বেশিরভাগ কর্মচারী তাদের 401(k) এর সাথে কোম্পানির মিলের সাথে পরিচিত যদি এটি তাদের কাছে উপলব্ধ হয় এবং অনেক নিয়োগকর্তা কোম্পানির স্টকের সাথে মিলে যায়।
উদাহরণস্বরূপ, যদি কর্মচারী তাদের বেতনের 6% বা তার বেশি কোম্পানির পরিকল্পনায় রাখে, তাহলে নিয়োগকর্তা কোম্পানির স্টকের সাথে ডলারের জন্য প্রথম 3% ডলার এবং ডলারে 50 সেন্টের সাথে দ্বিতীয় 3% মিলতে পারে৷
যাইহোক, কোম্পানির স্টক সম্পর্কিত আরও তিনটি কম পরিচিত কৌশল রয়েছে যা কর্মচারীদের উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সুবিধা এবং/অথবা বিশাল ডিসকাউন্টে স্টক কেনার ক্ষমতা দিতে পারে।
যদি না আপনার কোম্পানির স্টকের দরিদ্র মৌলিকতা না থাকে, তাহলে আপনি শুরু করার আগে আপনার অর্থের 15% রিটার্নকে হারানো বেশ কঠিন। এর কারণ হল বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, কর্মচারী স্টক কেনার পরিকল্পনা কর্মীদের বর্তমান মূল্য থেকে 15% ডিসকাউন্টে তাদের নিজস্ব কোম্পানির স্টক কিনতে দেয়।
এখানে ধরা হল:স্টক বেড়ে গেলে, ডিসকাউন্টের ডলারের পরিমাণ কম ট্যাক্স-অনুকূল সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হবে, স্টকটি পরে বিক্রি করার সময় দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ হিসাবে ট্যাক্স করার পরিবর্তে। ভাল খবর হল যে 15% ডিসকাউন্টে স্টক কিনলে সাধারণত উচ্চ করের হারের চেয়ে বেশি হয়।
এছাড়াও মনে রাখবেন যে অবসর গ্রহণের সময়, বা আপনি যখন একটি কোম্পানি ছেড়ে যান, একটি প্রিট্যাক্স কোম্পানি অবসর পরিকল্পনায় রাখা কোম্পানির স্টকের জন্য একটি অনন্য ট্যাক্স বিরতি পাওয়া যায়। আপনি কোম্পানির স্টকটিকে আইআরএ-তে রোল ওভার করার পরিবর্তে, একটি নন-আইআরএ ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তর করতে পারবেন। এটি আপনাকে কোম্পানির পরিকল্পনায় থাকাকালীন যে স্টকটি বিক্রি না করা পর্যন্ত ঘটেছিল তার সমস্ত বৃদ্ধির উপর কর স্থগিত করা চালিয়ে যেতে দেয়৷
আরও কী, আপনি যখন স্টক বিক্রি করেন, তখন এই বৃদ্ধি, যাকে বলা হয় নেট অবাস্তব মূল্যায়ন, আরও অনুকূল দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ করের হারে কর আরোপ করা হবে, যা সাধারণত কোম্পানি থেকে উত্তোলনের ক্ষেত্রে আপনি যে সাধারণ আয়কর হার দেন তার চেয়ে কম। অবসর পরিকল্পনা বা IRAs. এই কৌশলের ফলে উল্লেখযোগ্য ট্যাক্স সাশ্রয় হতে পারে।
মনে রাখবেন আপনার কোম্পানির প্ল্যানের মধ্যে স্টকের জন্য আপনি যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করেছেন তা সাধারণ আয় হিসাবে অবিলম্বে করযোগ্য হয়ে যাবে এবং আপনি কোম্পানির স্টক প্রত্যাহার করার সময় 55 বা তার বেশি বয়সী না হলে 10% প্রারম্ভিক পেমেন্ট পেনাল্টি ট্যাক্স লাগবে৷
কোম্পানির স্টকও কর্মচারীরা বিশাল ডিসকাউন্টে অধিগ্রহণ করতে পারে যদি তাদের কোম্পানি স্টক বিকল্প অফার করে।
সবচেয়ে সাধারণ প্রকার হল অ-যোগ্য স্টক বিকল্প। এখানেই নিয়োগকর্তা কর্মচারীকে পূর্ব নির্ধারিত মূল্যে কোম্পানির স্টকের শেয়ার কেনার সুযোগ দেয়।
যদি স্টক সেই দামের উপরে উঠে যায়, তবে কর্মচারীর এখনও পূর্বনির্ধারিত কম দামে স্টক কেনার এবং পার্থক্যটি তার পকেটে রাখার সুবিধা রয়েছে।
উদাহরণস্বরূপ, জেফকে এক বছরে একটি বিকল্প দেওয়া হয়েছিল ABC স্টকের 500টি শেয়ার কেনার জন্য বর্তমান বাজার মূল্যে $50 প্রতি শেয়ার। দ্বিতীয় বছরে তিনি তার বিকল্পগুলির কিছু অংশ ব্যবহার করেন এবং $12,500 (250×$50) এর বিনিময়ে 250টি শেয়ার ক্রয় করেন। কেনার সময় শেয়ারের ন্যায্য বাজার মূল্য ছিল $18,750 (250 x $75)। জেফের এখন $6,250 লাভ হয়েছে কারণ তিনি তার স্টক বিকল্পগুলি ($18,750-$12,500) ব্যবহার করে ডিসকাউন্টে স্টক কিনতে সক্ষম হয়েছেন।
জেফ এখনই স্টক বিক্রি করুক বা না করুক, এই $6,250 লাভটি স্টক কেনার বছরে সাধারণ আয় হিসাবে করযোগ্য।
যদি সম্ভব হয়, এমন বছরগুলিতে অ-যোগ্য স্টক বিকল্পগুলি অনুশীলন করা একটি ভাল ধারণা যেখানে আপনি আপনার আয় কম আশা করেন যাতে আপনি একটি নিম্ন বন্ধনীতে ট্যাক্স ট্রিগার করতে পারেন।
একটি "উদ্দীপক স্টক বিকল্প" একইভাবে কাজ করে, কর্মচারী স্টক বিক্রি না হওয়া পর্যন্ত আয় বা মূলধন লাভ চিনতে পারে না; তাই তাদের ট্যাক্স ডিফারেল সুবিধা আছে। এছাড়াও, যদি সেই শেয়ারগুলি বিকল্পটি মঞ্জুর করার তারিখ থেকে কমপক্ষে দুই বছরের জন্য ধরে রাখা হয় এবং অনুশীলন থেকে কমপক্ষে এক বছর, বিক্রয়ের উপর কর আরো বেশি কর-অনুকূল দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ হিসাবে প্রদেয় হবে।
মনে রাখবেন, ট্যাক্স সুবিধা বা ডিসকাউন্টের কারণে আপনার নিজের কোম্পানির স্টকে খুব বেশি বিনিয়োগ করা সত্যিকারের প্রলোভন হতে পারে।
এটিকে সর্বদা একটি স্টকে অত্যধিক ঘনত্বের ঝুঁকির বিরুদ্ধে ওজন করতে হবে, যদি আপনার কোম্পানি দেউলিয়া হয়ে যায় তাহলে আপনাকে যথেষ্ট ক্ষতির সম্মুখীন হতে হবে।
এনরন, ওয়ার্ল্ডকম এবং অন্যান্য সংস্থার কর্মচারীরা দুর্ভাগ্যবশত এর পরিণতিগুলি কঠিনভাবে শিখেছিল৷
