বিকল্প থাকা সবসময়ই ভালো, এবং অবসরপ্রাপ্তদের যখন $1 মিলিয়ন বা তার বেশি সম্পদ থাকে, তখন তাদের কাছে অনেক বিকল্প থাকে। কিন্তু তাদেরও অনেক সিদ্ধান্ত আছে।
এই ধরনের লোকেদের জন্য একটি অবসর-প্রত্যাহার কৌশল প্রতিটি ব্যক্তির জন্য পরিবর্তিত হয়, তবে এটি সমস্ত সম্পদ কীভাবে গঠন করা হয় এবং কখন কোন অর্থপ্রদান শুরু হয় তা নির্ধারণের মাধ্যমে শুরু হয়৷
কর্পোরেট জীবন থেকে অবসর নেওয়া ব্যক্তিদের ক্ষতিপূরণ, পেনশন বা স্টক বিকল্পগুলি বিলম্বিত হতে পারে। একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি যিনি সবেমাত্র একটি ব্যবসা বিক্রি করেছেন তিনি বিক্রয়ের অংশ হিসাবে কয়েক বছর ধরে অর্থপ্রদান পাচ্ছেন, এবং যে কেউ বছর আগে একটি বার্ষিকী কিনেছেন তিনি শীঘ্রই সেই আয়ের প্রবাহ চালু করার পরিকল্পনা করছেন। তাই অনুমান করার আগে যে অবসর গ্রহণের 1 দিনে বিনিয়োগ অ্যাকাউন্ট থেকে তোলা প্রয়োজন, একটি নগদ-প্রবাহ পরিকল্পনার মানচিত্র তৈরি করা গুরুত্বপূর্ণ। এই প্ল্যানে আপনার প্রথম কয়েক বছরে যেকোনও পার্ট-টাইম বা পরামর্শমূলক আয়ের বিষয়ে অনুমান অন্তর্ভুক্ত করতে হবে।
শুরু করার জন্য, আমি একটি বহু-বছরের নগদ-প্রবাহ পরিকল্পনা সুপারিশ করি, যা কমপক্ষে পাঁচ বছর কভার করে। এটি আপনাকে কত তাড়াতাড়ি আপনার বাসার ডিমে ট্যাপ করা শুরু করতে হবে তার একটি দৃঢ় ধারণা প্রদান করে। আপনার হয়তো এখনই উত্তোলনের প্রয়োজন হবে না, বিশেষ করে যদি উপরে উল্লিখিত হিসাবে অবসর গ্রহণের প্রথম কয়েক বছরে আপনার অন্যান্য উত্স থেকে আয় থাকে।
ম্যাপিং প্রক্রিয়া শুরু হওয়ার আগেও, আমি প্রাক-অবসরপ্রাপ্তদের তাদের আনুমানিক অবসর গ্রহণের অন্তত এক থেকে তিন বছরের জন্য টাকা তোলার পরামর্শ দিই এবং তা তাদের পছন্দের ব্যাঙ্কে রাখতে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি অনুমান করেন যে সমস্ত খরচের জন্য বার্ষিক $75,000 প্রয়োজন, তাহলে $75,000 থেকে $225,000 নগদ রাখা যুক্তিসঙ্গত।
এই কৌশলটি নমনীয়তা প্রদান করে, যা বিভিন্ন কারণে গুরুত্বপূর্ণ।
যখন একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিকে টাকা তোলার প্রয়োজন হয়, তখন তাদের প্রথমে কোন অ্যাকাউন্টগুলি আঁকতে হবে?
কর বিলম্বিত এবং কর-মুক্ত অ্যাকাউন্ট সম্পদের সাথে করযোগ্য অ্যাকাউন্ট সম্পদের অনুপাত মূল্যায়ন করে শুরু করুন। যদি সমস্ত সম্পদ 401(k) বা IRA প্ল্যানে থাকে, তাহলে আরও বিশ্লেষণের খুব বেশি প্রয়োজন নেই, কারণ উত্তোলন সাধারণ আয়করের সাপেক্ষে হবে।
যাইহোক, যদি একজন অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির সম্পদের মিশ্রণ থাকে, তাহলে ব্যক্তির বয়স এবং তাদের ট্যাক্স ব্র্যাকেট পর্যালোচনা করে আমরা নির্ধারণ করতে পারি কোন অ্যাকাউন্টগুলি প্রথমে ট্যাপ করা উচিত। $1 মিলিয়ন বা তার বেশি সম্পদ আছে এমন একজন ব্যক্তি শীর্ষ ফেডারেল ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে থাকতে পারেন যখন আপনি তাদের অন্যান্য আয়ের উত্সগুলিতে ফ্যাক্টর করেন, যার অর্থ তারা 39.6% ট্যাক্স প্রদান করবে। এর মানে হল যে কোনও প্রত্যাহার সম্ভব হলে আরও ট্যাক্স-অনুকূল অ্যাকাউন্ট থেকে আসা উচিত, যেমন নগদ বা করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট, যেগুলি কম মূলধন লাভের হারে কর দেওয়া হয়।
উদাহরণস্বরূপ, একজন ব্যক্তিকে বিবেচনা করুন যিনি করযোগ্য ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্টে $500,000 বিনিয়োগ করেছেন, যা এখন 20% বেড়ে মোট $600,000 হয়েছে। তাদের তোলার প্রায় 20% মূলধন লাভ করের সাপেক্ষে হবে (15% - 30% ফেডারেল এবং রাজ্যের সম্মিলিত হার, আপনি যে রাজ্যে থাকেন তার উপর নির্ভর করে) এবং 80% প্রত্যাহার 0% করের সাপেক্ষে হতে পারে কারণ এটি রিটার্ন তাদের প্রধান।
আমি সাধারণত সুপারিশ করি যে লোকেরা এখনই তাদের IRAs বা যোগ্য অবসর পরিকল্পনা যেমন 401(k) পরিকল্পনা থেকে অর্থ উত্তোলন করবেন না। এটি বিশেষ করে প্রারম্ভিক অবসরপ্রাপ্তদের জন্য সত্য, এবং 10% তাড়াতাড়ি তোলার শাস্তি এড়াতে তাদের কমপক্ষে 59½ বছর বয়সে পৌঁছানো পর্যন্ত অপেক্ষা করা উচিত। এটি নগদ বা করযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি প্রথমে ব্যয় করার জন্য আরেকটি যুক্তি।
$1 মিলিয়ন বা তার বেশি সম্পদ আছে এমন কারও জন্য সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ নির্দেশিকাগুলির মধ্যে একটি হল যতদিন সম্ভব রথ আইআরএ বা হেলথ সেভিংস অ্যাকাউন্টস (এইচএসএ) থেকে কোনও তহবিল উত্তোলন করা এড়ানো। কারণ:এই ট্যাক্স-মুক্ত অ্যাকাউন্টগুলিকে যতটা সম্ভব বাড়াতে দিন।
এখানে একটি মহান উদাহরণ. ধরা যাক অবসর গ্রহণের পরে একজন অবসর গ্রহণকারীকে একটি অপ্রত্যাশিত $20,000 মেডিকেল বিলের সম্মুখীন হতে হয়। যদি এই বিলটি একটি IRA থেকে প্রদান করা হয়, তাহলে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তিকে $30,000 বা তার বেশি প্রিট্যাক্সের পরিমাণ উত্তোলন করতে হবে।
কিন্তু যদি আমাদের কাছে যথেষ্ট পরিমাণ ট্যাক্স-মুক্ত সম্পদ থাকে — যেমন রথ আইআরএ বা যোগ্য চিকিৎসা খরচের জন্য একটি HSA — ক্লায়েন্টকে শুধুমাত্র $20,000-এ ট্যাপ করতে হবে। একজন ব্যক্তির ট্যাক্স-মুক্ত সম্পদে যত বেশি অর্থ থাকবে, তার প্রত্যাহারের চাহিদা তত কম হবে, যা তাদের পোর্টফোলিওকে অতিক্রম না করার সম্ভাবনা বাড়িয়ে দেবে।
কিন্তু সতর্কতা অবলম্বন করা আবশ্যক! করযোগ্য এবং ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট উত্তোলনের মধ্যে একটি যুক্তিসঙ্গত ভারসাম্য থাকা দরকার, কারণ এটি পরবর্তী জীবনে আপনাকে ক্ষতি করতে পারে। নগদ এবং করযোগ্য অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ নেওয়ার অর্থ হল আপনি অবসরের প্রথম বছরে কম আয়কর দিতে পারেন, আপনি যদি অবসর গ্রহণের অগ্রগতির সাথে সাথে সেই অ্যাকাউন্টগুলিকে হ্রাস পেতে দেন, তবে আপনার কাছে শুধুমাত্র IRA এবং অন্যান্য সম্পদের সমন্বয়ে একটি পোর্টফোলিও থাকতে পারে। সাধারণ আয়কর সাপেক্ষে। এর অর্থ হতে পারে বছরের পর বছর অপ্রীতিকর ট্যাক্স বিল বা অবসর গ্রহণের পরে দ্রুত ড্রডাউন হার।
যদি ট্যাক্স-বিলম্বিত সম্পদের অনুপাত করযোগ্য সম্পদের তুলনায় উল্লেখযোগ্যভাবে বড় হয়ে যায়, তাহলে IRS থেকে 70½ বছর বয়সের আগে টাকা তোলা শুরু করা বোধগম্য হতে পারে, যখন IRS প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) নিয়ম শুরু হয়। আপনি কতটা করতে পারবেন তা গণনা করতে পারেন। উচ্চ ট্যাক্স ব্র্যাকেটে আবদ্ধ না হয়ে আপনার IRA থেকে প্রত্যাহার করুন এবং কয়েক বছর ধরে সেই কৌশলটি বাস্তবায়ন করুন। একবার আরএমডি শুরু হয়ে গেলে, শেষবারের মতো আপনি সেই কম ট্যাক্স বন্ধনী দেখতে পারেন!
আপনার প্রত্যাহারে ভারসাম্য না রাখা বিশেষ করে অবসরপ্রাপ্তদের জন্য একটি সমস্যা হতে পারে যাদের পরবর্তীতে একটি নার্সিং হোমে থাকতে হবে, যার ফলে বার্ষিক প্রত্যাহার দ্বিগুণ বা তিনগুণ হতে পারে যা তারা পরিকল্পনা করেছিল। এই সম্ভাবনা থেকে রক্ষা পেতে, আমি প্রায়ই দীর্ঘমেয়াদী যত্ন বীমা সুপারিশ করি। আমি এটিকে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তির পোর্টফোলিওর চারপাশে বুদবুদ মোড়ানো হিসাবে উল্লেখ করতে চাই৷
৷পরিশেষে, এখানে কয়েকটি অন্যান্য কৌশল বিবেচনা করার জন্য রয়েছে।
তাদের 80 এবং 90 এর দশকের লোকেদের জন্য, এবং যাদের স্বাস্থ্য সমস্যা রয়েছে, তাদের প্রত্যাহারের পরিকল্পনাটি পরবর্তী প্রজন্মের কাছে সম্পদের স্থানান্তর বা দাতব্য অবদান রাখার লক্ষ্যে স্থানান্তরিত হতে পারে। একজন ব্যক্তি তাদের কর-বিলম্বিত অ্যাকাউন্টগুলি ব্যয় করতে পারে — যেমন 401(k)s এবং IRAs — তাদের জীবদ্দশায়, যে অ্যাকাউন্টগুলিতে তারা ইতিমধ্যেই ট্যাক্স পরিশোধ করেছে — যেমন ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট, রিয়েল এস্টেট এবং Roth IRAs — অস্পৃশ্য এটি তাদের উত্তরাধিকারীদের জন্য আরও বেশি কর উপকারী হতে পারে এবং অবসরপ্রাপ্তদের জন্য একটি বিশেষ কৌশল যা তাদের উত্তরাধিকারীদের তুলনায় কম আয়কর বন্ধনীতে রয়েছে৷
যারা অবসরে দেরীতে বা স্বাস্থ্য সমস্যায় ভুগছেন তারাও পরিবার বা দাতব্য সংস্থাকে বার্ষিক উপহার দেওয়ার কথা বিবেচনা করতে চাইতে পারেন যদি তাদের সম্পত্তি যথেষ্ট বড় হয় (2017 সালের জন্য $5.49 মিলিয়ন বা তার বেশি) যেখানে এস্টেট ট্যাক্স একটি সম্ভাব্য সমস্যা। তারা যোগ্য দাতব্য বন্টন নিয়মের সুবিধা নিতে তাদের IRA থেকে $100,000 পর্যন্ত নিতে পারে, অথবা হয়তো দাতব্য প্রতিষ্ঠানে করযোগ্য অ্যাকাউন্টে স্বল্প-মূল্যের স্টক উপহার দিতে পারে। অবসরপ্রাপ্তরা সীমাহীন সংখ্যক লোককে বার্ষিক $14,000 উপহার দিয়ে বার্ষিক উপহার ট্যাক্স বর্জনের সুবিধাও নিতে পারেন।