প্রকাশ: এই পোস্টটি আপনার কোনো খরচ ছাড়াই অ্যাফিলিয়েট অংশীদারিত্বের মাধ্যমে তালিকাভুক্ত অংশীদারদের কাছ থেকে ক্ষতিপূরণ পেতে পারে। এটি আমাদের রেটিংকে প্রভাবিত করে না এবং মতামত আমাদের নিজস্ব। এখানে আরো জানুন।
আজ আমি আপনাদের দেখাবো কিভাবে একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে হয়।
ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সেরা অংশ?
আপনি ত্রৈমাসিক প্যাসিভ ইনকাম পেতে পারেন ব্যবসার আয় থেকে। তারা বাড়ার সাথে সাথে আপনার ফিরে আসে।
আসুন ডুব দেওয়া যাক।
ক্ষুদ্র ব্যবসায় বিনিয়োগে বিনিয়োগকারীরা ঋণ বা ইক্যুইটি বিনিয়োগ বা উভয়ের সমন্বয়ের মাধ্যমে উচ্চ প্রবৃদ্ধির সম্ভাবনা সহ একটি ছোট ব্যবসায় তহবিল প্রদান করে।
লক্ষ্য হল ব্যবসায়িক রাজস্ব থেকে লাভের এক শতাংশ বা মূল এবং ঋণের সুদ পরিশোধের মাধ্যমে রিটার্ন অর্জন করা।
আরো অর্থ উপার্জন করতে চান?
30,000+ অন্যদের সাথে যোগ দিন যারা আমার সাপ্তাহিক নিউজলেটার পান, যেখানে আমি আধুনিক সম্পদ তৈরির গোপনীয়তা শেয়ার করি 👇
2টি প্রধান ধরনের ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সুযোগ রয়েছে:
এছাড়াও অতিরিক্ত, কম পরিচিত বিনিয়োগ রয়েছে:
এখানে প্রতিটি ধরনের বিনিয়োগের একটি ব্রেকডাউন রয়েছে৷
৷
ব্যবসার জন্য সবচেয়ে সুপরিচিত বিনিয়োগের সুযোগ হল ইকুইটি বিনিয়োগ .
ইক্যুইটি বিনিয়োগ হল ব্যবসার সুযোগে সবচেয়ে ঝুঁকিপূর্ণ বিনিয়োগ।
পরিবর্তে, এই মালিকানা আপনাকে লাভের শতাংশের অধিকার দেয়।
লাভের শতাংশ সাধারণত আপনার কোম্পানিতে থাকা শেয়ারের শতাংশের সমতুল্য।
এখানে সেরা অংশ:
ব্যবসার বৃদ্ধির সাথে সাথে আপনার শেয়ারের মূল্যও সময়ের সাথে সাথে মূল্যবান হবে, যা আপনাকে সম্পদ গড়ে তুলতে সাহায্য করতে পারে .
আপনি যদি ভাবছেন যে ব্যবসায় অর্থ বিনিয়োগের একমাত্র উপায় হল ইক্যুইটি বিনিয়োগ - আবার ভাবুন৷
ছোট কোম্পানীতে বিনিয়োগ করার জন্য শুধুমাত্র নগদ অর্থ বিনিয়োগের উপর নির্ভর করতে হবে না।
প্রকৃতপক্ষে, একটি স্থানীয় ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে আপনি যা sweat equity নামে পরিচিত তা ব্যবহার করতে পারেন .
মূলত, ঘাম ইক্যুইটি হল অবৈতনিক কাজ এবং সময় যা আপনি একটি সম্ভাব্য ভবিষ্যতের লাভের বিনিময়ে একটি ছোট ব্যবসাকে দিচ্ছেন।
আপনি যদি ভাবছেন যে কীভাবে একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করবেন যাতে কোনো ইক্যুইটি বিনিয়োগ নেই, তাহলে এখানে আপনার উত্তর:ঋণ বিনিয়োগ।
ঋণ সাধারণত একটি নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে কিস্তিতে পরিশোধ করা হবে।
আপনি যদি ঋণ অর্থায়ন এর মাধ্যমে একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করেন , এখানে ইক্যুইটি অর্থায়নের চেয়ে ঋণ অর্থায়নের একক সবচেয়ে বড় সুবিধা রয়েছে:
অন্য কথায়, কোম্পানী যদি পারে, তবে এটি প্রথমে তার দেনাদারদের পরিশোধ করবে এবং এর ইক্যুইটি বিনিয়োগকারীদের শেষ পর্যন্ত।
আপনি যদি শুধুমাত্র ইক্যুইটি বা শুধুমাত্র ঋণ অর্থায়নের প্রতিশ্রুতি না দিয়ে একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগকারী হতে চান, তবে আমার কাছে আপনার জন্য একটি সমাধান আছে:ইক্যুইটি-ডেট হাইব্রিড৷
ইক্যুইটি-ঋণ সমাধান আপনাকে দিতে কাজ করতে পারে:
এবং দেউলিয়া হওয়ার ক্ষেত্রে, ছোট ব্যবসা তার ইক্যুইটি বিনিয়োগকারীদের আগে তার পছন্দের স্টকহোল্ডারদের পরিশোধ করবে৷
নীচের লাইন:
প্রতিটি ধরনের অর্থায়নের সুবিধা এবং অসুবিধা সহ একটি ব্যবসায় বিনিয়োগ সফলভাবে আপনার স্বাচ্ছন্দ্যের স্তরে নেমে আসে৷
একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সুযোগ অনেক ব্যবসার মালিকদের তাদের স্বপ্নকে বাস্তবে পরিণত করতে সাহায্য করতে পারে।
একই সময়ে, ছোট কোম্পানিতে বিনিয়োগ আপনাকে আপনার পোর্টফোলিওকে বৈচিত্র্যময় করতে সাহায্য করতে পারে এবং সম্পদ তৈরি করুন।
সফলভাবে ছোট ব্যবসার সুযোগগুলিতে বিনিয়োগ করার জন্য এখানে 9টি ধাপ রয়েছে:
আপনি যদি একটি ব্যবসায় অর্থ বিনিয়োগ করতে চান তবে আপনার প্রথম পদক্ষেপটি সঠিক ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সুযোগ খুঁজে পাওয়া উচিত।
আপনার জন্য সঠিক উদ্যোক্তা এবং ডিলগুলি কীভাবে খুঁজে পাবেন তা এখানে রয়েছে:
মনে রাখবেন যে ছোট কোম্পানিতে বিনিয়োগ করা সহজ কাজ নয় কারণ সব ছোট ব্যবসাই বিনিয়োগকারীদের খোঁজে না।
এখানে কেন:
একটি ব্যবসায় বিনিয়োগ করার অর্থ হল সেরা অফারটি খুঁজে পেতে আপনাকে একটি সূক্ষ্ম দাঁতের চিরুনি দিয়ে প্রতিটি চুক্তির মধ্য দিয়ে যেতে সময় এবং প্রচেষ্টা নিতে হবে।
আপনি একটি ব্যবসায় অর্থ বিনিয়োগ করার আগে - এটি একটি ছোট ব্যবসা বা একটি বড় ব্যবসা - আপনাকে আপনার গবেষণা করতে হবে।
এটি হল যখন আপনাকে সাবধানে পর্যালোচনা করতে হবে:
এখানে কিছু অতিরিক্ত প্রশ্ন রয়েছে যা আপনি প্রথমে কোম্পানির নেতৃত্বকে জিজ্ঞাসা করতে চাইতে পারেন:
স্থানীয় ব্যবসায় সফলভাবে কীভাবে বিনিয়োগ করতে হয় তা বোঝার অর্থ হল আপনি যখন ছোট ব্যবসার ভালো-মন্দ নিয়ে গবেষণা করছেন তখন আপনাকে যতটা সম্ভব পুঙ্খানুপুঙ্খ হতে হবে।
একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের জন্য ব্যবসায় কীভাবে অর্থায়ন করা হয় সে সম্পর্কে জ্ঞানের প্রয়োজন৷
ব্যবসায় অর্থায়ন করার কিছু উপায়ের মধ্যে রয়েছে:
আপনি যদি ছোট ব্যবসার সুযোগগুলিতে বিনিয়োগ করার কথা ভাবছেন, তাহলে আপনাকে সত্যিই আপনার অর্থায়নের বিকল্পগুলি বুঝতে হবে।
অবশেষে, স্থানীয় ব্যবসায় বিনিয়োগ করার মানে হল যে ব্যবসাটি বর্তমানে কীভাবে অর্থায়ন করা হয় এবং কোম্পানির অবস্থা যখন এটি আসে তখন আপনাকে মূল্যায়ন করতে হবে:
ছোট ব্যবসার সুযোগে সফলভাবে বিনিয়োগ করার অর্থ হল আপনি আপনার গবেষণা করেছেন এবং ব্যবসার বর্তমান আর্থিক অবস্থা বুঝতে পেরেছেন।
যেকোনো ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সুযোগের জন্য আপনাকে একটি ব্যবসায়িক পরিকল্পনা পুঙ্খানুপুঙ্খভাবে পর্যালোচনা করতে হবে .
এখানে এমন কিছু আইটেম রয়েছে যা একটি ব্যবসায়িক পরিকল্পনায় যায়:
একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করার অর্থ হল সেই ব্যবসাটি কীভাবে আপনাকে অর্থোপার্জন করবে সে সম্পর্কে আপনাকে 100% স্পষ্ট হতে হবে - এবং সেই তথ্যটি সর্বদা ব্যবসায়িক পরিকল্পনায় বানান করা থাকে।
একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করার সময় আপনার বেশিরভাগ সময় ম্যানেজমেন্ট টিমে ফোকাস করা উচিত .
ব্যবস্থাপনা দল এর জন্য দায়ী:
এখানে কিছু প্রশ্ন রয়েছে যা আপনি পরিচালনা দলকে জিজ্ঞাসা করতে চান:
আপনি যদি স্থানীয় ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে চান, মালিকানার চরিত্র সম্পর্কে অনুভূতি পাওয়ার সর্বোত্তম উপায় হল ব্যবস্থাপনা দলের সাথে কথা বলা৷
অন্য কথায়, তারা কি:
যেহেতু আপনি একজন ভবিষ্যতের বিনিয়োগকারী হওয়ার পরিকল্পনা করছেন, তাই আপনাকে নিশ্চিত করতে হবে যে আপনি বর্তমান ব্যবস্থাপনা দলের সাথে ব্যবসা করতে চান।
আলোচনা করা ব্যবসায়িক খেলার অংশ।
আপনি যদি ইক্যুইটি বিনিয়োগকারী হওয়ার পরিকল্পনা করছেন, তাহলে আপনি আলোচনা করতে চাইবেন:
অন্যদিকে, একটি ঋণ বিনিয়োগ মানে আপনি আলোচনা করতে চাইবেন:
প্রায়শই, একজন আইনজীবীর কাছে এই নথিগুলি তৈরি করা একটি ভাল ধারণা৷
৷
ব্যবসার সুযোগে বিনিয়োগের অর্থ হল আপনাকে কীভাবে পরিশোধ করা হবে সে সম্পর্কে আপনাকে স্পষ্ট হতে হবে।
আপনি যদি স্থানীয় ব্যবসায় বিনিয়োগ করেন, এখানে কিছু প্রশ্ন আপনাকে জিজ্ঞাসা করা উচিত:
যেমন:
এটি এমন একটি কথোপকথন যা আপনার হিসাবরক্ষক বা সিপিএ-র সাথে সবচেয়ে ভালো হওয়া উচিত।
একটি ব্যবসায় বিনিয়োগ সব বাস্তব জীবনের অভিজ্ঞতা এবং সূক্ষ্ম মুদ্রণ পড়া নিচে আসে।
আপনি ব্যবসার মালিকদের সাথে একটি চুক্তিতে পৌঁছানোর পরে, পরবর্তী পদক্ষেপটি আসলে চুক্তিটি বন্ধ করা।
আপনি যখন:
আপনি যে ব্যবসায়িক সত্তায় বিনিয়োগ করছেন তা যদি একটি কর্পোরেশন হয় তাহলে এখানে কয়েকটি ধরনের রেকর্ড রয়েছে যার কপি আপনি রাখতে চান:
অন্যদিকে, আপনি যে ব্যবসায়িক সত্তায় বিনিয়োগ করছেন তা যদি একটি অংশীদারিত্ব বা এলএলসি হয় তাহলে এখানে কয়েকটি ধরনের রেকর্ড রয়েছে যার কপি আপনি রাখতে চান:
এবং ব্যবসার কাঠামো নির্বিশেষে, সর্বদা মূল চুক্তি এবং ঋণ বা ইক্যুইটি ক্রয়ের রসিদের নোট রাখুন।
আপনি যদি মনে করেন যে চুক্তিটি সম্পন্ন হওয়ার পরে আপনাকে জড়িত থাকতে হবে না - আবার চিন্তা করুন।
ছোট ব্যবসার সাথে জড়িত থাকা এবং নিয়মিত যোগাযোগ করা সর্বদা একটি ভাল ধারণা।
জিনিসগুলি এক মিনিট থেকে পরের দিকে পরিবর্তিত হতে পারে, তাই স্থানীয় ব্যবসায় সফলভাবে বিনিয়োগ করতে, আপনাকে মাটিতে কান রাখতে হবে এবং প্রয়োজনে কাজ করার জন্য প্রস্তুত থাকতে হবে৷
ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করা যুক্তিযুক্তভাবে সেরা বিনিয়োগের বাহনগুলির মধ্যে একটি সম্পদ গড়ে তুলতে।
তবে প্রথমে, আপনাকে আর্থিক ঝুঁকিগুলি সম্পূর্ণরূপে বুঝতে হবে।
একটি ব্যবসায় বিনিয়োগ করা ভীতিজনক হতে পারে, বিশেষ করে যেহেতু আপনি আপনার বিনিয়োগের 100% হারাতে পারেন।
প্রকৃতপক্ষে, প্রায় 33% ছোট ব্যবসা খোলার মাত্র 2 বছরের মধ্যে ব্যর্থ হয়৷
ডেটা উত্স:BLS
সেজন্য আপনি যতটা হারাতে ইচ্ছুক ততটুকুই বিনিয়োগ করবেন।
একটি ছোট ব্যবসার ঝুঁকি নিয়ে সতর্কতার সাথে গবেষণা করা একজন সফল বিনিয়োগকারী হওয়ার চাবিকাঠি।
বড় কর্পোরেশনের বিপরীতে, ছোট ব্যবসায় সাধারণত এমন লোকেদের তালিকা থাকে না যাদের সিদ্ধান্তগুলি কার্যকর করার আগে অনুমোদন করতে হয়।
এবং যখন প্রতিটি সিদ্ধান্ত শুধুমাত্র 1 (অথবা কয়েকজন) ব্যবসার মালিকের সাথে থাকে, তখন আপনি সহজেই নিম্নলিখিত ঝুঁকিতে পড়তে পারেন:
সেজন্য আপনি যেকোনো কোম্পানিতে বিনিয়োগ শুরু করার আগে আপনার গবেষণা পরিচালনা করা খুবই গুরুত্বপূর্ণ।
কিভাবে একটি ব্যবসায় সফলভাবে বিনিয়োগ করতে হয় তা বোঝার জন্য আইন ও প্রবিধানগুলিও আসে যা আপনার ব্যবসা বা এমনকি আপনার ব্যবসার শিল্পের জন্য ঝুঁকি তৈরি করতে পারে।
কিছু আইন ও প্রবিধান প্রভাবিত করতে পারে:
একজন সম্ভাব্য ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগকারী হিসাবে, বর্তমান - এবং সম্ভাব্য - আইন এবং প্রবিধানগুলির ভাল এবং অসুবিধাগুলি বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ৷
আপনি যদি একটি ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে চান, তাহলে আপনাকে বুঝতে হবে যে আপনার বিনিয়োগটি তরল।
প্রকৃতপক্ষে, ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করার পরে, আপনার বিনিয়োগ বছরের (5+ বছর) জন্য বাঁধা হতে পারে অথবা একটি সম্মত সময় ফ্রেমে আপনাকে ছোট ইনক্রিমেন্টে পরিশোধ করা হবে।
এজন্য জরুরি সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে যথেষ্ট নগদ থাকা খুবই গুরুত্বপূর্ণ।
আপনি যে রিটার্ন খুঁজছেন তা অর্জন করার জন্য আপনার ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের জন্য অপেক্ষা করার সময় আপনি আপনার নিজের জীবনযাত্রার জন্য অর্থায়ন করতে পারেন তা নিশ্চিত করতে হবে।
স্থানীয় ব্যবসায় সফলভাবে বিনিয়োগ করলেও আপনি মূল ব্যক্তির ঝুঁকি কতটা ভালোভাবে বিশ্লেষণ করেন তার উপর নির্ভর করে।
উদাহরণস্বরূপ, যদি সেই কর্মচারী মারা যায় বা চলে যায়, তাহলে ব্যবসাটি হয় রাজস্ব হারাতে পারে বা সম্পূর্ণভাবে বন্ধ হয়ে যেতে পারে।
তাহলে আপনি কীভাবে আপনার ব্যবসাকে গুরুত্বপূর্ণ ব্যক্তির ঝুঁকি থেকে রক্ষা করতে পারেন?
প্রতিদিন জীবন-এর মতো কোম্পানির মাধ্যমে জীবন বীমা পান সেই মূল ব্যক্তির উপর৷
৷সেই মূল ব্যক্তির সাথে কিছু ঘটলে (যেমন একটি অপ্রত্যাশিত মৃত্যু), অন্তত আপনি ট্যাক্স-মুক্ত মৃত্যু সুবিধার মাধ্যমে কিছু কভারেজ পাবেন।
ব্যবসায় সফলভাবে বিনিয়োগ করার অর্থ হল আপনাকে সম্ভাব্য করের ফলাফলের সাথে পরিচিত হতে হবে।
এখানে কিছু ট্যাক্স প্রশ্ন আপনার নিজেকে জিজ্ঞাসা করা উচিত (বা ভাল, আপনার অ্যাকাউন্ট্যান্ট):
এই প্রশ্নের উত্তর দিতে সাহায্য করার প্রথম ধাপ হল আপনি যে ধরনের ব্যবসায়িক কাঠামোতে বিনিয়োগ করছেন তা জানা।
আপনি যে ব্যবসায় বিনিয়োগ করছেন, সেটি যদি একটি পাস-থ্রু সত্তা হয়, তাহলে আপনার করযোগ্য আয়ের অংশের উপর কর আরোপ করা হবে।
একটি পাস-থ্রু সত্তায়, আপনাকে আপনার লাভের শতাংশের উপর কর দিতে হবে (এবং শতাংশটি আপনার বিনিয়োগের সাথে সম্পর্কিত)।
পাস-থ্রু সত্তার উদাহরণগুলির মধ্যে রয়েছে:
সাধারণত, সমস্ত ব্যবসার লাভ এবং খরচ আপনার ব্যক্তিগত ট্যাক্স রিটার্নে রিপোর্ট করা হবে।
নীচের লাইন:
বছরের শেষ নাগাদ আপনার কাছে যেকোনও ট্যাক্সের পরিণাম প্রদান করার জন্য আপনার কাছে উপলব্ধ নগদ আছে তা নিশ্চিত করুন৷
হ্যাঁ, যে কেউ একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে পারেন। ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ স্থানীয় অর্থনীতিকে সমর্থন করার একটি দুর্দান্ত উপায় এবং লোকেদের তাদের স্বপ্নকে বাস্তবে পরিণত করতে সাহায্য করার পাশাপাশি নিজের জন্য একটি নিষ্ক্রিয় আয়ের স্ট্রীম তৈরি করা।
আপনি একটি ঋণ দিয়ে বা কোম্পানির শেয়ার কিনে আইনগতভাবে একটি ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করতে পারেন। ঋণ এবং ইক্যুইটি বিনিয়োগ আপনাকে লভ্যাংশ, মূল বিনিয়োগে রিটার্ন এবং ত্রৈমাসিক সুদের অর্থ প্রদানে সহায়তা করতে পারে।
যেহেতু ছোট ব্যবসাগুলিকে বিকল্প বিনিয়োগ সম্পদ হিসাবে বিবেচনা করা হয়, বিশেষজ্ঞরা সাধারণত আপনাকে আপনার পোর্টফোলিওর 10% থেকে 20% অপ্রথাগত বিনিয়োগে বিনিয়োগ করার পরামর্শ দেন। আপনি আরও বেশি বৃদ্ধির সম্ভাবনার জন্য আপনার ছোট ব্যবসার লভ্যাংশ আবার কোম্পানিতে পুনঃবিনিয়োগ করার কথাও ভাবতে পারেন।
আপনি করতে পারেন সর্বোচ্চ বৃদ্ধির বিনিয়োগগুলির মধ্যে একটি হল ছোট ব্যবসা স্টার্টআপগুলিতে বিনিয়োগ করা। যাইহোক, ছোট ব্যবসার ক্ষেত্রেও সবচেয়ে বেশি ঝুঁকি থাকে, কারণ তাদের সাধারণত কোনো প্রমাণিত ট্র্যাক রেকর্ড থাকে না এবং সম্ভবত উচ্চতর আপ-ফ্রন্ট খরচও থাকতে পারে, যা সঠিক তহবিল ব্যতিরেকে তাদের তাড়াতাড়ি বিপর্যস্ত হতে পারে।
ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগ করার আগে, আপনাকে জানতে হবে যে আপনার বিনিয়োগ কখনই নিশ্চিত নয়। শুধুমাত্র ততটা বিনিয়োগ করুন যতটা আপনি হারাতে স্বাচ্ছন্দ্য বোধ করেন। একজন সফল ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগকারী হওয়ার আরেকটি চাবিকাঠি হল ব্যবস্থাপনা এবং নেতৃত্বের দলকে জানার জন্য সময় নেওয়া কারণ ব্যবসার সাফল্য – বা ব্যর্থতা – তাদের হাতেই থাকবে।
তিনটি সাধারণ ধরনের ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগকারী রয়েছে, যার মধ্যে রয়েছে পিয়ার-টু-পিয়ার বিনিয়োগকারী, ইক্যুইটি বিনিয়োগকারী (যা প্রায়শই বড় কোম্পানির প্রতিনিধিত্বকারী বিনিয়োগকারীদের অন্তর্ভুক্ত করে), এবং দেবদূত বিনিয়োগকারীরা (ধনী ব্যক্তি যারা ছোট ব্যবসা সফল করতে সাহায্য করতে চান)।
শেষ পর্যন্ত, আপনি প্রচুর ছোট ব্যবসায় বিনিয়োগের সুযোগ পাবেন।
স্থানীয় ব্যবসায় সফলভাবে বিনিয়োগের চাবিকাঠি হল:
আপনি সফল হলে, আপনি ঘুমানোর সময় অর্থ উপার্জন করবেন এবং আপনার নগদ একটি চেকিং অ্যাকাউন্টে বসে থাকলে তার চেয়ে ভাল থাকুন৷
যেমন তারা বলে, কিছুই উদ্যোগী হয়নি, কিছুই লাভ হয়নি।
যখন আপনার অর্থ নিয়ন্ত্রণ করা সত্যিই গুরুত্বপূর্ণ
শনিবার স্কুল:কেন একটি ভাল অর্থনীতি মুদ্রাস্ফীতির দিকে পরিচালিত করে?
কিভাবে স্বাস্থ্য পরিচর্যা সঞ্চয় পরিকল্পনা আপনার অর্থ সঞ্চয় করতে পারে
Citi কর্মচারীদের চিলড্রেনস সেভিংস অ্যাকাউন্টে ফেডারেল অবদানের সাথে মেলে
ঋণ তুষারপাত পদ্ধতি:এটি কিভাবে কাজ করে এবং কখন এটি ব্যবহার করতে হবে