একদিন পরিকল্পনা নিয়ে আমার অফিসে এক অগ্রগামী দম্পতি এলেন। তারা তাদের দুই সন্তানকে একটি আইআরএ-তে অর্থের সিংহভাগ উইল করতে চেয়েছিল, এবং তারা চাইছিল যে শিশুরা সেই অর্থ করমুক্ত পাবে।
চমৎকার ধারণা, তাই একসাথে আমরা একটি কৌশল তৈরি করার বিষয়ে সেট করেছি যা এটি ঘটতে সাহায্য করবে।
এখানে কিভাবে:একটু একটু করে, আমরা তাদের ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে অর্থকে Roth IRA-তে রূপান্তর করছি। প্রতি বছর আমরা রূপান্তর করব, তবে যে কোনও বছরে সতর্ক থাকার সময় দম্পতিদের তাদের 24% প্রান্তিক ট্যাক্স বন্ধনীর উপরে বাধা না দেওয়ার জন্য এটি করতে হবে, যা 2021 সালের জন্য যৌথভাবে ফাইল করা বিবাহিত দম্পতির জন্য $329,850 করযোগ্য আয়।
হ্যাঁ, প্রথাগত IRA থেকে রথে স্থানান্তরিত যেকোন পরিমাণের উপর তাদের অবশ্যই কর দিতে হবে, কিন্তু একবার রথে নিরাপদে তহবিল পৌঁছে গেলে, তাদের সঞ্চয় করমুক্ত হতে পারে। সিকিউর অ্যাক্টের অধীনে, তাদের সন্তানেরা উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত Roth IRA থেকে 10 সাল পর্যন্ত যেকোনও বন্টন স্থগিত করতে পারে, যাতে অর্থ পুরো সময় ট্যাক্স মুক্ত হতে পারে। এবং বাচ্চারা যখন সেগুলি নেয় তখন তাদের বিতরণের উপর ট্যাক্স ধার্য করা হবে না।
এই দম্পতি নিজেদের জন্য একটি মিশন প্রতিষ্ঠা করেছেন যার মধ্যে তাদের সন্তানদের ভবিষ্যত অন্তর্ভুক্ত ছিল এবং তারা বলতে সক্ষম হওয়ার পথে রয়েছে:"মিশন সম্পন্ন।"
আর্থিক পেশাদাররা আজকাল রথ রূপান্তর সম্পর্কে অনেক কথা বলেন যেমন আমার ক্লায়েন্টরা ব্যবহার করছেন এবং ভাল কারণ সহ। এই রূপান্তরগুলি ভবিষ্যতের ট্যাক্স দায় কমানোর জন্য একটি দুর্দান্ত হাতিয়ার, এবং এখন তাদের সুবিধা নেওয়ার একটি উপযুক্ত সময়। 2017 সালের ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্টের মাধ্যমে আসা ব্যক্তিদের জন্য কর হ্রাস 2025 এর শেষে শেষ হতে চলেছে৷
তার মানে, শেষ মুহূর্তের কিছু কংগ্রেসনাল অ্যাকশনের সংক্ষিপ্ত, 2026 সালে ট্যাক্স আবার বেড়ে যাবে। আপনি এখনও একটি রথ রূপান্তর করতে সক্ষম হবেন, কিন্তু আপনি যখন একটি ঐতিহ্যবাহী আইআরএ থেকে অর্থ স্থানান্তর করেন তখন আপনি যে কর প্রদান করেন তা বেশি হওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে। .
সুতরাং, আপনি যদি একটি রূপান্তরের জন্য একজন ভাল প্রার্থী হন, তাহলে করের হার আবার বেড়ে যাওয়ার আগে কাজ করার জন্য উপযুক্ত সময়৷
কিন্তু, আপনি জিজ্ঞাসা করতে পারেন, রথের রূপান্তর থেকে কোন ধরনের ব্যক্তি সবচেয়ে বেশি উপকৃত হয়? যাদের রথে রূপান্তর করার কথা বিবেচনা করা উচিত তাদের মধ্যে রয়েছে:
সব ভালো থাকা সত্ত্বেও আপনি রথ রূপান্তর সম্পর্কে বলতে পারেন - এবং অবশ্যই বলার মতো অনেক ভালো আছে - সেগুলি সবার জন্য নয়৷
আমি আপনাদের সাথে সেই দম্পতির গল্প শেয়ার করেছি যারা তাদের সন্তানদের জন্য IRA টাকা ট্যাক্স মুক্ত রাখতে চেয়েছিল এবং কিভাবে একটি রথ তাদের পরিকল্পনার সাথে পুরোপুরি ফিট করে। কিন্তু আমি আপনাকে অন্য একজন ক্লায়েন্ট সম্পর্কে একটি গল্প বলি যার পরিস্থিতি একেবারেই ভিন্ন ছিল এবং যার জন্য একটি রথ রূপান্তর সমাধানের কারণ ছিল না৷
এই ক্লায়েন্ট রথ রূপান্তর সম্পর্কে শুনেছিল এবং প্রায় এক বছর আগে আমাকে একটি করার বিষয়ে জিজ্ঞাসা করেছিল। আমি যখন তার ট্যাক্স রিটার্ন পর্যালোচনা করেছি, যদিও, আমি আকর্ষণীয় কিছু আবিষ্কার করেছি। তিনি অক্ষমতার বেতনে অবসর নিয়েছেন যা করযোগ্য নয়। প্রকৃতপক্ষে, তিনি প্রতি বছর তার ঐতিহ্যগত আইআরএ থেকে অর্থ নিতে পারেন এবং এখনও ট্যাক্স দেননি। যেহেতু তার আয়ের প্রধান উৎস করমুক্ত, তাই তিনি রথ রূপান্তরের জন্য ভালো প্রার্থী ছিলেন না।
যে কেউ যার আয় একইভাবে ট্যাক্স মুক্ত তারা সম্ভবত রথের মধ্যে অর্থ স্থানান্তরের ধারণাটি এড়িয়ে যেতে পারেন। অন্যরা যাদের রূপান্তর বিবেচনা করা উচিত নয় তারা খুব উচ্চ আয়ের লোক যারা তাদের সর্বোচ্চ আয়ের বছরগুলিতে রয়েছে৷ মনে রাখবেন, যখন আপনি টাকাকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করেন, তখন আপনি সেই বছরের জন্য আপনার করযোগ্য আয় বৃদ্ধি করেন।
সচেতন হওয়া এবং বিবেচনা করার আরেকটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল যে একটি ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে Roth IRA-তে তহবিল রূপান্তর করা আপনার ভবিষ্যত মেডিকেয়ার অংশ বি প্রিমিয়াম বৃদ্ধি করতে পারে। মেডিকেয়ার পার্ট বি প্রিমিয়াম খরচ দুই বছর আগের আপনার পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ মোট আয় দ্বারা নির্ধারিত হয়। 2021 মেডিকেয়ার পার্ট বি প্রিমিয়াম খরচ সর্বনিম্ন $148.50 থেকে সর্বোচ্চ $504.90 পর্যন্ত। 2021 কর বছরের জন্য করা যেকোনও Roth রূপান্তর আপনার 2023 প্রিমিয়ামকে প্রভাবিত করতে পারে।
শেষ পর্যন্ত, যদিও, আপনি রথ রূপান্তরের জন্য একজন ভাল প্রার্থী কিনা তা নির্ধারণ করে আপনার নির্দিষ্ট আর্থিক পরিস্থিতি। আপনার জন্য রথের অর্থ কী হতে পারে সে সম্পর্কে আরও ভালভাবে জানার জন্য, আপনাকে একজন CPA বা সার্টিফাইড ফাইন্যান্সিয়াল প্ল্যানারের সাথে পরামর্শ করা উচিত।
তারা আপনাকে সঠিক পদক্ষেপ নিতে সাহায্য করতে সক্ষম হবেন - এবং ভুল এড়াতে পারবেন।
রনি ব্লেয়ার এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷
