একজন কর্মচারী 401k প্ল্যান থেকে তহবিলগুলি ব্যয়বহুল ট্যাক্স জরিমানা ছাড়াই শুধুমাত্র দুটি ধরনের অ্যাকাউন্টের মধ্যে একটিতে রোল ওভার করা যেতে পারে। এই দুটি রোলওভার বিকল্পের মধ্যে একটি নতুন নিয়োগকর্তার সাথে একটি নতুন 401k অ্যাকাউন্টে স্থানান্তর বা একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্টে (IRA) জমা অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। 401k থেকে শিক্ষার উন্নতির জন্য বা 529 প্ল্যানের মতো ট্যাক্স সুবিধা সহ শিক্ষা সঞ্চয় প্রোগ্রামের জন্য তহবিল ব্যবহার করার জন্য কোনও ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় নেই৷
যখন একজন 401k অ্যাকাউন্ট ধারক একজন নিয়োগকর্তাকে অন্যের জন্য কাজ করার জন্য ছেড়ে দেন, তখন তাকে সাধারণত বিভিন্ন বিকল্প দেওয়া হয়। তিনি একটি 401k প্ল্যান থেকে সঞ্চিত তহবিল উত্তোলন করতে পারেন, একটি অ্যাকাউন্ট ঘোষণা করতে পারেন যেখানে তহবিলগুলি রোলওভার করতে হবে বা তহবিলগুলি চলতি অ্যাকাউন্টে রাখতে হবে৷ একটি নতুন নিয়োগকর্তার জন্য কাজ করতে যাওয়া কর্মচারীরা সাধারণত নতুন প্ল্যানে নথিভুক্ত করে এবং পুরানো 401k থেকে নতুন 401k-এ সমস্ত জমাকৃত তহবিল রোল করার মাধ্যমে উপকৃত হয়৷
একটি IRA 401k প্রোগ্রামের মতো ট্যাক্স-বিলম্বিত সুবিধা প্রদান করে। যে কর্মচারী প্রায়শই চাকরি পরিবর্তন করেন তিনি 401k প্ল্যানে নথিভুক্ত হন না যাতে প্ল্যানের অগ্রগতির সাথে সাথে ডিপোজিট করা তহবিলগুলি সমৃদ্ধ হতে পারে। প্রাক্তন নিয়োগকর্তাদের একটি স্ট্রিং সহ একাধিক অ্যাকাউন্ট রাখার চেয়ে অ্যাকাউন্টের একত্রীকরণ পছন্দনীয়। IRA একটি নিরাপদ রোলওভার বাহন অফার করে 401k তহবিল একত্রীকরণের জন্য প্রত্যাহারের জন্য কোনো ট্যাক্স বা তাড়াতাড়ি তোলার ফলে কোনো ট্যাক্স জরিমানার সম্মুখীন না হয়ে।
একটি 529 অ্যাকাউন্ট সঞ্চিত সুদের উপর কর ছাড়াই বিনিয়োগ বৃদ্ধির জন্য সঞ্চয় জমা করার অনুমতি দেয়। উচ্চ শিক্ষার কোনো যোগ্য খরচের জন্য অর্থ প্রদানের জন্য ব্যবহৃত তহবিলগুলিও কর-মুক্ত। বিভিন্ন সেভিংস প্ল্যানের জন্য উপলব্ধ অর্থ কলেজের খরচ প্রত্যাশিত যে কেউ নিয়মিত 529 ডিপোজিট অন্তর্ভুক্ত করার জন্য ভাগ করা উচিত। একটি 529 কলেজ তহবিল পৃথক শিশুদের জন্য আলাদা করার প্রয়োজন নেই, এবং এটি পরিবারের প্রাপ্তবয়স্কদের জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে৷
একটি 529 কলেজ তহবিল অ্যাকাউন্টে অর্থপ্রদানগুলি যখন একটি IRA থেকে করা হয় তখন তা কর-মুক্ত নয়, তবে অ্যাকাউন্টধারক বা তার সন্তান বা নাতি-নাতনিদের উচ্চ শিক্ষার জন্য ব্যবহার করা হলে IRA তহবিলের জন্য প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা মওকুফ করা হয়। একটি 401k থেকে তহবিল 529 বা শিক্ষার জন্য ব্যবহার করার সময় কোনো ট্যাক্স বিরতি দেওয়া হয় না। 401k তহবিলগুলিকে একটি IRA-তে রোল ওভার করে এবং সরাসরি শিক্ষা খরচের জন্য অর্থ প্রদানের মাধ্যমে সবচেয়ে ভাল ব্যবহার করা হয়৷
