বিবাহবিচ্ছেদের ডিক্রি বা সম্পত্তি নিষ্পত্তির সাথে বিভ্রান্ত না হওয়ার জন্য, একটি যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্ক আদেশ (QDRO) বিশেষভাবে একজন প্রাক্তন পত্নী বা শীঘ্রই প্রাক্তন পত্নীর অন্য পত্নীর যোগ্য অবসর পরিকল্পনার আগ্রহকে স্বীকৃতি দেয়৷ একটি QDRO পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীর সন্তান বা অন্যান্য নির্ভরশীলদের অধিকারও চিনতে পারে। একটি রাষ্ট্রীয় আদালত বা কর্তৃপক্ষ একটি QDRO জারি করে, কিন্তু একটি অবসর পরিকল্পনা প্রশাসক এটি প্রত্যাখ্যান করতে পারেন যদি তার প্রয়োজনীয়তাগুলি পরিকল্পনার নিয়মের সাথে একমত না হয়। এই কারণেই বিবাহবিচ্ছেদ চূড়ান্ত হওয়ার আগে যত তাড়াতাড়ি সম্ভব এবং আদর্শভাবে অবসর পরিকল্পনা প্রশাসকের কাছে একটি QDRO জমা দেওয়া গুরুত্বপূর্ণ। বিবাহবিচ্ছেদে বিশেষজ্ঞ একজন আর্থিক উপদেষ্টা আপনাকে একটি QDRO-তে সাহায্য করতে পারেন।

কেন আপনার একটি যোগ্যতাসম্পন্ন ডোমেস্টিক রিলেশন অর্ডার দরকার

বিবাহবিচ্ছেদের ক্ষেত্রে, কিছু বৈবাহিক সম্পদ অন্যদের তুলনায় ভাগ করা সহজ। নগদ, অবশ্যই, সবচেয়ে সহজ। বাড়ি বা গাড়ির মতো বিক্রয়যোগ্য সম্পত্তি? সবসময় সহজ নয়, কিন্তু মোটামুটি সোজা। নিয়োগকর্তা-স্পন্সর পরিকল্পনায় অবসর সঞ্চয়? বেশ চতুর. সর্বোপরি, আপনি যদি অ্যাকাউন্টটিকে ভাগ করার জন্য তরল করে দেন, তাহলে আপনাকে একটি খাড়া তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা এবং আয়কর দিতে হবে। কিন্তু, যদি আপনি এটিকে যেখানে রেখে দেন, তাহলে অ-অংশগ্রহণকারী পত্নী, ঐতিহ্যগতভাবে স্ত্রী, কীভাবে তার অর্ধেক বা তার শতাংশের শতাংশ পাবে?

যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্ক আদেশ (QDRO) লিখুন। একটি রাষ্ট্রীয় আদালত বা কর্তৃপক্ষ দ্বারা জারি করা, একটি QDRO প্রতিষ্ঠিত করে যে একজন পত্নী অন্য পত্নীর অবসর পরিকল্পনা অ্যাকাউন্টের কিছু দাবি করেছেন৷ একটি QDRO ডলারের পরিমাণ বা শতাংশ যা অ-অংশগ্রহণকারী পত্নীর অন্তর্গত, যাকে বিকল্প প্রাপক বলা হয়, এবং অর্থপ্রদানের সংখ্যা বা সময়কাল উল্লেখ করে যেখানে অর্ডারটি প্রযোজ্য।

একটি QDRO কর্মচারী অবসর আয় নিরাপত্তা আইন (ERISA) দ্বারা আচ্ছাদিত যেকোনো অবসর বা পেনশন অ্যাকাউন্টে আবেদন করতে পারে। অন্য কথায়, আপনার পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টের (IRAs) জন্য QDRO-এর প্রয়োজন নেই, যেগুলি ERISA-এর অধীনে পড়ে না। পরিবর্তে, বিবাহবিচ্ছেদ নিষ্পত্তির অংশ হিসাবে বৈবাহিক সম্পদের সাধারণ বণ্টনের অধীনে IRAs রয়েছে৷

একটি QDRO-এর একটি বিশাল সুবিধা হল যে এটি একটি 401(k) বা অন্য যোগ্য অবসর পরিকল্পনা থেকে জরিমানা ছাড়াই তাড়াতাড়ি তোলার অনুমতি দেয়। ফলস্বরূপ, যদি প্ল্যান এটির অনুমতি দেয়, তাহলে একজন বিকল্প প্রাপক 10% IRS পেনাল্টি ছাড়াই 59.5 বছর বয়সে পৌঁছনোর আগে একমুঠো অর্থ বা পেমেন্ট পেতে পারেন।

একটি QDRO এর উদাহরণ

রবার্ট এবং সুসানের বিবাহবিচ্ছেদ হচ্ছে। তারা পাঁচ বছর ধরে বিয়ে করেছে এবং রবার্টের বর্তমানে $100,000 মূল্যের একটি 401(k) রয়েছে। তার এই অ্যাকাউন্টটি 10 ​​বছর ধরে রয়েছে এবং তাদের বিয়ের সময় এটি মোট $50,000 (অবদান এবং বিনিয়োগের সুদ উভয় সহ) বৃদ্ধি পেয়েছে।

আদালত নিম্নলিখিত শর্তাবলীর অধীনে একটি QDRO জারি করতে পারে:

• রবার্ট তার 401(k) এর সম্পূর্ণ $50,000 রাখে যা বিয়ের আগে জমা হয়েছিল। এটি বৈবাহিক সম্পত্তির অংশ নয়৷
• বিয়ের সময় যে $50,000 অবদান এবং উত্পন্ন হয় তা বৈবাহিক সম্পদ হিসাবে বিবেচিত হয়। রবার্ট এবং সুসান এটিকে সমানভাবে বিভক্ত করবে৷
• সুসানের একটি QDRO-এর অধীনে Robert's 401(k) থেকে $25,000 তোলার অধিকার রয়েছে কারণ তিনি এখন এই অর্থের মালিক৷

অন্যদিকে, সুসান, একজন ফ্রিল্যান্স ফটোগ্রাফার, একটি আইআরএ রয়েছে। এতে রয়েছে $40,000। তিনি চার বছর আগে এই অ্যাকাউন্টে বিনিয়োগ শুরু করেন। ফলস্বরূপ, এই আইআরএর সম্পূর্ণ মূল্য একটি বৈবাহিক সম্পদ।

যেহেতু Susan's IRA ERISA দ্বারা আচ্ছাদিত নয়, তাই IRA-এর সম্পদ ভাগ করার জন্য পক্ষগুলির QDRO-এর প্রয়োজন হবে না। বিবাহবিচ্ছেদের আলোচনার সময় তারা সেই অ্যাকাউন্টটিকে বিভক্ত করবে যেন এটি অন্য কোনো পোর্টফোলিও।

কীভাবে একটি যোগ্য ডোমেস্টিক রিলেশন অর্ডার পেতে হয়

একটি QDRO-এর জন্য বেশ কয়েকটি ধাপ প্রয়োজন। সাধারণত, পক্ষ এবং তাদের অ্যাটর্নিরা QDRO আঁকেন। একজন বিচারক তখন তাতে স্বাক্ষর করেন। বিকল্প প্রাপক তারপর অবসর পরিকল্পনার প্রশাসকের কাছে জমা দেয়। ERISA দ্বারা নিয়ন্ত্রিত প্রতিটি পরিকল্পনার একটি QDRO ফাইলিং পরিচালনার জন্য একটি প্রক্রিয়া থাকা প্রয়োজন, এবং পরিকল্পনাটি সেই প্রক্রিয়াটিকে চিঠিতে অনুসরণ করতে হবে৷

একবার প্ল্যান অ্যাডমিনিস্টার একটি QDRO গ্রহণ করলে, এটি অর্ডার অনুসরণ করবে। অ্যাডমিনিস্ট্রেটর পক্ষগুলির প্রতিক্রিয়া জানাতে 18 মাস পর্যন্ত সময় নিতে পারে, তাই যত তাড়াতাড়ি সম্ভব পরিকল্পনা জমা দেওয়া গুরুত্বপূর্ণ। একটি আদর্শ বিশ্বে, আপনি জানতে চান যে আপনার বিবাহ বিচ্ছেদের আগে QDRO চূড়ান্ত। যদি প্রত্যাখ্যান করা হয় কারণ, বলুন, অর্ডারের জন্য একমুঠো বন্টন প্রয়োজন এবং প্ল্যান সেই বিকল্পটি অফার করে না, তাহলে বিকল্প প্রাপককে বিবাহবিচ্ছেদের মীমাংসার সেই অংশটি পুনরায় আলোচনা করতে হবে।

আপনি আপনার সম্পূর্ণ পরিমাণটি পেয়েছেন তা নিশ্চিত করতে আপনি অবিলম্বে একটি QDRO জমা দিতে চান। QDRO-এর মধ্য দিয়ে যাওয়ার আগে যদি কোনও প্ল্যান অংশগ্রহণকারী মারা যায় বা যদি তারা নিজেরাই ডিস্ট্রিবিউশন নেওয়া শুরু করে তবে আপনি সম্পূর্ণ অর্থ নাও পেতে পারেন৷

কোনো বিচারক বা অবসর পরিকল্পনা প্রশাসক এটি অনুমোদন করার আগে একটি QDRO-তে অবশ্যই কিছু তথ্য অন্তর্ভুক্ত করতে হবে। এই তথ্য অন্তর্ভুক্ত:

• অবসরপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টের ধারকের নাম এবং ঠিকানা, বিকল্প প্রাপক এবং অর্থপ্রদানের প্রাপক যখন বিকল্প প্রাপকের থেকে আলাদা হয়
• শতাংশ বা ডলারের পরিমাণ যা বিকল্প প্রাপকের অন্তর্গত
• প্রাসঙ্গিক অর্থপ্রদানের বিশদ বিবরণ, যেমন অর্থপ্রদানের পরিমাণ, ফর্ম এবং ফ্রিকোয়েন্সি

আগেই উল্লেখ করা হয়েছে, অর্ডারটি অবশ্যই QDRO সংক্রান্ত পরিকল্পনার নীতির সাথে একমত হতে হবে। তাই আপনার QDRO তৈরি করার সময়, আপনার QDRO-এর জন্য আপনার জন্য উপলব্ধ একটি বিকল্প প্রয়োজন তা নিশ্চিত করতে আপনার অ্যাটর্নিকে নীতির অর্থপ্রদানের বিকল্পগুলির সাথে পরামর্শ করা উচিত। সাধারণত, যদিও, চারটি পেআউট বিকল্প রয়েছে:

• একটি একক টাকা পান: যখন আপনি আয়কর পাওনা থাকবেন, আপনার বয়স 59.5 বছরের কম হলে আপনাকে প্রথাগত 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানা লাগবে না। এটি একটি বিরল দৃষ্টান্ত যখন আপনি কোনো জরিমানা ছাড়াই অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট থেকে তাড়াতাড়ি টাকা তুলতে পারেন৷
• অবসরের অ্যাকাউন্টটি রোল করুন: এইভাবে, টাকা বিনিয়োগ করা থাকে এবং যতক্ষণ না আপনি উত্তোলন শুরু করেন ততক্ষণ পর্যন্ত আপনার আয়কর দিতে হবে না।

• অ্যাকাউন্টের আপনার অংশটি যেখানে আছে সেখানে রেখে দিন: এর ফলে অ্যাকাউন্টটি অনির্দিষ্টকালের জন্য বিভক্ত হয়ে যাবে। বিকল্প প্রাপক এই অ্যাকাউন্টে অবদান রাখতে পারে এবং শেষ পর্যন্ত তাদের মূল বৈবাহিক সম্পদ উভয়ের অংশ প্রত্যাহার করে নিতে পারে এবং ভবিষ্যতের যেকোনো বৃদ্ধির সাথে।

• অবসরকালীন অর্থপ্রদান পান: যদিও একজন প্রাক্তন পত্নীকে একটি QDRO-এর অধীনে অর্থপ্রদান গ্রহণের জন্য অবসর নেওয়ার প্রয়োজন নেই, একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিও নিয়মিত বিতরণ গ্রহণ করতে বেছে নিতে পারেন যেন তারা একটি আদর্শ পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারী৷

বিশেষ পরিস্থিতি:শিশু সমর্থন, নির্ভরতা এবং অভিভাবকত্বের অন্যান্য রূপগুলি

একটি QDRO অ-স্বামীদের আগ্রহকেও চিনতে পারে। যখন এটি হয়, এটি সাধারণত পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীর সন্তানদের হয়। আদালত তখন অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টটিকে শিশু সমর্থন সুরক্ষিত করার উপায় হিসাবে ব্যবহার করে।

এই ক্ষেত্রে, আদালত নাবালকের পক্ষে QDRO পেমেন্ট পাওয়ার জন্য একজন ট্রাস্টিকে মনোনীত করবে। সাধারণত এটি সন্তানের অভিভাবক (যিনি প্রায়শই প্রাক্তন পত্নী)। সেখান থেকে QDRO স্বাভাবিকভাবে কাজ করবে। অর্থপ্রদানের পরিমাণ, ফর্ম এবং কাঠামো QDRO-তে নির্দিষ্ট করা হবে এবং অবসরের অ্যাকাউন্ট সেই অর্থপ্রদানগুলি করবে৷ আয়কর বকেয়া হবে, কিন্তু কোনো তাড়াতাড়ি তোলার ফি লাগবে না।

ডিভোর্স প্ল্যানিং টিপস

• বিচ্ছেদ আর্থিকভাবে সহ সব দিক থেকে অগোছালো হতে পারে। আপনি আপনার ন্যায্য অংশ পাচ্ছেন তা নিশ্চিত করতে, আপনি বিবাহবিচ্ছেদ বিশ্লেষণে বিশেষজ্ঞ একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করতে চাইতে পারেন। SmartAsset-এর বিনামূল্যের টুলটি আপনার এলাকায় তিনজন পর্যন্ত আর্থিক উপদেষ্টার সাথে আপনার সাথে মেলে, এবং কোনটি আপনার জন্য সঠিক তা নির্ধারণ করতে আপনি কোনো খরচ ছাড়াই আপনার উপদেষ্টার সাথে সাক্ষাৎকার নিতে পারেন। আপনি যদি একজন উপদেষ্টা খুঁজে পেতে প্রস্তুত হন যিনি আপনাকে আপনার আর্থিক লক্ষ্য অর্জনে সহায়তা করতে পারেন, তাহলে এখনই শুরু করুন।
• ধরা যাক আপনি 10 বছরেরও বেশি সময় ধরে বিবাহিত ছিলেন৷ একবার আপনি অবসর গ্রহণ করলে, আপনাকে অবশ্যই একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ সুবিধা পেতে হবে। এগুলি আপনার প্রাক্তনের কাজের রেকর্ড থেকে আসে, এমনকি তারা পুনরায় বিয়ে করলেও। এটি বলেছে, আপনি যদি আপনার প্রাক্তন থেকে বেশি উপার্জন করেন তবে আপনি আপনার নিজের কাজের রেকর্ড ব্যবহার করতে চাইতে পারেন। আপনি কোন রেকর্ড ব্যবহার করবেন তা খুঁজে বের করতে আমাদের সামাজিক নিরাপত্তা ক্যালকুলেটর ব্যবহার করুন৷

ফটো ক্রেডিট:©iStock.com/spxChrome, ©iStock.com/BernardaSv, ©iStock.com/designer491