প্রচলিত প্রজ্ঞা বিনিয়োগের হোল্ডিংকে বৈচিত্র্যময় করার পরামর্শ দেয় যাতে একটি খাত বা সম্পদ শ্রেণী হ্রাস পেলে অন্যটি পার্থক্য তৈরি করতে পারে। এবং, গড় ব্যক্তির জন্য, বৈচিত্র্য সবসময় ইক্যুইটি এবং ইক্যুইটিগুলিতে ফোকাস করে৷
এটা একটা সমস্যা।
সামগ্রিকভাবে, বৈচিত্র্য একটি বিস্তৃত প্রক্রিয়া যা বিভিন্ন ক্ষেত্রে ঝুঁকি কমানোর জন্য ডিজাইন করা হয়েছে। এটা সত্য যে বিনিয়োগকারীরা কখনই একটি কোম্পানি বা একটি সেক্টরের খুব বেশি মালিক হতে চায় না। কিন্তু এটাও সত্য যে বিনিয়োগকারীরা একইভাবে বা একই সময়ে ট্যাক্স করা হয় এমন অনেক সম্পদের মালিক হতে চান না। এটি কর বৈচিত্র্যকরণের তাৎপর্যকে আরও বাড়িয়ে তোলে। আমার অভিজ্ঞতায়, এটি সবচেয়ে কম মূল্যায়িত আর্থিক পরিকল্পনা ধারণাগুলির মধ্যে একটি৷
৷বেশিরভাগ আর্থিক অ্যাকাউন্ট তিনটি মৌলিক বিভাগে পড়ে:
বেশিরভাগ আমেরিকান তাদের সম্পদের সিংহভাগ জমা করে যা প্রথম দুটি বিভাগে অবসর গ্রহণের দিকে নিয়ে যায়। সাম্প্রতিক জনগণনার তথ্য অনুসারে, একজন ব্যক্তির নেট মূল্যের প্রায় অর্ধেক তাদের বাড়ির ইক্যুইটি থেকে আসে — যা ট্যাক্সড লেটার ক্যাটাগরিতে পড়ে, কারণ তারা বাড়ি বিক্রি করার পরেই ট্যাক্স করা হবে — এবং একটি 401(k) অ্যাকাউন্ট। একই আদমশুমারি সমীক্ষায়, একজন ব্যক্তির মোট সম্পদের 3% এরও কম এমন অ্যাকাউন্টগুলির সাথে যুক্ত ছিল যেগুলির উপর খুব কমই কর দেওয়া হবে৷ ট্যাক্সড রেইলি ক্যাটাগরির নীতিগুলি সম্পর্কে আমেরিকানরা অনেকটাই অজ্ঞাত বা কম অবগত, যদিও এটি কার্যকর কর বৈচিত্র্যকরণে গুরুত্বপূর্ণ ভূমিকা পালন করে।
যারা এখন এবং ভবিষ্যতে তাদের উপার্জনের আরও বেশি অর্থ রাখতে চাইছেন, তাদের এই তিনটি বিভাগের আর্থিক হোল্ডিংয়ের মধ্যে ভারসাম্য বজায় রাখতে হবে। ট্যাক্স বৈচিত্র্যের দিকে আপনার কেন মনোযোগ দেওয়া উচিত তা নীচে তিনটি প্রধান কারণ রয়েছে:
বিশেষজ্ঞরা প্রায়শই বলে থাকেন যে এটি সংরক্ষণ করা কতটা সহজ এবং মূল্যবান যদি আপনার নিয়োগকর্তা কোনও ধরণের সংজ্ঞায়িত-অবদান পরিকল্পনা অফার করে যা আপনাকে সরাসরি আপনার পেচেক থেকে কাটতে দেয়। অনেকাংশে, এটা সত্য। প্রি-ট্যাক্স 401(k) তে অবদান রাখার মাধ্যমে, উদাহরণস্বরূপ, ব্যক্তিরা ভবিষ্যতের জন্য এমনভাবে সঞ্চয় করতে পারে যা এই বছরে তাদের করযোগ্য আয়ও কমিয়ে দেয়।
পথ ধরে তারা যা পুরোপুরি বুঝতে পারে না তা হল অবসর গ্রহণের উপর সেই অবদানগুলির প্রভাব। সামগ্রিকভাবে, অনেক ব্যক্তি মনে করেন বা আশা করেন যে, তাদের সঞ্চয় আচরণ নির্বিশেষে, তারা অবসর গ্রহণের সময় কম ট্যাক্স বন্ধনীতে থাকবে। যাইহোক, অবসর গ্রহণের সময় 401(k) বা অনুরূপ প্ল্যান থেকে প্রত্যাহার করা প্রতিটি ডলারকে সাধারণ আয় হিসাবে বিবেচনা করা হয় — যেমন আপনি কাজ করার সময় আপনার মাসিক পেচেক থেকে আসছে। ফলস্বরূপ, এটি সাধারণ আয়করের সাপেক্ষে। যে ব্যক্তিরা তাদের 401(k) তে সর্বাধিক অবদান রাখে তারা প্রাক-কর আয় সঞ্চয় করে কিছু বর্তমান কর সুবিধা পেতে পারে, তবে তারা অবসর গ্রহণের সময় তাদের প্রত্যাশার চেয়ে অনিচ্ছাকৃতভাবে নিজেদেরকে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দিতে পারে।**
স্পষ্টভাবে বলতে গেলে, ব্যক্তিদের ট্যাক্সড লেটার (বিলম্বিত) অ্যাকাউন্টগুলি, যেমন 401(k), সম্পূর্ণভাবে এড়ানো উচিত নয়। এই অ্যাকাউন্টগুলি অবিশ্বাস্যভাবে মূল্যবান অবসর সঞ্চয় সরঞ্জাম। যে কোনও পরিকল্পনায় যেখানে নিয়োগকর্তা একটি নির্দিষ্ট বিন্দু পর্যন্ত অবদানের সাথে মেলে, ব্যক্তিদের অন্তত সেই বিন্দু পর্যন্ত সঞ্চয় করা উচিত। যাইহোক, সেই সর্বোচ্চ ম্যাচ লেভেলে বিনিয়োগ করা অগত্যা সর্বোত্তম কৌশল নয়, কারণ এটি অবসরের সময় করযোগ্য অর্থের আরও বড় পুল তৈরি করতে পারে।
এটি সম্পর্কে চিন্তা করুন:আপনি গড়ে শনিবার কি করেন? আপনি কি অর্থ সঞ্চয় বা এটি ব্যয় করার সম্ভাবনা বেশি? বেশিরভাগ ব্যক্তি শনিবারে অর্থ ব্যয় করার সম্ভাবনা বেশি থাকে। অবসর জুড়ে একই কথা সত্য, এই কারণেই এটি আশ্চর্যজনক যে অনেক শীঘ্রই অবসর গ্রহণকারীরা বিশ্বাস করেন যে তারা অবসর গ্রহণের সময় উল্লেখযোগ্যভাবে কম ব্যয় করবেন। এটা সম্পূর্ণভাবে সম্ভব যে একজন ব্যক্তির মান এবং জীবনযাত্রার ব্যয় প্রকৃতপক্ষে অবসর গ্রহণের সময় বৃদ্ধি পাবে, যখন তারা আরও ভ্রমণ করতে পারে। এটি মাথায় রেখে, খুব কম লোকই সঠিকভাবে ভবিষ্যদ্বাণী করতে পারে যে তাদের অবসর গ্রহণের জন্য প্রয়োজনীয় সমস্ত অর্থ রয়েছে৷
দীর্ঘমেয়াদে আরও অর্থ সঞ্চয় করার একটি উপায় হল ট্যাক্স বৈচিত্র্য, যাতে ব্যক্তিরা তাদের বিনিয়োগের কৌশলকে ব্যাপকভাবে পরিবর্তন না করে তাদের লক্ষ্য অর্জনের কাছাকাছি যেতে পারে। যে পরিকল্পনাগুলি পরে কর আরোপ করা হয় সেগুলি বর্তমান বছরে কর সঞ্চয় তৈরি করে, যে বছরে একজন বিনিয়োগকারী আসলে পরিকল্পনায় অবদান রাখে। বৈচিত্র্যময় ট্যাক্স কৌশলগুলি সেই ট্যাক্স সঞ্চয়গুলিকে একজন ব্যক্তির জীবনকাল জুড়ে ছড়িয়ে দেয়, যা দীর্ঘ সময়ের জন্য আরও মোট সঞ্চয়ের অনুমতি দেয়।
স্টক মার্কেটের মতো, কর-পরিকল্পনা বিবেচনা সময়ের সাথে পরিবর্তিত হয়। ট্যাক্স কোড এবং ট্যাক্স নীতি পরিবর্তন করতে পারেন এবং করতে পারেন. উদাহরণস্বরূপ, গত দশকের ঐতিহাসিক তথ্যের উপর ভিত্তি করে, শীর্ষ প্রান্তিক করের হার গড়ে প্রতি তিন বছরে পরিবর্তিত হয় - যদিও এটি সম্প্রতি খুব বেশি স্থানান্তরিত হয়নি। উপরন্তু, একজন ব্যক্তির আর্থিক পরিস্থিতি নিঃসন্দেহে সময়ের সাথে সাথে তাদের ক্যারিয়ার এবং ব্যক্তিগত জীবন বিকশিত হওয়ার সাথে সাথে পরিবর্তিত হবে। বর্তমান ট্যাক্স ল্যান্ডস্কেপ এবং একজন ব্যক্তির বর্তমান আর্থিক পরিস্থিতি উভয়ই মূলত ট্যাক্স বৈচিত্র্যের সাথে কীভাবে যোগাযোগ করতে হয় তা জানায়। যার অর্থ, যেকোনো ইক্যুইটি পোর্টফোলিওর মতো, ব্যক্তিদের সময়ের সাথে তাদের ট্যাক্স বৈচিত্র্যকরণ কৌশল সামঞ্জস্য করতে হবে। কর বৈচিত্র্য একটি "সেট এবং ভুলে যান" পরিকল্পনা নয়; কোনো নতুন পরিস্থিতি ট্যাক্স বৈচিত্র্যের পরিবর্তনের নিশ্চয়তা দেয় কিনা তা নির্ধারণ করার জন্য এটি সতর্ক এবং সামঞ্জস্যপূর্ণ বিশ্লেষণের প্রয়োজন৷
আপনার সামগ্রিক আর্থিক পরিকল্পনায় কর বৈচিত্র্য কীভাবে ভাঁজ করা যায় তা নিয়ে আলোচনা করার সময় আমরা প্রায়শই যে প্রশ্নগুলি পাই তা হল:ট্যাক্সড অলওয়েজ, ট্যাক্সড লেটার (বিলম্বিত) এবং কদাচিৎ ট্যাক্সড এর আদর্শ মিশ্রণ কী? অনেক কিছুর মত, সকলের জন্য কোন সঠিক উত্তর নেই . আদর্শ মিশ্রণ আপনার লক্ষ্য এবং মাইলফলক সম্পর্কিত। এটি একটি ব্যক্তিগতকৃত, পরিশীলিত অনুমান ব্যবহার করে উপযোগী পরিকল্পনা প্রয়োজন. কর বৈচিত্র্যের ক্ষেত্রে তিনটি বিভাগই সামান্য ভিন্ন জিনিস সম্পাদন করে, এবং সবগুলোই বিভিন্ন কর পরিবেশে ব্যবহার করা যেতে পারে।
চূড়ান্ত মিশ্রণ যাই হোক না কেন, যে ব্যক্তিদের সময় নেই বা ট্যাক্স বৈচিত্র্য বিবেচনা করার জন্য প্রয়োজনীয় তথ্য নেই তাদের এখনই একজন যোগ্য আর্থিক উপদেষ্টার পাশাপাশি একজন কর উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা উচিত। ট্যাক্স ডাইভারসিফিকেশন প্রায়ই রাডারের নিচে উড়ে যায়, কিন্তু আজকের বিনিয়োগের ল্যান্ডস্কেপে এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ প্রক্রিয়া যা লোকেদের তাদের আর্থিক পরিকল্পনার মূল্য আরও আনলক করতে সাহায্য করে।
এই নিউজলেটারটি শুধুমাত্র একটি তথ্যমূলক অংশ এবং কোনো পণ্য বা যানবাহনের অনুরোধ নয় এবং এটিকে কোনোভাবেই পরামর্শ হিসেবে দেখা উচিত নয়। McAdam একটি ট্যাক্স উপদেষ্টা সংস্থা নয়, আরও তথ্যের জন্য দয়া করে আপনার ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন৷
* "কদাচিৎ ট্যাক্সড" শুধুমাত্র ফেডারেল আয়করকে বোঝায়। ট্যাক্স আইন রাজ্য থেকে রাজ্যে পরিবর্তিত হয় এবং আপনার এই যন্ত্রগুলির জন্য আপনার ব্যক্তিগত রাষ্ট্রীয় চিকিত্সার জন্য একজন ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা উচিত। কিছু জীবন বীমা চুক্তি যদি কাঠামোগত না হয় (সংশোধিত এনডাউমেন্ট কন্ট্রাক্ট) বা সঠিকভাবে সমর্পণ করা না হয় তবে ফেডারেলভাবে ট্যাক্স করা যেতে পারে। এই চুক্তিগুলির ট্যাক্স অগ্রাধিকারমূলক আচরণ নিশ্চিত করার জন্য সঠিক প্রস্থান কৌশল গঠন করা অপরিহার্য। একটি জীবন বীমা পলিসি থেকে আয় সাধারণত মার্কিন ট্যাক্স কোডের ধারা 7702 অনুযায়ী করমুক্ত। রথ আইআরএ অ্যাকাউন্টে এমন বিধান রয়েছে যার জন্য ট্যাক্স অগ্রাধিকারমূলক চিকিত্সা বজায় রাখার জন্য অ্যাকাউন্টটিকে পাঁচ বছরের জন্য রথ স্ট্যাটাসে থাকতে হবে। তালিকাভুক্ত নয় এমন কিছু অন্যান্য পরিস্থিতিতে এই হোল্ডিংগুলিকে কর দিতে পারে।
**যদি ট্যাক্স কোড এবং বন্ধনী একই থাকে, ট্যাক্স কোডের যেকোনো পরিবর্তন ভবিষ্যতে প্রান্তিক বন্ধনীতে প্রভাব ফেলতে পারে। এটি ট্যাক্স বন্ধনীর ভবিষ্যত সম্পর্কে একটি অগ্রগামী বিবৃতি গঠন করে না৷৷