ঠিক আপনার পেচেক বা আপনার সম্পত্তির মতোই, আপনার বিনিয়োগ করা অর্থ থেকে আপনি যে আয় করেছেন তার উপর সম্ভবত আপনাকে কর দিতে হবে। 1
আপনি যদি ইতিমধ্যেই আপনার অর্থ বিনিয়োগ করেন তবে আপনি সম্ভবত জানেন যে আপনি বাজারে যে অর্থ রাখছেন তার উপর আপনাকে ট্যাক্স দিতে হবে। কিন্তু আপনি কখন বা কেন জানেন না। একটি স্ট্যান্ডার্ড ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে, আপনি যখন সেগুলি বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেন তখন অর্থ উপার্জনকারী বিনিয়োগের উপর এবং বিনিয়োগ থেকে অর্জিত বেশিরভাগ লভ্যাংশের উপর আপনাকে কর দিতে হতে পারে।
আমরা ব্যাখ্যা করব কখন আপনাকে আপনার বিনিয়োগের উপর কর দিতে হবে এবং বিভিন্ন নিয়ম যা আপনার ক্ষেত্রে প্রযোজ্য হতে পারে।
যদি আপনার বিনিয়োগের মূল্য বৃদ্ধি পায় এবং আপনি সেগুলি বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেন, তাহলে আপনাকে সম্ভবত সেই বিক্রয়ের উপর কর দিতে হবে। এই ধরনের কর একটি মূলধন লাভ কর। ধরা যাক আপনি একটি স্টকের একটি শেয়ার $20 এ কিনছেন এবং যখন আপনি এটি ধরে রেখেছেন তখন এর মূল্য $60 এ বেড়ে যায়। আপনি যখন আপনার শেয়ার $60 এ বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেন, তখন সেই মূল্য বৃদ্ধি বা লাভ, একবার উপলব্ধি করাকে মূলধন লাভ বলা হয়। আপনি এটি বিক্রি করার সময় লাভ "উপলব্ধি" হয়।
দুটি ভিন্ন ধরণের মূলধন লাভ রয়েছে এবং আপনি সেই লাভের উপর যে পরিমাণ ট্যাক্স প্রদান করবেন তা এই ধরণের উপর নির্ভর করে:
স্বল্প-মেয়াদী মূলধন লাভগুলি মূলত ফেডারেল আয়করের উদ্দেশ্যে আপনার সাধারণ আয়ের মতো একই হারে ট্যাক্স করা হয় এবং সেই হার দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হারের প্রায় দ্বিগুণ হতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, শীর্ষ সাধারণ আয়ের হার বর্তমানে 37%। শীর্ষ দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হার হল 20%।
উদাহরণস্বরূপ বলুন যে আপনি একটি কোম্পানির স্টকে $200 বিনিয়োগ করেন এবং আপনার বিনিয়োগের মূল্য $250 বেড়ে যায়। আপনি যদি এক বছরেরও কম সময়ের পরে আপনার শেয়ার বিক্রি করেন, তাহলে আপনি আপনার লাভের উপর স্বল্পমেয়াদী ট্যাক্স হার পরিশোধ করবেন। তাই যদি আপনার করের হার 24% হয় (আপনার আয়ের উপর ভিত্তি করে), তাহলে আপনি মূলধন লাভ করে $12 দিতে হবে। আপনি যদি এক বছর পর আপনার শেয়ার বিক্রি করেন, তাহলে আপনি দীর্ঘমেয়াদী ট্যাক্স রেট 15% বা $7 প্রদান করবেন।
এটি একটি ছোট পার্থক্য বলে মনে হতে পারে, তবে আপনি যত বেশি অর্থ বিনিয়োগ করবেন, এই পার্থক্যটি তত বড় হতে পারে। মনে রাখবেন যে আপনি প্রথম যে অর্থ বিনিয়োগ করেছেন তার উপর আপনি ট্যাক্স দেবেন না, তবে আপনি সেই বিনিয়োগ বিক্রি করার পরেই কেবল তার মূল্য বৃদ্ধি পাবে।
আরেকটি বিষয় মনে রাখতে হবে আপনার মূলধনের ক্ষতি বা আপনি যদি এমন কোনো বিনিয়োগ বিক্রি করেন যার মূল্য কমে যায় তাহলে আপনার ক্ষতি হয়। আপনি যদি একটি প্রদত্ত বছরে আপনার লাভের চেয়ে বেশি হারান, আপনি ফাইল করার সময় আপনার করযোগ্য আয় থেকে সেই মানটি কাটাতে সক্ষম হতে পারেন।
একটি লভ্যাংশ হল একটি কোম্পানির আয়ের একটি অংশ, যা শেয়ারহোল্ডারদের প্রদান করা হয়। কিছু লোক একটি লভ্যাংশ পুনঃবিনিয়োগ পরিকল্পনা বা DRIP 2 দিয়ে স্বয়ংক্রিয়ভাবে তাদের লভ্যাংশ পুনরায় বিনিয়োগ করে , যা আপনি আপনার স্ট্যাশ অ্যাকাউন্ট দিয়ে সেট আপ করতে পারেন যদি আপনার কাছে থাকে। আপনি আপনার লভ্যাংশ পুনঃবিনিয়োগ করুন বা না করুন, আপনাকে লভ্যাংশ উপার্জনের উপর ট্যাক্স দিতে হবে, আপনার আয়ে যে হারে কর আরোপ করা হয়েছে। তাই যদি আপনার আয় 24% হারে ট্যাক্স করা হয়, আপনি যে লভ্যাংশ অর্জন করেন তাও সেই হারে ট্যাক্স করা হয়।
একটি ব্যতিক্রম একটি যোগ্য লভ্যাংশ বলা হয়, যার উপর আপনি নিম্ন দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের হার প্রদান করবেন। সাধারণভাবে বলতে গেলে, একটি যোগ্য লভ্যাংশ হল এমন একটি স্টকের জন্য যা আপনি 60 থেকে 90 দিনের জন্য ধরে রেখেছেন, সাধারণত প্রাক্তন লভ্যাংশের তারিখ বলে কিছু থেকে গণনা করা নির্দিষ্ট সময়ের মধ্যে।
রিটায়ারমেন্ট অ্যাকাউন্ট যেমন 401(k)s, 403(b)s, এবং প্রথাগত এবং Roth IRAs উভয়ই আপনাকে কিছু ট্যাক্স সুবিধা প্রদান করতে পারে। অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে লাভ সাধারণত করের অধীন হয় না যতক্ষণ না আপনি 59 1/2 বছর বয়সের আগে অ্যাকাউন্টগুলি থেকে কোনও প্রত্যাহার না করেন৷ রথ অ্যাকাউন্টগুলি বাদ দিয়ে, যেগুলি ট্যাক্স-পরবর্তী ডলার দিয়ে অর্থায়ন করা হয়, আপনি অবসর গ্রহণের বয়সে পৌঁছে গেলে আপনি যে পরিমাণ অর্থ উত্তোলন করেন তার উপর আপনি সাধারণ আয়কর প্রদান করেন।
আপনি যদি 59 ½ বছর বয়সে পৌঁছানোর আগে আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্টটি বন্ধ করে দেন, তাহলে আপনার উপার্জন করা অর্থও ট্যাক্সের সাপেক্ষে এবং অতিরিক্ত 10% জরিমানা হবে৷ (সাধারণভাবে বলতে গেলে, আপনি যদি রোলওভার নামে কিছু করেন, যার অর্থ আপনি একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে অন্য আর্থিক প্রতিষ্ঠানে আপনার অবসর গ্রহণের অ্যাকাউন্ট স্থানান্তর করেন, সেখানে কোনো কর বা জরিমানা নেই।)
আপনি এখানে 401(k)s এবং IRAs সম্পর্কে আরও জানতে পারেন।
কোভিড-19 মহামারীর কারণে ফাইল করার সময়সীমা 15 জুলাই, 2020-এ ঠেলে দেওয়া হয়েছে বলে আপনি হয়ত এই বছর ইতিমধ্যেই আপনার কর জমা দিয়েছেন বা আপনি নাও করতে পারেন। আপনার যদি একটি স্ট্যাশ অ্যাকাউন্ট থাকে, তাহলে স্ট্যাশ আপনাকে আপনার বিনিয়োগের জন্য প্রয়োজনীয় ফর্মগুলি সরবরাহ করবে। 2019 কর বছরের জন্য, আপনি এখানে সেই ফর্মগুলি অ্যাক্সেস করতে পারেন৷
৷আপনার কাছে স্ট্যাশ থেকে ট্যাক্স নথি থাকবে যদি আপনি:
আপনি যদি অন্য কোথাও বিনিয়োগ করেন, তাহলে আপনি বিনিয়োগ করতে যে ব্রোকারেজ বা কোম্পানি ব্যবহার করেন তার থেকে আপনাকে উপরের ফর্ম এবং তথ্য পেতে হবে। এবং মনে রাখবেন, প্রত্যেকের কর পরিস্থিতি আলাদা, তাই আপনার নিজের গবেষণা করতে মনে রাখবেন এবং একজন কর পেশাদারের সাথে কাজ করার কথা বিবেচনা করুন।