এনপিএস বা জাতীয় পেনশন স্কিম হল একটি পেনশন পরিকল্পনা যা ভারত সরকার 2004 সালের জানুয়ারিতে শুরু করেছিল। এটি প্রাথমিকভাবে সেইসব সরকারি কর্মচারীদের জন্য চালু করা হয়েছিল যারা 2004 এবং তার পরে চাকরিতে যোগ দিয়েছিলেন।
পরবর্তীকালে, ভারত সরকার বেতনভোগী ভারতীয়দের মধ্যে বিশেষ করে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয়ের অভ্যাস গড়ে তুলতে চেয়েছিল। অতএব, 2009 সালের মে মাস থেকে, সমস্ত নিযুক্ত ভারতীয়দের জন্য NPS উপলব্ধ করা হয়েছিল। PFRDA (পেনশন ফান্ড রেগুলেটরি অ্যান্ড ডেভেলপমেন্ট অথরিটি) হল ভারতে NPS-এর নিয়ন্ত্রক৷
আপনি যদি একজন বেতনভোগী ভারতীয় বাসিন্দা হন, যার বয়স 18 থেকে 60 বছরের মধ্যে, আপনি NPS-এ বিনিয়োগ করার যোগ্য৷ আপনি পয়েন্ট অফ প্রেজেন্স (POP) নামক যেকোন সত্তার সাথে আপনার NPS অ্যাকাউন্ট খুলতে পারেন। POP-এর মধ্যে বেশিরভাগই ব্যাঙ্ক এবং অন্যান্য আর্থিক প্রতিষ্ঠান অন্তর্ভুক্ত। POP-এর অনুমোদিত শাখাগুলিকে বলা হয় পয়েন্ট অফ প্রেজেন্স সার্ভিস প্রোভাইডার (POP-SPs)। POP-SP এর POP এর সংগ্রাহক হিসাবে কাজ করে।
একটি NPS অ্যাকাউন্টে নথিভুক্ত করার জন্য, প্রথমে আপনাকে একটি নির্ধারিত ফর্মে একটি আবেদন করতে হবে। এর পরে, আপনাকে কেওয়াইসি নিয়মগুলি মেনে চলার জন্য প্রয়োজনীয় নথিগুলি সরবরাহ করতে হবে। একবার আপনার আবেদন প্রক্রিয়া হয়ে গেলে, সেন্ট্রাল রেকর্ড-কিপিং এজেন্সি (CRA) আপনাকে আপনার PRAN পাঠাবে। এর পরে, আপনার NPS অ্যাকাউন্ট সক্রিয় করতে আপনাকে ম্যানেজমেন্ট ফি সহ ন্যূনতম অ্যাকাউন্ট খোলার ফি দিতে হবে।
এনপিএস-এ দুই ধরনের অ্যাকাউন্ট রয়েছে, যেগুলি হল টিয়ার I অ্যাকাউন্ট এবং টিয়ার II অ্যাকাউন্ট।
টিয়ার I অ্যাকাউন্ট NPS-এর সমস্ত গ্রাহকদের জন্য বাধ্যতামূলক৷ আপনি যদি একজন সরকারী কর্মচারী হন, তাহলে আপনাকে আপনার বেসিক বেতনের 10% যোগ করতে হবে এবং D.A. এনপিএস-এ। ভারত সরকারও একই অ্যাকাউন্টে সমান পরিমাণ অবদান রাখে। আপনার NPS অ্যাকাউন্টে প্রতি মাসে ন্যূনতম 500 টাকা অবদান রাখতে হবে, অর্থাৎ বছরে 6000 টাকা।
আপনি যদি একজন বেসরকারী কর্মচারী হন তবে আপনি NPS এবং EPF এর মধ্যে বেছে নেওয়ার বিকল্প পাবেন। আপনি যদি NPS বেছে নেন, তাহলে আপনাকে আপনার বেসিক বেতন এবং DA-এর যোগফলের 10% এর সমান অবদান রাখতে হবে। আপনার নিয়োগকর্তা আপনার অ্যাকাউন্টে সমান পরিমাণে অবদান রাখবেন। আপনি ফর্ম 16-এ আপনার NPS অ্যাকাউন্টে আপনার নিয়োগকর্তার অবদান খুঁজে পেতে পারেন।
NPS-এর দ্বিতীয় স্তরের অ্যাকাউন্ট হল একটি সেভিংস অ্যাকাউন্ট এবং আপনি যে কোনও সময় এটি থেকে টাকা তুলতে পারবেন। আপনার নিয়োগকর্তা এই অ্যাকাউন্টে কোনও পরিমাণে অবদান রাখেন না বা আপনি এই ধরনের অবদানের উপর কোনও কর ছাড় পান না। এই অ্যাকাউন্ট খুলতে আপনাকে 1000 টাকা দিতে হবে। আপনার পরবর্তী অবদানগুলিতে, আপনাকে প্রতিটি অনুষ্ঠানে সর্বনিম্ন 250 টাকা দিতে হবে। এছাড়াও, প্রতিবছরের শেষে, আপনার অ্যাকাউন্টটি চালু রাখতে এই অ্যাকাউন্টে আপনার ব্যালেন্স কমপক্ষে 2,000 টাকা হওয়া উচিত।
একটি NPS ইক্যুইটি, কর্পোরেট ঋণ এবং সরকারী সিকিউরিটিজে বিনিয়োগ করে। আপনি সক্রিয়, স্বয়ংক্রিয় বা ডিফল্ট প্ল্যান থেকে যেকোনো একটি বেছে নিতে পারেন। সক্রিয় পরিকল্পনায়, আপনার বিনিয়োগের সর্বোচ্চ 50% ইক্যুইটিগুলিতে বরাদ্দ করা যেতে পারে।
অটো প্ল্যানে, আপনার বয়স 35 বছর না হওয়া পর্যন্ত, ইক্যুইটি এবং কর্পোরেট ঋণে সর্বোচ্চ বিনিয়োগ করা যেতে পারে যথাক্রমে 50 এবং 30%। এর পরে, পরবর্তী 20 বছরে, ইক্যুইটি এবং কর্পোরেট ঋণে বিনিয়োগ প্রতি বছর যথাক্রমে 2 এবং 1% কমে যায়৷
ডিফল্ট প্ল্যানে, সরকারী সিকিউরিটিজে সর্বোচ্চ 55%, কর্পোরেট ঋণে 40%, ইক্যুইটিগুলিতে 15% এবং মানি মার্কেটে 5% অবদানের মধ্যে বিনিয়োগ করা যেতে পারে। আপনি যদি একজন সরকারী কর্মচারী হন তবে দয়া করে মনে রাখবেন যে আপনি শুধুমাত্র ডিফল্ট বিকল্পটি বেছে নিতে পারেন৷
৷আপনার NPS অ্যাকাউন্টের আর্থিক সম্পদ একটি প্রতিষ্ঠিত ফান্ড ম্যানেজমেন্ট কোম্পানি দ্বারা পরিচালিত হয়। আপনি নিচের যেকোনো একটি থেকে আপনার ফান্ড ম্যানেজার বেছে নিতে পারেন:
আপনি যখন একটি NPS স্কিমে সাবস্ক্রাইব করেন, তখন আপনাকে একটি স্থায়ী অবসর অ্যাকাউন্ট নম্বর (PRAN) প্রদান করা হয়। আপনি কাজ করার সময়, NPS আপনার স্থায়ী অবসর অ্যাকাউন্টে (PRA) আপনার সঞ্চয় জমা করে।
আপনি যখন অবসর গ্রহণ করেন, তখন PRA-তে আপনার সঞ্চয় আপনার অবসর জীবন জুড়ে আপনাকে পেনশন প্রদানের জন্য ব্যবহার করা হবে। আপনি যখন একটি নির্দিষ্ট বয়সে পৌঁছানোর পরে আপনার চাকরি থেকে অবসর গ্রহণ করেন, তখন NPS আপনাকে আপনার PRA-তে 40% পর্যন্ত কর্পাস তুলে নেওয়ার অনুমতি দেয়। ব্যালেন্স কর্পাস আপনার জন্য বার্ষিক পেনশনের পরিমাণ জেনারেট করতে থাকে।
আপনার এটিও মনে রাখা উচিত যে আপনি আপনার সাবস্ক্রিপশনের তারিখ থেকে তিন বছর পরে শুধুমাত্র আপনার NPS অ্যাকাউন্ট থেকে তুলতে পারবেন। আপনি আপনার অবদানের সর্বোচ্চ 25% পর্যন্ত তহবিল তুলতে পারবেন। উপরন্তু, আপনি আপনার সাবস্ক্রিপশন মেয়াদে সর্বোচ্চ তিনবার প্রত্যাহার করতে পারবেন।
এছাড়াও পড়ুন:
বিনিয়োগ ব্যবস্থাপনার ক্ষেত্রে, NPS আপনাকে একটি নির্দিষ্ট পরিমাণ নমনীয়তা প্রদান করে। NPS-এ আপনার সঞ্চয় একটি ব্যক্তিগত বিনিয়োগ সত্তা দ্বারা পরিচালিত এবং পরিচালিত হয়। আপনি যদি আপনার নির্বাচিত ফান্ড ম্যানেজারের সাথে অসন্তুষ্ট হন তবে আপনি অন্য ফান্ড ম্যানেজমেন্ট কোম্পানিতে যেতে পারেন।
তা ছাড়া, NPS একটি নিরাপদ বিনিয়োগ কারণ এটি PFRDA দ্বারা নিয়ন্ত্রিত হয়, ভারত সরকারের একটি সংবিধিবদ্ধ সংস্থা। NPS প্রায় 15 বছর ধরে ভারতে রয়েছে এবং এটি ধারাবাহিকভাবে প্রতি বছর 8 থেকে 10% রিটার্ন দিয়েছে।
এনপিএস-এ বিনিয়োগের সবচেয়ে বড় সুবিধাগুলির মধ্যে একটি হল এটি তার গ্রাহকদের বিশাল কর সুবিধা প্রদান করে। আপনি আপনার NPS অ্যাকাউন্টে যা কিছু অবদান রাখেন তা প্রতি আর্থিক বছরের জন্য আয়কর আইন, 1961-এর 80C অনুযায়ী 1.5 লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর সুবিধা পাওয়ার যোগ্য৷
আরও, আপনার নিয়োগকর্তার অবদানের মধ্যে অতিরিক্ত 50k টাকার ট্যাক্স সুবিধা প্রতি আর্থিক বছরের জন্য 80CCD1B এর অধীনে অনুমোদিত। NPS-এর PPF-এর মতো একটি EET অবস্থা আছে। এর অর্থ বিনিয়োগ, রিটার্ন এবং রিডেমশন সবই ট্যাক্স সুবিধার জন্য যোগ্য। আপনি এই ব্লগে NPS এর ট্যাক্সেশন সম্পর্কে আরও পড়তে পারেন।
আপনি নিশ্চয়ই শুনেছেন যে এক ঝুড়িতে সব ডিম রাখা উচিত নয়। বৈচিত্র্যই আর্থিক বাজারে সাফল্যের চাবিকাঠি। আপনি যদি সরাসরি বাজারে বিনিয়োগ করেন তবে আপনার কর্পাসকে বৈচিত্র্যময় করা কঠিন। কারণ একটি সু-বৈচিত্র্যপূর্ণ পোর্টফোলিও তৈরি করতে আপনার প্রচুর অর্থের প্রয়োজন হবে৷
মিউচুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ করা এই সমস্যাটি অনেকাংশে সমাধান করতে পারে। কিন্তু, আপনার আর্থিক প্রয়োজনের জন্য সঠিক মিউচুয়াল ফান্ড স্কিম বাছাই করার জ্ঞানের অভাব থাকলে এটি আপনার পক্ষে খুব বেশি সহায়ক হবে না।
NPS মিউচুয়াল ফান্ডের এই ঘাটতি কাটিয়ে উঠছে। এখানে, আপনাকে নিজের দ্বারা স্কিমগুলির আধিক্য বিশ্লেষণ করতে হবে না। আপনাকে শুধু আপনার কাঙ্খিত ফান্ড ম্যানেজার বাছাই করতে হবে যিনি আপনার নির্বাচিত NPS পরিকল্পনা অনুযায়ী আপনার সমস্ত বিনিয়োগ পরিচালনা করবেন। এনপিএস-এ বিনিয়োগের সৌন্দর্য হল যে আপনার স্টক মার্কেট সম্পর্কে কোনো বাস্তব জ্ঞান থাকতে হবে না।