আপনি যদি সম্প্রতি একটি স্টক বা মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগ বিক্রি করে থাকেন, তাহলে আপনার আয়কর রিটার্নের অংশ হিসেবে আপনাকে মূলধন লাভ বা ক্ষতির প্রতিবেদন করতে হবে।

আমি নিশ্চিত, আমার মতো, আপনিও মূলধন লাভ বা ক্ষতির ধারণাটি বোঝার জন্য খুঁজে পেয়েছেন। হ্যাঁ? আচ্ছা, আর না।

এখানে একটি দ্রুত প্রাইমার মূলধন লাভ বা ক্ষতি কী এবং কীভাবে আপনি এখন আপনার মিউচুয়াল ফান্ড পোর্টফোলিও লাভ/ক্ষতির একটি স্বয়ংক্রিয় রেডিমেড রিপোর্ট পেতে পারেন। এটা সহজ।

আমরা প্রশ্নগুলি নিয়ে আরও এগিয়ে যাওয়ার আগে, নীচের টেবিলটি দেখুন৷

মূলধন লাভ বা ক্ষতি কি?

সহজ কথায়, আপনি যখন একটি বিনিয়োগ করেন এবং সেটির মূল্য বৃদ্ধি বা হ্রাস পায়, তখন পরিবর্তনটি যথাক্রমে মূলধন লাভ বা ক্ষতি হিসাবে পরিচিত হয়। যাইহোক, আপনি শুধুমাত্র তখনই মূলধন লাভ কর প্রদান করেন যখন আপনি সম্পদ বিক্রি করেন এবং প্রকৃত লাভ উপলব্ধি করেন।

• একটি মূলধন সম্পদ বা বিনিয়োগের মধ্যে রয়েছে জমি, বিল্ডিং, বাড়ি, ইক্যুইটি মিউচুয়াল ফান্ড, স্টক, বন্ড, ডিবেঞ্চার, ডেট মিউচুয়াল ফান্ড ইত্যাদি৷
• মূলধন লাভ/ক্ষতি স্বল্পমেয়াদী বা দীর্ঘ মেয়াদী হতে পারে।
• লাভ স্বল্প বা দীর্ঘমেয়াদী কিনা তা হোল্ডিং পিরিয়ড এবং সম্পদের ধরন দ্বারা সংজ্ঞায়িত করা হয়।
• ইক্যুইটি মিউচুয়াল ফান্ড , ট্যাক্সের উদ্দেশ্যে, যারা তাদের সম্পদের অন্তত 65% ভারতীয় ইক্যুইটিতে বিনিয়োগ করে।
• ভারতীয় ইক্যুইটিতে 65% এর কম বিনিয়োগ সহ যেকোন ফান্ডকে ডেট মিউচুয়াল ফান্ড হিসাবে বিবেচনা করা হয় . সুতরাং, যদি একটি আন্তর্জাতিক তহবিল ভারতের বাইরে তার সমস্ত বিনিয়োগ করে, এটিকে ট্যাক্সের দৃষ্টিকোণ থেকে একটি ঋণ তহবিল হিসাবে বিবেচনা করা হয়। একটি সোনার তহবিল এবং একটি ফান্ড অব ফান্ড এছাড়াও একই ট্যাক্সেশন বিভাগে পড়ে।
• হোল্ডিং পিরিয়ড বিনিয়োগ কেনার তারিখ থেকে বিক্রয়ের তারিখ পর্যন্ত গণনা করা হয়।

কিভাবে মূলধন লাভ বা ক্ষতি গণনা করা হয়?

কিছু নিয়ম আছে যেগুলো বিবেচনায় রাখতে হবে। করের হার সেই অনুযায়ী প্রযোজ্য।

• ইক্যুইটি , হোল্ডিংয়ের 1 বছর পরে বিক্রি হলে, দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ/ক্ষতি হবে। বর্তমানে, আপনি যদি সিকিউরিটিজ ট্রানজ্যাকশন ট্যাক্স বা এসটিটি প্রদান করেন তাহলে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ কর শূন্য হয়, অন্যথায় আপনি মূলধন লাভের উপর 20%* হারে কর প্রদান করেন। কিছু ক্ষেত্রে, করের এই হার 10%* হতে পারে।
• ইক্যুইটিতে স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভ 15%* হারে কর দেওয়া হয়।
• ঋণ , যদি 3 বছর ধরে রাখার পরে বিক্রি হয়, তাহলে দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ/ক্ষতি হবে। খরচ-মুদ্রাস্ফীতি সূচক ব্যবহার করে সূচীকরণের পরে ঋণ থেকে লাভের উপর 10% কর ধার্য হয়।
• ঋণে স্বল্পমেয়াদী মূলধন লাভ আপনার আয়কর বন্ধনীর * হারে কর দেওয়া হয়।
• যদি আপনি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে বিভিন্ন কিস্তিতে বিনিয়োগ করে থাকেন, তাহলে গণনাটি ফার্স্ট ইন ফার্স্ট আউট ভিত্তিতে করা হয়।

*প্লাস প্রযোজ্য সেস এবং সারচার্জ

ঠিক আছে, যদি এই সব এখনও জটিল মনে হয়, তাহলে আপনার মিউচুয়াল ফান্ডে আপনার মূলধন লাভ বা ক্ষতি গণনা করার একটি সহজ উপায় রয়েছে৷

পুঁজি লাভ-লোকসানের উপর অনভেস্ট রিপোর্ট

Unovest-এর একটি রিপোর্ট রয়েছে যা আপনার মিউচুয়াল ফান্ড লেনদেনের ডেটা থেকে স্বয়ংক্রিয়ভাবে তৈরি হয়। আপনি কিভাবে এটি পেতে পারেন তা এখানে।

ধাপ 1 :আপনার বিদ্যমান মিউচুয়াল ফান্ড পোর্টফোলিও আপলোড করুন। এটি আপনার CAMS সমন্বিত লেনদেনের বিবৃতি ছাড়া আর কিছুই নয়, যা Unovest-এ 1 ক্লিকে আপলোড করা যেতে পারে।

ধাপ 2 :আমার প্রতিবেদনের অধীনে লাভ - ক্ষতির প্রতিবেদনে যান এবং যেকোনো নির্বাচিত আর্থিক বছরের জন্য আপনার মূলধন লাভের বিবরণী দেখুন। প্রতিবেদনটি দেখার জন্য বিনামূল্যে।

ইউনোভেস্টের মূলধন লাভ/লোকসানের রিপোর্ট কেমন দেখায় তা এখানে।

• উপস্থিত লাভ বা ক্ষতি আর্থিক বছরে বিক্রি করা বিনিয়োগের জন্য গণনা করা হয়। আপনার আয়কর রিটার্নে এটি প্রকাশ করতে হবে।
• অবাস্তব লাভ বা ক্ষতি আপনি যে বিনিয়োগ চালিয়ে যাচ্ছেন তার জন্য লাভ/ক্ষতিকে উপস্থাপন করুন।

তাহলে, আপনার মিউচুয়াল ফান্ডের লাভ/ক্ষতি জানা কি সহজ নয়?

তুমি কিসের জন্য অপেক্ষা করছো? Unovest-এ আপনার সাম্প্রতিক মিউচুয়াল ফান্ড পোর্টফোলিও আপলোড করুন এবং আপনার নিজের মিউচুয়াল বিনিয়োগে মূলধন লাভ বা ক্ষতি দেখুন।