বেশিরভাগ সময় যখন লোকেরা একজন আর্থিক পেশাদারকে দেখতে আসে, তারা বিনিয়োগ এবং রিটার্ন সম্পর্কে কথা বলতে চায়। এবং তারা অবসর গ্রহণের কাছাকাছি আসার সাথে সাথে, সেই আলোচনার বেশিরভাগই ঝুঁকিকে কেন্দ্র করে:তারা কি খুব বেশি নিচ্ছেন, নাকি সম্ভবত যথেষ্ট নয়?

কথোপকথনকে অন্য দিকে ঘুরিয়ে দেওয়া কঠিন হতে পারে, কিন্তু — বিশেষ করে অবসরে — এটা গুরুত্বপূর্ণ যে আমরা ট্যাক্স সম্পর্কে কথা বলি।

বিনিয়োগকারীরা তাদের দীর্ঘ-পরিসরের পরিকল্পনায় কর যে ভূমিকা পালন করে তা উপেক্ষা করার প্রবণতা রয়েছে, প্রায়শই কারণ তাদের বলা হয়েছে যে তাদের আয় - এবং ফলস্বরূপ, তাদের আয়কর - অবসরে নেমে যাবে। কিন্তু সেটা সবসময় হয় না। কখনও কখনও তাদের আয় আসলে বাড়বে, অন্তত প্রথমে, কারণ তারা শখ, ভ্রমণ বা অন্যান্য জিনিস যা তারা উপভোগ করতে চায় তার জন্য বেশি ব্যয় করতে চায়। এই খরচগুলি কভার করার জন্য, তারা ট্যাক্সের প্রভাব বিবেচনা না করেই তাদের অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে প্রত্যাহার করে। এবং এটি এমন একটি সময়ে আসে যখন তারা বন্ধকী পেমেন্ট, বাড়িতে বাচ্চাদের বা ব্যবসায়িক খরচের সময় তাদের কিছু কাটতি হারাতে পারে।

কারো কারো জন্য, ট্যাক্স তাদের ভবিষ্যতের উপর বাজারের অস্থিরতার মতো প্রভাব ফেলতে পারে। এবং যদি তারা তাদের ঝুঁকি সহনশীলতা কমানোর জন্য তাদের পোর্টফোলিওতে সম্পদ পুনঃবন্টন করে, তাহলে প্রভাব আরও উল্লেখযোগ্য হতে পারে।

সুতরাং কীভাবে তাদের উপর কর আরোপ করা হবে তার উপর ভিত্তি করে আপনার বিভিন্ন আয়ের স্ট্রিমগুলি ভেঙে দেওয়া এবং সেই অনুযায়ী সেগুলি পরিচালনা করা গুরুত্বপূর্ণ। আমরা এটিকে দেখি যেন চারটি ট্যাক্স বালতি রয়েছে:

করযোগ্য

এটি এমন আয় যা একটি চলমান ভিত্তিতে কর দেওয়া হয়, যেমন জমার শংসাপত্রের সুদ বা ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে লাভ। এমনকি যদি এটি অর্থ আপনি ব্যবহার করছেন না — লভ্যাংশ যা পুনঃবিনিয়োগ করা হয়, উদাহরণস্বরূপ — আপনি এখনও এটির উপর কর দিতে যাচ্ছেন। আপনার সামাজিক নিরাপত্তা আয়ও করযোগ্য হতে পারে, আপনার অস্থায়ী আয়ের উপর নির্ভর করে।

ট্যাক্স-বিলম্বিত

অনেক লোকের জন্য, এটি তাদের অবসরকালীন সঞ্চয়ের সিংহভাগ — একটি ঐতিহ্যগত 401(k), 403(b) বা ঐতিহ্যবাহী IRA। আপনি এই যোগ্য অ্যাকাউন্টগুলিতে অবদান রেখে বছরের পর বছর ধরে আপনার করযোগ্য আয় কমাতে পারেন এবং এটি একটি বড় ড্র। কিন্তু একবার আপনি অবসর গ্রহণ করলে, আপনাকে সেই অ্যাকাউন্টগুলি থেকে যেকোনও টাকা তোলার উপর ট্যাক্স দিতে হবে এবং আপনার বয়স 70½ হয়ে গেলে আপনাকে অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) নিতে হবে (খুব কিছু ব্যতিক্রম ছাড়া)।

আয় কর-মুক্ত, এস্টেট করযোগ্য

এগুলি হল Roth IRAs, Roth 401(k)s এবং মিউনিসিপ্যাল ​​বন্ডের মতো জিনিস৷ একটি Roth IRA বা Roth 401(k) অবদান আপনার করযোগ্য আয় হ্রাস করবে না যে বছরে আপনি এটি করবেন, তবে আপনি আপনার অবদানগুলি করমুক্ত প্রত্যাহার করতে পারবেন এবং যতক্ষণ আপনি পাঁচটি অ্যাকাউন্ট ধরে রাখবেন ততক্ষণ ভবিষ্যতের উপার্জনের উপর কোনও কর নেই আপনি যখন প্রত্যাহার করবেন তখন বছর এবং বয়স 59½ বা তার বেশি। আপনি যদি মনে করেন যে অবসর গ্রহণের সময় আপনার করের হার একই বা বেশি হবে, তাহলে এটি একটি বড় পার্থক্য আনতে পারে।

রথের আরেকটি বড় সুবিধা:মূল অ্যাকাউন্টের মালিকের জীবদ্দশায় রথ আইআরএ থেকে কোনো আরএমডি নেই। আসল অ্যাকাউন্টের মালিক মারা গেলে, একজন নন-পত্নী সুবিধাভোগী রথ তহবিলকে আয়কর-মুক্ত একমাস পরিমাণে নেওয়া বেছে নিতে পারেন (যতক্ষণ না রথের মালিক কমপক্ষে পাঁচ বছর ধরে অ্যাকাউন্টের মালিক ছিলেন — যদি না হয়, তাহলে আপনি যেকোন উপার্জনের উপর কর আরোপ করতে পারেন), অথবা সেগুলিকে উত্তরাধিকারসূত্রে প্রাপ্ত রথ আইআরএ-তে পরিণত করুন৷ একটি উত্তরাধিকারসূত্রে পাওয়া Roth IRA এখনও কর-মুক্ত হবে, কিন্তু উত্তরাধিকারের সবচেয়ে জনপ্রিয় পদ্ধতির অধীনে, অ্যাকাউন্টের মালিককে আসল অ্যাকাউন্টধারীর মৃত্যুর পরের বছরের 31 ডিসেম্বরের মধ্যে RMD তৈরি করা শুরু করতে হবে। অথবা আপনি পাঁচ বছরের মধ্যে অ্যাকাউন্টের সমস্ত টাকা তুলতে পারেন।

যে পত্নী উত্তরাধিকারসূত্রে রথ পেয়েছেন, তাদের কাছে RMD না নিয়েই সরাসরি তাদের নিজস্ব Roth-এ সম্পদ রোল করার অতিরিক্ত বিকল্প রয়েছে৷

যাইহোক, Roth IRAs এবং Roth 401(k)s এস্টেট করের উদ্দেশ্যে এস্টেটের অংশ হিসেবে বিবেচিত হয়। অতএব, যদি এস্টেটটি ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স ছাড়ের চেয়ে বেশি হয়, বর্তমানে একজন একক ব্যক্তির জন্য $5.49 মিলিয়ন, অতিরিক্তটি ফেডারেল এস্টেট ট্যাক্স হারে ট্যাক্স করা হবে, যা বর্তমানে 40%। রাষ্ট্রের উপর নির্ভর করে, Roth IRA বা Roth 401(k)ও উত্তরাধিকার বা রাষ্ট্রীয় সম্পত্তি করের অধীন হতে পারে।

আয় কর-মুক্ত, এস্টেট কর-মুক্ত

এই চতুর্থ ট্যাক্স বালতিটি অবসর গ্রহণের সমাপ্তিতে কার্যকর হয়, যখন আপনি মারা যান। একটি অপরিবর্তনীয় জীবন বীমা ট্রাস্ট (ILIT) বা একটি দাতব্য ট্রাস্টের মতো নির্দিষ্ট ট্রাস্ট ব্যবহার করে, যদি সঠিকভাবে গঠন করা হয়, তাহলে আপনার প্রিয়জনকে এস্টেট ট্যাক্স এবং আয়কর মুক্ত আয় পেতে সক্ষম করবে। আপনি নিশ্চিত হতে চান যে আপনি আপনার প্রিয়জনকে বা প্রিয় দাতব্য প্রতিষ্ঠানকে ছেড়ে যাচ্ছেন তা তাদের কাছে ন্যূনতম ট্যাক্স প্রভাবের সাথে পায়।

একটি বৈচিত্র্যময় পোর্টফোলিও শুধুমাত্র বাজারের ঝুঁকি নয়, ট্যাক্স ঝুঁকি থেকেও রক্ষা করতে সাহায্য করতে পারে এবং এই বালতিগুলির প্রত্যেকটি আপনার পরিকল্পনায় একটি জায়গা থাকা উচিত৷

যদি ট্যাক্স দক্ষতা আপনার অবসর পরিকল্পনায় নির্মিত না হয়, তবে এটি সম্পূর্ণ নয়। আপনার উপদেষ্টার সাথে একটি কৌশল তৈরি করার বিষয়ে কথা বলুন যাতে আপনি যে অর্থের জন্য অনেক বেশি পরিশ্রম করেছেন তা আপনার পকেটে রাখার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে, আঙ্কেল স্যামের নয়।

কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷