আপনি যখন টাকা ধার করেন, আপনাকে অবশ্যই মূল পরিমাণ এবং সুদ পরিশোধ করতে হবে। একটি সাধারণ বা নামমাত্র হারের ভিত্তিতে সুদ নেওয়া হয়। সাধারণত, ঋণদাতারাও মূলে ফি যোগ করে। এগুলো হতে পারে লোন প্রসেসিং ফি, মর্টগেজে যোগ করা "পয়েন্ট" বা অন্যান্য বিভিন্ন চার্জ। একসাথে যোগ করা, সুদ এবং ফি আপনার ফিনান্স চার্জ তৈরি করে। কার্যকর খরচ বা বার্ষিক শতাংশ হার শতাংশ হার হিসাবে প্রকাশ করা ঋণের প্রকৃত খরচ খুঁজে পেতে মোট আর্থিক চার্জ ব্যবহার করে।
কার্যকরী খরচের সুনির্দিষ্ট সংকল্পের জন্য জটিল গণিতের প্রয়োজন। আপনি একটি মোটামুটি সহজ সূত্র ব্যবহার করে কার্যকর খরচের একটি অনুমান গণনা করতে পারেন। প্রথমত, অন্যান্য ফি-তে ঋণের জীবনকাল ধরে নেওয়া সমস্ত সুদের যোগ করে মোট ফিনান্স চার্জ খুঁজুন। আনুমানিক কার্যকর খরচের সূত্র হল 2(F * N)/(A * (T + 1))। F হল মোট ফিনান্স চার্জের সমান, N হল প্রতি বছর পেমেন্টের সংখ্যা, A হল মোট পরিশোধের পরিমাণের সমান এবং T হল পেমেন্টের মোট সংখ্যা। ধরুন আপনি $1,000 ধার নিয়েছেন এবং ফিনান্স চার্জ মোট $250, তাই আপনাকে যে পরিমাণ পরিশোধ করতে হবে তা $1,250 এর সমান। আপনি দুই বছরের মেয়াদে মাসিক অর্থ প্রদান করেন। আপনার কাছে 2 ($250 * 12) কে ($1,250) * (24 + 1) দিয়ে ভাগ করা হয়েছে। এটি একটি আনুমানিক কার্যকরী খরচ বা 19.2 শতাংশের APR এর সাথে কাজ করে।