এই নিবন্ধটি শুনুন৷
বেঞ্জামিন ফ্র্যাঙ্কলিন একবার লিখেছিলেন:"এই পৃথিবীতে মৃত্যু এবং কর ছাড়া কিছুই নিশ্চিত বলা যায় না।" ওল্ড বেন নিশ্চয়ই পার্টির জীবনে ফিরে এসেছে! অন্যদিকে, তার একটা কথা ছিল—আমাদের সবাইকে মৃত্যুর জন্য পরিকল্পনা করতে হবেএবং করের. লাইফ ইন্স্যুরেন্স প্রথমটি হলেই মহান সুরক্ষা, কিন্তু দ্বিতীয়টির কী হবে? একটি জীবন বীমা পরিশোধ করযোগ্য?
আপনি যদি আপনার নীতির জন্য ট্যাক্সম্যানের পরিকল্পনা নিয়ে ভাবছেন (আপনি করেন আপনার সাথে কিছু ঘটলে আপনার পরিবারের জন্য একটি জীবন বীমা পলিসি আছে, তাই না?), আমরা এই মূল সুরক্ষার জন্য সমস্ত পরিস্থিতি এবং কর কার্যকর হওয়ার কয়েকবার আলোচনা করতে যাচ্ছি৷
ভাল খবর হল জীবন বীমা আয় প্রায় কখনই করযোগ্য নয় — তাই হয়তো আমরা বেনের নিয়মের ব্যতিক্রম খুঁজে পেয়েছি! সাধারণত বলতে গেলে, আপনি যদি জীবন বীমা পলিসির সুবিধাভোগী হন, তাহলে আপনি সম্ভবত করবেন না মৃত্যু সুবিধার উপর কোন ট্যাক্স পাওনা। কিন্তু এমন কিছু সময় আছে যখন ট্যাক্স বেড়ে যায়। আমরা প্রতিটি দৃশ্যের ব্যাখ্যা করতে যাচ্ছি—করযোগ্য এবং অকরযোগ্য উভয় ক্ষেত্রেই—নিচে বিস্তারিতভাবে।
আমরা কখনও কখনও জীবন বীমা আয়কে প্রভাবিত করে এমন ট্যাক্স ইভেন্টগুলি ব্যাখ্যা করার আগে, আসুন বিভিন্ন ধরণের করের বিষয়ে একটি হ্যান্ডেল করা যাক যা কার্যকর হয়৷
আমরা যেমন বলেছি, বেশিরভাগ সময় জীবন বীমা করযোগ্য নয়। তাই বিরল ব্যতিক্রমগুলি দেখার আগে, আসুন সেই সব সময় সম্পর্কে কথা বলা উপভোগ করি যখন আপনার অর্থ প্রদান নিরাপদ থাকে এবং আপনি করেন না জীবন বীমা আয়ের করযোগ্যতা সম্পর্কে চিন্তা করতে হবে।
কঠিন সময়ে, প্রতিটি সুসংবাদ সাহায্য করে। যখন আপনার পত্নী বা অন্য মনোনীত সুবিধাভোগী তাদের পেআউট পান (যাকে মৃত্যু সুবিধা বলা হয় ) আপনার জীবন বীমার জন্য, এটি যত বড়ই হোক না কেন, তারা এতে কোনো আয়কর দিতে হবে না। বাহ! অন্তত এটি একটি কম চিন্তা.
এখন আপনি যদি কোনোভাবে জীবন বীমা পলিসিতে একজন সুবিধাভোগী উল্লেখ করতে ভুলে যান? সেই ক্ষেত্রে, মৃত্যু সুবিধা আপনার সম্পত্তির অংশ হিসাবে বিবেচিত হয়। সুতরাং, এটা করযোগ্য? বেশিরভাগ ক্ষেত্রে, না। যতক্ষণ না পে-আউট এস্টেটের মোট মূল্যকে একটি নির্দিষ্ট সীমার (2021 সালে $11.7 মিলিয়ন, বা 2022 সালে $12.06 মিলিয়ন), ততক্ষণ পর্যন্ত কোনো এস্টেট ট্যাক্স দিতে হবে না। 4
আপনার যদি নগদ মূল্যের জীবন বীমা থাকে (টার্ম লাইফ ইন্স্যুরেন্সের বিপরীতে, যেটি আমরা সুপারিশ করি), আপনার পলিসির সাথে যুক্ত একটি নগদ মূল্যের অ্যাকাউন্ট রয়েছে। পলিসি ধারক মারা গেলে, সম্পূর্ণ নগদ মূল্য বীমা কোম্পানির কাছে ফিরে যায় . (দেখুন কেন আমরা এই ধরনের নীতির সুপারিশ করি না?) স্পষ্টতই, কেউ যখন অর্থ প্রদান না করে তখন কর দেওয়া হয় না৷
কিছুতে খুব বিরল ক্ষেত্রে, একটি বীমা কোম্পানি একটি পলিসি বিক্রি করতে সম্মত হবে যা কিছু প্রদান করে আপনার মৃত্যুর পরে সুবিধাভোগীদের নগদ মূল্য। যদি এটি আপনার অবস্থা হয়, ভাল খবর! সুবিধাভোগীরা এখনও আয়কর প্রদান করবেন না—যদি না তারা যে পরিমাণ পান তা মোট পরিমাণের চেয়ে বেশি আপনি বছরের পর বছর ধরে পলিসিতে অর্থ প্রদান করেছেন, যা অত্যন্ত সন্দেহজনক।
বলুন আপনার একটি নগদ মূল্য নীতি আছে। আপনি যখন বেঁচে আছেন, আপনি আপনার অ্যাকাউন্টের নগদ মূল্যের অংশ থেকে আংশিক উত্তোলন করতে পারেন এবং এই পরিমাণ করযোগ্য নয়। এখন, আপনি যদি আপনার মৃত্যুর আগে এটি ফেরত না দেন, তাহলে আপনার সুবিধাভোগীরা একটি টাকা পাওয়ার আগেই সেই পরিমাণ মৃত্যু সুবিধা থেকে বিয়োগ করা হবে। যদিও একটি উপায়ে, আপনি আপনার নিজের সেরা স্থাপিত পরিকল্পনাগুলিকে পরাজিত করছেন। এটা অনেকটা আপনার পরিবারের জন্য যে বিধান আপনি প্রতিষ্ঠিত করেছেন তা খেয়ে আপনার জীবন বীমাকে নরখাদক করার মতো। আবার, এই নীতিগুলি সাধারণভাবে খারাপ খবর। তবে আংশিক উত্তোলনের ক্ষেত্রে অন্তত কোনো কর দিতে হয় না।
কিছু বীমা কোম্পানিকে "পারস্পরিক" বীমা কোম্পানি বলা হয় কারণ পলিসিধারীরা "পারস্পরিকভাবে" কোম্পানির মালিক। (শুধু তাই আপনি জানেন, এটি একটি কৌশল যা একটি খারাপ বিনিয়োগের সাথে একটি খারাপ ধরনের বীমার সমন্বয়।) যাইহোক। এই সেটআপের শেয়ার্ড মালিকরা কোম্পানির লাভের উপর ভিত্তি করে বার্ষিক নগদ লভ্যাংশ পান। এটি করমুক্ত জীবন বীমা আয়ের আরেকটি উদাহরণ। এই লভ্যাংশগুলি করযোগ্য হওয়ার একমাত্র উপায় হবে যদি আপনি এক বছরে প্রিমিয়ামে যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করেছেন তার থেকে মোট পেআউট যোগ করা হয়৷
আপনি যদি শেষ কয়েকটি বিভাগ পড়ে থাকেন, তাহলে আপনি সম্ভবত বুঝতে পারছেন কতটা রিপ-অফ নগদ মূল্য (যা স্থায়ী নামেও পরিচিত ) জীবন বীমা পলিসি হয়. সেক্ষেত্রে, আপনি কম ব্যয়বহুল মেয়াদী জীবন বীমা পলিসির জন্য সেই ভয়ানক পলিসি বা "সমর্পণ" করতে বুদ্ধিমান হবেন। আপনার নগদ মূল্য অ্যাকাউন্টে টাকা দিয়ে কি হবে? এবং আরও গুরুত্বপূর্ণ, এটি কি করযোগ্য হবে?
সেই পরিস্থিতিতে, আপনাকে বীমা কোম্পানির কাছ থেকে একমুঠো টাকা দেওয়া হবে, কিন্তু আপনার কোনো কর দিতে হবে না-যদি না পেআউটটি আপনি ইতিমধ্যে যে অর্থ প্রদান করেছেন তার থেকে বেশি হয়। এটি প্রায় কখনই ঘটে না, তাই করও নয় . হ্যাঁ!
আপনি যদি প্রাচীরের বিরুদ্ধে দাঁড়িয়ে থাকেন কারণ আপনি দীর্ঘস্থায়ী বা দীর্ঘস্থায়ীভাবে অসুস্থ হয়ে পড়েন, তাহলে আপনি পেতে পারেন এমন সমস্ত সহায়তার প্রয়োজন হবে। এবং এই ধরনের সময়ে, আপনার কাছে আপনার মৃত্যু সুবিধা "ত্বরণ" করার বিকল্প থাকতে পারে। মূলত, আপনি আপনার নিজের সুবিধাভোগী হিসাবে বিবেচিত হবেন এবং আপনি আপনার কিছু বা সমস্ত মৃত্যু সুবিধা তাড়াতাড়ি পাবেন। এই পদ্ধতি নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে একটি গডসেন্ড হতে পারে. কিন্তু আপনি যদি সঞ্চয় এবং বিনিয়োগ এবং এর মাধ্যমে স্ব-বীমাপ্রাপ্ত হয়ে থাকেন তবেই আপনি এটি করতে চান আপনি আত্মবিশ্বাসী যে আপনি চলে গেলে আপনার প্রিয়জনদের যত্ন নেওয়া হবে।
একটি ত্বরিত মৃত্যু সুবিধা পাওয়ার জন্য, অনেক কোম্পানি আপনাকে তাদের একটি টার্মিনাল অসুস্থতার ডকুমেন্টেশন এবং দুই বছরের কম আয়ু প্রদান করতে হবে। যেভাবেই হোক, আপনি আপনার নিজের জীবন বীমা পলিসির সুবিধাভোগী হয়ে উঠবেন, এবং সাধারণত এখানে আপনার আয়ের উপর কর দেওয়া হবে না।
আপনি দেখতে পাচ্ছেন, বেশিরভাগ সময় একটি জীবন বীমা প্রদান করযোগ্য নয়। কিন্তু একবার ব্লু মুনে, আপনি ট্যাক্স শুরু করতে দেখতে পাবেন। এখানে সেই কয়েকটি উদাহরণ রয়েছে।
একটি জীবন বীমা পলিসিতে সত্যিই তিনটি ভূমিকা রয়েছে:পলিসির মালিক, বীমাকৃত ব্যক্তি এবং সুবিধাভোগী। সাধারণত, প্রথম দুটি ভূমিকা একই ব্যক্তি দ্বারা পূরণ করা হয়—উদাহরণস্বরূপ, যখন মালিক হয় বীমাকৃত ব্যক্তি। এই সাধারণ ক্ষেত্রে, কোন ট্যাক্স নেই!
কিন্তু তিনজনের দল নিয়ে, ট্যাক্স ম্যান ক্র্যাশ হয়ে আসে। উদাহরণস্বরূপ, বলুন ওয়াল্ট (মালিক) তার ছেলে জনির (বীমাকৃত) জন্য একটি জীবন বীমা পলিসি কিনেছেন। কিন্তু তারপরে ওয়াল্ট তার পুত্রবধূ জোলেনের নাম দেন সুবিধাভোগী হিসেবে। এটি একটি প্রেমময় অঙ্গভঙ্গি, তবে এটি জোলেনের জন্য একটি বুদ্ধিমান ট্যাক্স পদক্ষেপ নাও হতে পারে। কেন না? কারণ সেই ক্ষেত্রে, মৃত্যু সুবিধা হয়৷ তার জন্য করযোগ্য আয়।
যদি আপনার জীবন বীমার সুবিধাভোগী হিসাবে আপনার স্ত্রী বা সন্তানদের নাম দেওয়া হয়, তবে মৃত্যু সুবিধা আপনার সম্পত্তির অংশ হিসাবে গণনা করা হয় না। কিন্তু যদি এটি একজন ব্যক্তিকে এড়িয়ে যানকে অর্থ প্রদান করা হয় (উপরে দেখুন) বা নির্দিষ্ট করা হয়নি, এটি আপনার এস্টেটের মূল্যের মধ্যে অন্তর্ভুক্ত করা হবে। যদি এই সংখ্যা $11.7 মিলিয়নের বেশি হয় (2021-এর জন্য), এস্টেটকে কর দিতে হবে। আপনার রাজ্যের আইনগুলিও পরীক্ষা করতে ভুলবেন না, কারণ কারো কারো নিজস্ব এস্টেট ট্যাক্স রয়েছে।
আপনি যদি একটি স্থায়ী জীবন বীমা পলিসি বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেন এবং এটিকে মেয়াদী জীবন কভারেজ দিয়ে প্রতিস্থাপন করেন, তাহলে আপনি নিজের জন্য একটি বড় উপকার করবেন। তবে এটি মনে রাখবেন:এজেন্ট বা ব্রোকার আপনার পক্ষে এটি বিক্রি করে আপনি যে পরিমাণ পাবেন তা থেকে কেটে নেবে। এবং আপনি মারা গেলে (মৃত্যুর সুবিধা) যে পরিমাণ আপনি কভার করেছেন তা ফেরত পাওয়ার আশা করবেন না। আপনি তার থেকে কম ফেরত পাবেন, এবং যদি আপনি করেন আপনি বছরের পর বছর ধরে যে সমস্ত প্রিমিয়াম প্রদান করেছেন তার থেকে মোট বেশি পাবেন, খবরটি আরও খারাপ হয়ে যায়—আপনি এর উপর আয়কর দিতে হবে! হায়! মৃত্যু এবং কর সম্পর্কে বেনের কথাগুলি কেন ভবিষ্যদ্বাণীর মতো শোনাচ্ছে? (এটি কারণ তারা অনেক বেশি।)
একটি রিপ্লেসমেন্ট টার্ম লাইফ পলিসি কেনার পরে, আপনার নগদ মূল্য অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থপ্রদান পান এবং তারপর আপনার স্থায়ী জীবন নীতি সমর্পণ, আপনি ট্যাক্স পাওনা হতে পারে. বামার ! যদি আপনি প্রাপ্ত পরিমাণ আরো হয় পলিসির জীবনকাল ধরে আপনি ফি এবং প্রিমিয়ামে যা প্রদান করেছেন (মোটা সুযোগ!), আপনাকে সেই পরিমাণ অতিরিক্ত আয় হিসাবে রিপোর্ট করতে হবে। কিন্তু মন দিয়ে নাও—এটা খুব কমই ঘটে।
দ্রষ্টব্য:এখানে অর্ডার গুরুত্বপূর্ণ. আপনি কখনই না৷ জীবন বীমা কভারেজ ছাড়া একটি মুহূর্ত হতে চান. চিন্তা করবেন না যদি আপনি পুরো এবং উভয়ের সাথে কয়েক দিনের জন্য ডবল কভার হয়ে থাকেন মেয়াদ বীমা. শব্দটি আগে বলবৎ আছে তা নিশ্চিত করুন৷ আপনার পুরো জীবন সমর্পণ করা এবং নগদ মূল্যের পরিমাণ গ্রহণ করা।
বৃহত্তর সম্পত্তির কিছু লোক তাদের জীবন বীমা পলিসিতে সুবিধাভোগীর নামকরণ একটি অপরিবর্তনীয় বিশ্বাস হিসাবে বিবেচনা করতে পারে। এইভাবে, জীবন বীমা প্রদান বীমাকৃত ব্যক্তির সম্পত্তির অংশ হিসাবে বিবেচিত হবে না, যা এস্টেট মূল্য এবং এস্টেট ট্যাক্সের সম্ভাব্যতা হ্রাস করে৷
ট্রাস্টের নিজস্ব ট্যাক্স আইডি নম্বর রয়েছে এবং বীমাকৃত ব্যক্তির মৃত্যুতে সরাসরি মৃত্যু সুবিধা পাবে। পরে, ট্রাস্টের ট্রাস্টি ট্রাস্টের নামকৃত সুবিধাভোগীদের মধ্যে তহবিল বিতরণ করবেন। এমনকি একজন ব্যক্তিকে এড়িয়ে যান তারা প্রাপ্ত ট্রাস্ট সম্পদের উপর আয়কর প্রদান থেকে অব্যাহতি পাবে।
এখানে ট্রাস্ট এবং ট্যাক্স দেখার দুটি উপায় রয়েছে:
আপনি যদি একটি ট্রাস্ট সেট আপ করতে পারেন যাতে সমস্ত i's ডটেড করা হয় এবং t's ক্রস করা হয়, এটি সবই ভাল। এটি আপনার উত্তরাধিকারীদের জন্য আপনার অন্যান্য সম্পদের উপর যেকোন এস্টেট ট্যাক্স দিতে ব্যবহার করার জন্য উপলব্ধ হবে। কিন্তু 11.7 মিলিয়ন ডলারের (2021 সালের হিসাবে) জাদু সংখ্যার বেশি মূল্যের এস্টেট ছাড়া এটি সত্যিই বাস্তব নয় এবং এটি একটি এস্টেট আইন পেশাদার দ্বারা সেট আপ করা উচিত যিনি এটি সব সময় করেন।
আপনার অর্থের জন্য একটি বিনামূল্যে কাস্টমাইজড প্ল্যান পান৷
আঙ্কেল স্যাম আপনার মাসিক প্রিমিয়ামকে একটি ব্যক্তিগত খরচ বলে মনে করেন, তাই আপনার করযোগ্য আয় গণনা করার সময় সেগুলি কাটা যাবে না। এবং আপনার হেলথ সেভিংস অ্যাকাউন্ট (HSA) ব্যবহার করেও তাদের অর্থ প্রদান করা যাবে না। ভাল চেষ্টা, যদিও!
এটির মুখোমুখি হন:বেন দুটি জিনিস সম্পর্কে সঠিক ছিলেন যা এই পৃথিবীতে প্রায় সবসময় আমাদের সাথে থাকে। আপনার নির্দিষ্ট করের পরিস্থিতি যাই হোক না কেন, আপনি এমন কারও সাথে কথা বলতে চাইবেন যিনি প্রতিদিন এই জিনিসগুলি পরিচালনা করেন। আমরা দেশের সেরা ট্যাক্স পেশাদারদের কিছু যাচাই করেছি এবং এমনকি কাছাকাছি স্থানীয় একজনকে সুপারিশ করতে পারি। নিজের উপকার করুন এবং একজন দক্ষ ট্যাক্স পেশাদারের সাথে কাজ করুন।
এবং জীবন বীমা সম্পর্কে কি? বিকল্প একটি হোস্ট আছে. আমরা এখানে তাদের এক টন সম্পর্কে কথা বলেছি, কিন্তু আপনি যখন আপনার স্থায়ী বীমা পলিসি টস করতে এবং একটি মেয়াদী নীতি পেতে প্রস্তুত হন, তখন একজন পেশাদারের সাহায্য নিন। Dave Ramsey ট্রাস্ট এবং সুপারিশ—Zander Insurance.
কোম্পানির সাথে যোগাযোগ করতে ভুলবেন না