাবলম্বী হওয়ার সাথে সাথে, তিনি ভাবতেন যে তার এখনও এই নীতির প্রয়োজন আছে কিনা৷

তিনি এটা নগদ করা উচিত? এটাকে তার বাচ্চাদের কাছে ছেড়ে দিন?

যেহেতু গ্রেস তার আর্থিক স্বাধীনতায় সুরক্ষিত ছিল, এবং দাতব্য প্রতিষ্ঠানে আরও কিছু দিতে চেয়েছিল, তাই একটি বিকল্প যা তাকে আর্থিক এবং জনহিতকর উভয় দিক থেকেই আবেদন করেছিল তার প্রিয় দাতব্য প্রতিষ্ঠান, তার স্থানীয় লাইব্রেরি অ্যাসোসিয়েশনে নীতিটি দান করা।

যদিও একটি যোগ্য দাতব্য সংস্থাকে জীবন বীমা পলিসি উপহার দেওয়া নতুন কিছু নয়, এটি প্রায়শই উপেক্ষা করা হয়। সুবিধাগুলি বেশ কয়েকটি, প্রথমটি হল লিভারেজ বা উপহারকে বড় করার ক্ষমতা।

গ্রেস মোট $80,000 বাৎসরিক প্রিমিয়াম প্রদান করেছে। যাইহোক, দাতব্য সংস্থা যা পাবে - $220,000 মৃত্যু সুবিধা - তার অবদানের প্রায় তিনগুণ, একটি উল্লেখযোগ্য বৃদ্ধি এবং লিভারেজের দুর্দান্ত ব্যবহার৷

লিভারেজ ছাড়াও, ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে। যথা, একবার বীমা পলিসি অপরিবর্তনীয়ভাবে দাতব্য সংস্থাকে বরাদ্দ করা হলে, গ্রেস একটি বর্তমান আয়কর ছাড় পান। যদি গ্রেস দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে উপহারের মাধ্যমে প্রিমিয়াম প্রদান করতে থাকে, তাহলে এই প্রিমিয়ামগুলি কর ছাড়যোগ্য। সীমাবদ্ধতা প্রযোজ্য হবে, তাই একজন হিসাবরক্ষক বা আর্থিক পরিকল্পনাকারীর সাথে পরামর্শ করা ভাল।

অবশেষে, গ্রেসের এস্টেট থেকে ডেথ বেনিফিট মুছে ফেলা হয়, এবং প্রিমিয়াম — যদি সে তহবিল অব্যাহত রাখে — তার এস্টেটকে এস্টেট ট্যাক্স থ্রেশহোল্ডের অধীনে রাখতে সাহায্য করতে পারে, যতক্ষণ না সে দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে পলিসি উপহার দেওয়ার তিন বা তার বেশি বছর পরে মারা যায়।

সর্বোপরি, একটি দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে উপহার দেওয়ার জন্য প্রচুর বিকল্প রয়েছে এবং এই বিকল্পগুলি সম্পূর্ণরূপে বিশ্লেষণ করার জন্য একজনকে সতর্ক হওয়া উচিত। যদি গ্রেসের একটি উল্লেখযোগ্য আইআরএ বা প্রশংসা করা স্টক থাকত যা সে বিক্রি করতে চেয়েছিল, তাহলে সম্ভবত এটি দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে আরও ভাল উপহার দিতে পারত এবং এর পরিবর্তে তিনি সরাসরি বা বিশ্বাসে বাচ্চাদের জীবন বীমা ছেড়ে দিতে পারতেন।

যাইহোক, সঠিক পরিস্থিতিতে, যেমন আগে উল্লিখিত লিভারেজের কারণে, একটি জীবন বীমা পলিসি দান করা একটি যোগ্য দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে উপহারকে বড় করার একটি দুর্দান্ত উপায় হতে পারে৷