উচ্চ উপার্জনকারী এবং মধ্যবিত্তদের দ্বারা করা দুটি সবচেয়ে বড় আর্থিক ভুলের মধ্যে রয়েছে অবসর গ্রহণের জন্য যথেষ্ট সঞ্চয় করতে ব্যর্থ হওয়া এবং ট্যাক্স-শেল্টার অ্যাকাউন্টগুলির সম্পূর্ণ সুবিধা নিতে ব্যর্থ হওয়া। সৌভাগ্যবশত, একটি সমাধান উভয় সমস্যায় সাহায্য করতে পারে:রথ আইআরএ।

মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের প্রয়াত সিনেটর উইলিয়াম ভিক্টর রথ জুনিয়রের নামে নামকরণ করা হয়েছে, যিনি এই অ্যাকাউন্টটি তৈরি করার বিলটি স্পনসর করেছিলেন, রথ আইআরএগুলি কর সঞ্চয়ের সাথে নমনীয়তাকে একত্রিত করে। ধরা? আপনি এখন সেই ট্যাক্স সঞ্চয়গুলি দেখতে পাচ্ছেন না, বরং আপনি অবসর নেওয়ার পরে।

আপনি যখন আপনার অবসরকালীন বিনিয়োগের পরিকল্পনা করছেন, নিশ্চিত করুন যে আপনি রথ আইআরএ বুঝতে পেরেছেন, কারণ এটি আপনার বিনিয়োগ টুলকিটে একটি মূল বিকল্প গঠন করে।

রোথ আইআরএ কি?

একটি রথ আইআরএ হল এক ধরনের স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ)। এটি আপনাকে বিশেষ ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট সহ প্রতি বছর অবসর গ্রহণের জন্য একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ অর্থ আলাদা করার অনুমতি দেয়৷

প্রথাগত আইআরএ-এর বিপরীতে যা আপনাকে এই বছরের করযোগ্য আয় থেকে অবদান কাটাতে দেয় — অবিলম্বে আপনার কর কমিয়ে দেয় — আপনি এখনও রথ আইআরএ-তে যে অর্থ প্রদান করেন তার উপর আপনি কর প্রদান করেন। কিন্তু আপনার অবদান তখন কর-মুক্ত হয়ে যায়, এবং অবসর গ্রহণের সময় আপনি অ্যাকাউন্ট থেকে যে অর্থ উত্তোলন করেন তার উপর আপনি কোনো আয়কর প্রদান করবেন না। এটি অবসরে আপনার ট্যাক্স বিলকে কমিয়ে দেয়, যার ফলে অবসর গ্রহণের জন্য আপনার যে পরিমাণ সঞ্চয় করতে হবে তা হ্রাস করে।

আপনি M1 Finance-এর মতো নিয়মিত ফ্রি ব্রোকারেজের মাধ্যমে ঐতিহ্যগত IRA এবং Roth IRAs উভয়ই খুলতে এবং পরিচালনা করতে পারেন অথবা TD Ameritrade . যার অর্থ হল আপনি আপনার বিনিয়োগের উপর সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখেন এবং যেকোন কাগজের সম্পদে বিনিয়োগ করতে পারেন — স্টক, বন্ড, এক্সচেঞ্জ-ট্রেডেড ফান্ড (ETFs), কমোডিটি ফান্ড এবং আরও অনেক কিছু — আপনার ব্রোকারেজ দ্বারা অনুমোদিত৷

এর অর্থ হল আপনি সম্পূর্ণরূপে অ্যাকাউন্টের মালিক এবং নিয়ন্ত্রণ করেন, নিয়োগকর্তা-স্পন্সরকৃত অবসর অ্যাকাউন্ট যেমন 401(k)s থেকে ভিন্ন। প্রতিবার চাকরি পরিবর্তন করার সময় আপনাকে রথ আইআরএ অ্যাকাউন্ট পরিবর্তন করতে হবে না — আপনি আপনার সারা জীবনের জন্য একই অ্যাকাউন্ট রাখতে পারেন।

প্রো টিপ :আপনি যদি রথ আইআরএ (বা অন্য কোনো অবসর অ্যাকাউন্টে) বিনিয়োগ করেন তবে নিশ্চিত করুন যে আপনি ব্লুম থেকে একটি বিনামূল্যের পোর্টফোলিও বিশ্লেষণের জন্য সাইন আপ করেছেন . তারা নিশ্চিত করবে যে আপনার পোর্টফোলিও সঠিকভাবে বৈচিত্র্যময় এবং সঠিক সম্পদ বরাদ্দ আছে। তারা এটাও দেখে নেবে যে আপনি খুব বেশি ফি দিচ্ছেন না।

রোথ আইআরএ কিভাবে কাজ করে?

আপনি আপনার নিয়মিত বিনিয়োগ ব্রোকারেজের মাধ্যমে একটি Roth IRA অ্যাকাউন্ট খোলেন। আপনার যদি ইতিমধ্যে একটি না থাকে তবে আইআরএ খোলার জন্য সেরা জায়গাগুলির একটি তালিকা দেখুন।

একবার খোলা হলে, আপনি কেবল আপনার চেকিং অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার রথ আইআরএ-তে অর্থ স্থানান্তর করেন, ঠিক যেমন আপনি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ বা করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টের সাথে করেন। তারপরে আপনি আপনার রথ আইআরএ-তে স্টক, বন্ড, মিউচুয়াল ফান্ড, ইটিএফ এবং রিয়েল এস্টেট ইনভেস্টমেন্ট ট্রাস্ট (আরইআইটি) এর মতো সিকিউরিটি কিনতে এবং বিক্রি করতে পারেন, আবার একটি সাধারণ ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টের মতো।

আপনি প্রতি বছর শুধুমাত্র আইনি সীমা পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন (শীঘ্রই এটিতে আরও বেশি), এবং আপনি যে কোনও সময় আপনার অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন, যেহেতু আপনি ইতিমধ্যেই তাদের উপর কর পরিশোধ করেছেন৷ যাইহোক, আপনি আইআরএস জরিমানা ছাড়া কমপক্ষে 59 ½ বছর বয়স পর্যন্ত অ্যাকাউন্টে আপনার লাভ (উপার্জন) তুলতে পারবেন না।

অবসরে, আপনি আপনার জীবনযাত্রার ব্যয়গুলিকে কভার করার জন্য আপনার রথ আইআরএ থেকে কর-মুক্ত আয় সংগ্রহ করেন। সহজ কিছু.

Roth IRA নিষেধাজ্ঞা

সবাই রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে এবং ট্যাক্স সুবিধা উপভোগ করতে পারে না। এমনকি যারা অবদান রাখার জন্য যোগ্য তারাও রথ আইআরএ-তে যত টাকা চায় ততটা ডাম্প করতে পারে না।

আপনি আপনার অবদানের পরিকল্পনা করার সময়, নিম্নলিখিত সীমাবদ্ধতাগুলি মনে রাখবেন৷

অবদান সীমা

শুরুতে, আপনি আপনার রিপোর্ট করা আয়ের চেয়ে একটি IRA-তে বেশি অবদান রাখতে পারবেন না। আপনি যদি বছরের জন্য $3,000 উপার্জনের রিপোর্ট করেন, আপনি $4,000 অবদান রাখতে পারবেন না। এই নিয়মটি অবশ্য একটি ব্যতিক্রমের সাথে আসে:অ-কর্মজীবী ​​স্বামী/স্ত্রী যদি তাদের স্বামী/স্ত্রী কাজ করেন তবে তারা এখনও একটি স্বামী-স্ত্রী IRA-তে অবদান রাখতে পারেন।

আইআরএ-তে বার্ষিক অবদানের সীমা - ঐতিহ্যগত এবং রথ উভয়ই - 2021 সালের কর বছরে $6,000৷ 50 বছর বা তার বেশি বয়সী প্রাপ্তবয়স্করা "ক্যাচ-আপ অবদান" হিসাবে এর উপরে অতিরিক্ত $1,000 অবদান রাখতে পারেন৷

উল্লেখ্য যে রথ আইআরএ অবদানের সীমা প্রথাগত এবং রথ অ্যাকাউন্ট উভয়ের জন্যই সম্মিলিত সীমা হিসাবে প্রযোজ্য। আপনি এক বছরে উভয় IRA প্রকারে অবদান রাখতে পারেন, কিন্তু সম্মিলিত মোট $6,000 (অথবা 50 বছর বা তার বেশি বয়সে $7,000) এর বেশি হতে পারে না।

আয় সীমা

2021 সালে, একক করদাতারা রথ আইআরএ-তে সম্পূর্ণ পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন যদি তারা $125,000 পর্যন্ত একটি পরিবর্তিত সামঞ্জস্যপূর্ণ গ্রস ইনকাম (MAGI) অর্জন করেন। এর উপরে, অবদান রাখার ক্ষমতা পর্যায়ক্রমে বন্ধ হয়ে যায়, যতক্ষণ না $140,000 এর MAGI-এ সম্পূর্ণরূপে অদৃশ্য হয়ে যায়।

বিবাহিত দম্পতিরা যৌথভাবে দাখিল করা সম্পূর্ণ পরিমাণে অবদান রাখতে পারে যদি তারা $198,000 পর্যন্ত একটি MAGI উপার্জন করে। $198,000 এবং $208,000 এর মধ্যে, বিকল্পটি পর্যায়ক্রমে শেষ হয়ে যায়, এবং $208,000 এর বেশি MAGI উপার্জনকারী দম্পতিরা মোটেও অবদান রাখতে পারবেন না।

50 বছরের কম বয়সী স্বামী / স্ত্রীদের জন্য মোট $12,000 এর সম্মিলিত অবদানের জন্য তাদের আয় $198,000 এর নিচে অনুমান করে প্রতিটি পত্নী সম্পূর্ণ ব্যক্তিগত অবদানের পরিমাণ অবদান রাখতে পারেন।

Roth IRA প্রত্যাহার নিয়ম

Roth IRA হোল্ডাররা যেকোনও সময় পেনাল্টি-মুক্ত অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি যদি আপনার রথ আইআরএ-তে $6,000 অবদান রাখেন এবং আপনার বিনিয়োগ বেড়ে যায় - $10,000 বলুন - আপনি যখনই চান আপনার $6,000 অবদানগুলি প্রত্যাহার করতে পারেন। কিন্তু উপার্জন সম্পর্কে কী - অ্যাকাউন্টের ভিতরে আপনার বিনিয়োগ থেকে আপনি যে লাভ করেছেন?

এখানে, IRS "যোগ্য" এবং "অযোগ্য" বিতরণের মধ্যে পার্থক্য করে। যোগ্য বিতরণগুলি কর- এবং জরিমানা-মুক্ত, এবং আপনার অবদানগুলি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য আপনার Roth IRA-তে সিজন করা প্রয়োজন। সেই পাঁচ বছরের প্রয়োজনীয়তার বাইরে, আপনাকে অবশ্যই যোগ্য হিসাবে গণনা করার জন্য বিতরণের জন্য নিম্নলিখিত শর্তগুলির মধ্যে একটি পূরণ করতে হবে:

• আপনার বয়স ৫৯ ½ এর বেশি।
• আপনার একটি স্থায়ী অক্ষমতা আছে।
• আপনি আপনার প্রথম বাড়িতে ডাউন পেমেন্টের জন্য অর্থ ($10,000 পর্যন্ত) ব্যবহার করছেন।
• আপনি মৃত এবং রথ আইআরএ আপনার এস্টেট দ্বারা বিতরণ করা হচ্ছে৷

আপনি যদি পাঁচ বছরের জন্য অবদানের সিজন হওয়ার আগে আপনার রথ আইআরএ থেকে উপার্জন টেনে নেন, এবং উপরের প্রয়োজনগুলির মধ্যে অন্তত একটি পূরণ না করে, আইআরএস আপনাকে প্রত্যাহার করা পরিমাণের উপর ট্যাক্স বিল এবং 10% জরিমানা দিয়ে চাপ দেয়। পি>

একটি রথ আইআরএর সুবিধা

রথ আইআরএগুলি বিস্তৃত সুবিধা নিয়ে আসে, যার মধ্যে কিছু আপনাকে অবাক করে দিতে পারে৷

ট্যাক্স-শেল্টার অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে আপনি অবসর গ্রহণের জন্য আপনার পদ্ধতির পরিকল্পনা করার সময় নিম্নলিখিতগুলি মনে রাখবেন, কারণ রথ আইআরএ-এর প্রত্যেকের অবসর গ্রহণের কৌশলে ভূমিকা পালন করা উচিত।

1. ট্যাক্স-মুক্ত প্রত্যাহার . আপনি এখন অবদানের উপর আয়কর প্রদান করেন, কিন্তু অবসরে লাভ বা উত্তোলনের উপর আপনাকে কর দিতে হবে না। এটি আপনার ট্যাক্সকে অবসর গ্রহণে বাড়তে বাধা দেয়, অনেক আমেরিকানরা উপলব্ধি করার চেয়ে একটি বড় ঝুঁকি। এটি অবসর গ্রহণের জন্য আপনাকে কতটা সঞ্চয় করতে হবে তাও কমিয়ে দেয়, যেহেতু আঙ্কেল স্যাম আপনার তোলার থেকে একটি কামড় নেবেন না।
2. ট্যাক্স-মুক্ত যৌগিক . কয়েক দশক ধরে, চক্রবৃদ্ধি বিপুল পরিমাণে যোগ করে। আপনি যদি 30 বছরের জন্য প্রতি মাসে $500 আলাদা করে রাখেন এবং 10% গড় ঐতিহাসিক স্টক মার্কেট রিটার্ন অর্জন করেন, তাহলে আপনি $180,000 অবদান রাখতেন — কিন্তু আপনার শেষ ব্যালেন্স হবে $986,964। চক্রবৃদ্ধি রিটার্নে আপনি যে $806,964 উপার্জন করেছেন তা রথ আইআরএ-তে করমুক্ত হবে।
3. না প্রয়োজনীয় নূন্যতম বিতরণ ( RMDs ) . IRS-এর জন্য আপনাকে 72 বছর বয়সের মধ্যে আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে প্রয়োজনীয় ন্যূনতম ডিস্ট্রিবিউশন বা RMD নেওয়া শুরু করতে হবে, যাতে তারা আয়ের উপর কর দিতে পারে। কিন্তু যেহেতু আপনি ইতিমধ্যেই রথ আইআরএ-তে আপনার অবদানের উপর আয়কর প্রদান করেছেন, আপনি যদি কখনও অর্থ উত্তোলন না করেন তবে আইআরএস পাত্তা দেয় না এবং আপনাকে আরএমডিগুলির সাথে তা করতে বাধ্য করে না।
4. খোলা বা অবদানের জন্য কোন বয়সের সীমা নেই . 18 বছরের কম বয়সী কিশোররা রথ আইআরএ খুলতে পারে, যতক্ষণ না তাদের করযোগ্য আয় থাকে। এবং আপনি যদি চান আপনার মৃত্যুর দিন পর্যন্ত অবদান রাখতে পারেন, কোন উচ্চ বয়স সীমা ছাড়াই।
5. না প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা চালু যোগ্য বিতরণ . আপনি যে কোনো সময়ে আপনার Roth IRA থেকে অবদান প্রত্যাহার করতে পারেন, এমনকি 59 ½ বছর বয়সের আগেও। সর্বোপরি, আপনি ইতিমধ্যে সেই অবদানগুলিতে আপনার আয়কর পরিশোধ করেছেন। এটি "প্রতিশ্রুতির ভয়" দূর করে — যদি আপনার শেষ পর্যন্ত অন্য কোনো উদ্দেশ্যে, যেমন বাড়ি কেনা বা ব্যবসা শুরু করার জন্য অর্থের প্রয়োজন হয়, তাহলে আপনি পেনাল্টি-মুক্ত তা ফিরিয়ে আনতে পারেন৷
6. অন্যান্য অ্যাকাউন্টের সাথে সামঞ্জস্য . এমনকি যদি আপনার কাছে একটি SIMPLE IRA, 401(k), বা 403(b) এর মতো একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা থাকে, তবুও আপনি এখনও Roth IRA-তে অবদান রাখতে পারেন যতক্ষণ না আপনার আয় সীমা অতিক্রম না করে। তাই আপনি এখনও আপনার নিজের রথ আইআরএ-এর মাধ্যমে বিনিয়োগ করার পাশাপাশি নিয়োগকর্তার মিলের অবদানের সম্পূর্ণ সুবিধা নিতে পারেন।
7. সম্পূর্ণ নিয়ন্ত্রণ এবং মালিকানা . বেশিরভাগ 401(k)s মুষ্টিমেয় উপলব্ধ বিনিয়োগের প্রস্তাব দেয়, সাধারণত কয়েক ডজন। আপনার ব্রোকারের মাধ্যমে একটি IRA অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে উপলব্ধ প্রায় সীমাহীন বিনিয়োগের বিকল্পগুলির সাথে তুলনা করুন। এবং আপনি যখন চাকরি ছেড়ে যান, আপনি সাধারণত আপনার নিয়োগকর্তা-স্পন্সর করা অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার আইআরএ বা একটি নতুন নিয়োগকর্তার অবসর অ্যাকাউন্টে তহবিল রোলওভার করেন বা অবসর নেওয়ার সময় এটি ভুলে যাওয়ার ঝুঁকি থাকে।
8. দেউলিয়াত্ব এবং সম্পদ সুরক্ষা . রথ আইআরএ সহ রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্টগুলি বেশিরভাগ পাওনাদারদের থেকে অনাক্রম্য থাকে। এবং যদি আপনি দেউলিয়া ঘোষণা করেন, বেশিরভাগ পাওনাদার বকেয়া ব্যালেন্স পরিশোধের জন্য আপনার অবসরের অ্যাকাউন্টগুলি খালি করতে পারবেন না। একটি উল্লেখযোগ্য ব্যতিক্রম:আইআরএস। আপনি যদি ট্যাক্স ফেরত দেন, তাহলে কোন চতুর্থাংশ বা সুরক্ষা আশা করবেন না।
9. সেভারের ক্রেডিট সহ ডাবল ট্যাক্স সুরক্ষা . যাদের পরিমিত বেতন চেক আছে তারা সেভারস ক্রেডিট এর জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে পারে, যা - ট্যাক্স কর্তনের পরিবর্তে ট্যাক্স ক্রেডিট হিসাবে - সরাসরি আপনার ট্যাক্স বিল থেকে আসে। আপনি যদি প্রয়োজনীয়তাগুলি পূরণ করেন এবং রথ আইআরএর মতো একটি অবসর পরিকল্পনায় অবদান রাখেন, তাহলে আপনি $1,000 পর্যন্ত ট্যাক্স ক্রেডিট পাওয়ার যোগ্যতা অর্জন করতে পারেন (যৌথভাবে ফাইল করার জন্য বিবাহিত দম্পতিদের জন্য $2,000 পর্যন্ত)।
10. এস্টেট প্ল্যানিং পারক্স . 2019 সালের সিকিউর অ্যাক্টের পরে, উত্তরাধিকারীরা যারা ঐতিহ্যগত আইআরএ-এর উত্তরাধিকারী তাদের অবশ্যই 10 বছরের মধ্যে এটি খালি করতে হবে ("ড্রেন-ইন-10 নিয়ম" নামে পরিচিত)। এই নিয়মটি রথ আইআরএ-এর ক্ষেত্রে প্রযোজ্য নয়:আপনার সুবিধাভোগীরা আয়কর পদ্ধতি অনুসরণ করে একমুঠো পেআউট ট্যাক্স-মুক্ত নিতে বেছে নিতে পারেন, অথবা তারা তাদের বাকি জীবন জুড়ে কর-মুক্ত বিতরণ ছড়িয়ে দিতে পারেন (এ সম্পর্কে আরও পড়ুন শোয়াবে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত আইআরএ নিয়মগুলি যদি আপনি কঠোর বিবরণ চান)।
11. রূপান্তর এবং ব্যাকডোর অবদান . আপনি যে কোনো সময় আপনার ঐতিহ্যবাহী IRA থেকে আপনার Roth IRA-তে তহবিল স্থানান্তর করতে পারেন। আপনাকে এখন বুলেট কামড় দিতে হবে এবং সেই তহবিলের উপর আয়কর দিতে হবে, কিন্তু আপনার অর্থ যৌগিক কর-মুক্ত এগিয়ে যাচ্ছে। উচ্চ উপার্জনকারীরা এই কৌশলটি একটি ঐতিহ্যগত IRA-তে অর্থ অবদান রাখতে ব্যবহার করতে পারেন, তারপর IRS অনুমতির চেয়ে বেশি উপার্জন করা সত্ত্বেও তাদের Roth IRA-তে অর্থ স্থানান্তর করতে একটি Roth IRA রূপান্তর করতে পারেন।

রোথ আইআরএর অসুবিধা

রথ আইআরএগুলি সিলভার বুলেট নয়। আপনার রথ আইআরএ-তে অর্থ ঢালার আগে নিশ্চিত করুন যে আপনি প্রভাবগুলি বুঝতে পেরেছেন৷

1. আয় সীমাবদ্ধতা . উচ্চ উপার্জনকারীরা রথ আইআরএ-তে অবদান রাখতে পারে না। যে বলে, তারা একটি ব্যাকডোর রথ রূপান্তর ব্যবহার করতে পারেন. যদিও এগুলি দ্রুত জটিল হয়ে যায়, তাই বাড়িতে এটি করার আগে একজন কর উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন৷
2. অবদানগুলি নয় ৷ কর-ছাড়যোগ্য . আপনি ঐতিহ্যগত IRA অবদান থেকে অবিলম্বে কর ছাড় পাওয়ার পরিবর্তে এই বছর আপনার রথ আইআরএ অবদানের উপর আয়কর প্রদান করবেন।
3. আর্লি প্রত্যাহার জরিমানা অযোগ্য বিতরণে . যদিও বেশিরভাগ অবসরের অ্যাকাউন্টের তুলনায় আরও নমনীয়, রথ আইআরএগুলি আপনার নিজের অর্থের অ্যাক্সেসকে সীমাবদ্ধ করে। আপনার রথ আইআরএ পিগি ব্যাঙ্কে অভিযান এড়াতে যথেষ্ট জরুরী তহবিল রেখে যাওয়ার বিষয়ে সতর্ক থাকুন৷

অন্তিম শব্দ

মধ্যম আয়ের উপার্জনকারীদের জন্য, Roth IRAs আপনার অবসরকালীন সঞ্চয় বিনিয়োগ করার এবং পরবর্তীতে আপনার কর কমানোর একটি দুর্দান্ত উপায় অফার করে। এই অ্যাকাউন্টগুলি নমনীয়, যৌগিক কর-মুক্ত রিটার্নের অনুমতি দেয় এবং আপনাকে আপনার সন্তানদের জন্য তাদের নিজস্ব Roth IRA-তে এবং তাদের কাছে আপনার ট্যাক্স-মুক্ত অ্যাকাউন্ট উইল করে সম্পদ আলাদা করতে দেয়।

রথ আইআরএগুলিকে আপনার কিটে একটি অপরিহার্য আর্থিক পরিকল্পনার সরঞ্জাম বিবেচনা করুন এবং সন্দেহ হলে, ব্যক্তিগত সহায়তা এবং পরামর্শ পেতে একজন আর্থিক পেশাদারের সাথে কথা বলুন৷