সাম্প্রতিক হারিকেন টেক্সাস, ফ্লোরিডা এবং পুয়ের্তো রিকোতে বিধ্বংসী হয়েছে। ঝড়ের ক্ষয়ক্ষতি থেকে পুনরুদ্ধার করা একটি দুঃসাধ্য, এবং সম্ভাব্য খুব ব্যয়বহুল কাজ। যাদের শক্তিশালী জরুরী সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নেই তারা টুকরোগুলি বাছাই করার জন্য সংস্থানগুলি কোথায় খুঁজে পাবে সে সম্পর্কে কিছু কঠিন সিদ্ধান্তের মুখোমুখি হচ্ছে। একটা জায়গা হয়তো মানুষ দেখছে তাদের অবসর পরিকল্পনা, কিন্তু সেটা একটা বড় ভুল হতে পারে।

IRS হারিকেনের শিকারদের জন্য নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা (যেমন, 401(k) এবং 403(b) পরিকল্পনা) থেকে প্রত্যাহারের জন্য বিধিনিষেধমূলক নিয়ম এবং পদ্ধতিগুলি অপসারণের ঘোষণা করেছে৷ এই বাধাগুলি অপসারণ করা এই ব্যক্তিদের এবং তাদের আত্মীয়দের জন্য যারা তাদের নিজস্ব পরিকল্পনা থেকে বন্টন নিতে পারে, ক্ষতি এবং সম্পর্কিত খরচের জন্য তহবিল উত্তোলন করা সহজ করে তুলবে। কিন্তু এর মানে এই নয় যে আপনার এটা করা উচিত।

প্রদত্ত ত্রাণ শুধুমাত্র প্রত্যাহারের সাথে সম্পর্কিত পদ্ধতিগত এবং প্রশাসনিক নিয়মগুলি শিথিল করে। এটি কোনো ট্যাক্স ত্রাণ প্রদান করে না৷৷ আইআরএস জানিয়েছে যে এই প্রত্যাহারগুলি এখনও আয়কর এবং প্রযোজ্য হলে জরিমানা সাপেক্ষে হবে। এমনকি এই তহবিলগুলি অ্যাক্সেস করার ক্ষমতা থাকা সত্ত্বেও, হারিকেন দ্বারা প্রভাবিত অবসর পরিকল্পনা অংশগ্রহণকারীদের দৃঢ়ভাবে বিবেচনা করা উচিত অন্যান্য তহবিলগুলি প্রথমে নিঃশেষ করা, এবং অবসর গ্রহণের পরিকল্পনাগুলি থেকে কষ্ট প্রত্যাহারের একটি পরম শেষ অবলম্বন হিসাবে ব্যবহার করা উচিত৷

হার্ডশিপ ডিস্ট্রিবিউশনের জন্য যোগ্যতা অর্জন

IRS ঘোষিত বিশেষ নিয়মগুলি এমন লোকেদের সাহায্য করার জন্য ডিজাইন করা হয়েছে যাদের জরুরী তহবিলের প্রয়োজন তাদের স্বাভাবিকের চেয়ে দ্রুত পেতে।

কষ্ট প্রত্যাহারের নিয়ম, সাধারণভাবে, যথেষ্ট হতে পারে। সাধারণত, একজন কর্মচারীর জন্য একটি নিয়োগকর্তা-স্পন্সর অবসর পরিকল্পনা থেকে উত্তোলন পাওয়ার একমাত্র উপায় হল এটি একটি কষ্ট প্রত্যাহার হিসাবে যোগ্যতা অর্জন করা বা একটি ঋণ নেওয়া, অনন্য ক্ষেত্রে ছাড়া।

যদিও কষ্ট প্রত্যাহার এবং ঋণ IRS দ্বারা অনুমোদিত, পরিকল্পনা তাদের প্রদানের প্রয়োজন হয় না। যে কেউ কষ্ট প্রত্যাহার করতে চায় তাকে একটি বেনিফিট বা প্ল্যান অ্যাডমিনিস্ট্রেটরের সাথে চেক করতে হবে যে পরিকল্পনাটি এটির জন্য অনুমতি দেয় কিনা। অনেক পরিকল্পনা করে না।

এমনকি যদি কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেওয়া হয়, তবে সেগুলি শুধুমাত্র একটি "তাত্ক্ষণিক এবং ভারী আর্থিক প্রয়োজনের" জন্য অনুমোদিত এবং সেই প্রয়োজনের জন্য প্রয়োজনীয় পরিমাণের মধ্যে সীমাবদ্ধ। সব খরচ যোগ্য নয়। উদাহরণস্বরূপ, অস্থায়ী আবাসন এবং খাবারের জন্য তহবিল প্রদানের জন্য অর্থ সম্ভবত যোগ্য হবে না, যখন কর্মচারীর বাড়ির ক্ষতি মেরামত করার জন্য অর্থের প্রয়োজন। IRS-এরও প্রয়োজন যে প্ল্যান স্পনসরকে পুঙ্খানুপুঙ্খ ডকুমেন্টেশন রাখতে হবে।

হার্ডশিপ ডিস্ট্রিবিউশনের ডাউনসাইডস

আরও কি, কষ্টের বন্টনগুলি আয় করের সাপেক্ষে, যদি না তারা রথ বা ট্যাক্স-পরবর্তী অবদানগুলি নিয়ে থাকে। একটি অবসর পরিকল্পনা থেকে প্রত্যাহার করা প্রতিটি ডলার সাধারণত সাধারণ আয় হিসাবে ট্যাক্স করা হয়। 59½ বছরের কম বয়সীদের জন্য প্রত্যাহারগুলি প্রাথমিক বিতরণে 10% জরিমানাও হতে পারে৷

উপরন্তু, কষ্টের টাকা তোলার ফলে আপনার অবসরের অ্যাকাউন্টে একটি স্থায়ী গর্ত তৈরি হয়, কারণ যে কর্মচারীরা তাদের নেয় তারা পরবর্তীতে তাদের প্ল্যানে ফেরত দিতে পারে না বা অন্য প্ল্যান বা আইআরএ-তে রোল ওভার করতে পারে না। এবং যারা কষ্ট বন্টন গ্রহণ করে তাদের ছয় মাসের জন্য পরিকল্পনায় অতিরিক্ত অবদান রাখতে সক্ষম হতে নিষিদ্ধ করা হয়েছে। প্রত্যাহার করা পরিমাণের জন্য চক্রবৃদ্ধি বৃদ্ধির ক্ষতির ফলে এই বিধিনিষেধের প্রভাব আরও খারাপ হয়।

একটি ভাল পছন্দ:নিজের থেকে ধার নেওয়া

আশা করি, জরুরী পরিস্থিতিতে আপনার কাছে একটি শক্তিশালী সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট আছে। যদি না হয়, একটি কষ্ট প্রত্যাহার প্রাপ্তির চেয়ে একটি ভাল বিকল্প হতে পারে পরিকল্পনা থেকে ঋণ নেওয়া। আইন আপনাকে $50,000 পর্যন্ত বা আপনার অর্ধেক ন্যস্ত ব্যালেন্স, যেটি কম হোক না কেন ধার নিতে দেয়। ঋণ, যদিও, সাধারণত আপনার অ্যাকাউন্টে পাঁচ বছরের মধ্যে (সুদ সহ) পরিশোধ করতে হবে। এবং আপনি যদি আপনার চাকরি হারান, তাহলে তাদের অবিলম্বে শোধ করতে হবে, আপনি যদি এমন একটি শিল্পে থাকেন যেখানে ছাঁটাই করা সাধারণ ব্যাপার তা নিয়ে সত্যিই চিন্তা করার মতো কিছু।

আপনার অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট থেকে ঋণ নেওয়ার একটি বড় সুবিধা হল যে আপনি যখন এটি ফেরত দেন, আপনি নিজেকে ফেরত দিচ্ছেন। আপনার কাজ শেষ হয়ে গেলে, আপনার অবসরের হিসাব আবার সম্পূর্ণ হয়ে যাবে এবং আপনি চক্রবৃদ্ধি থেকে যে প্রবৃদ্ধি দেখতে পাবেন সেটির কারণে বৃদ্ধি পাবে।

উপসংহার

যদিও IRS বিশেষ নিয়ম প্রদান করেছে যা হারিকেনের শিকারদের জন্য ব্যয় এবং মেরামতের জন্য নিয়োগকর্তার অবসর পরিকল্পনা থেকে কষ্ট বন্টন পেতে সহজ করে তোলে, এই ধরনের প্রত্যাহার খুব ভেবেচিন্তে করা উচিত। এটি বিশেষভাবে সত্য কারণ আইআরএস এই ধরনের বিতরণের জন্য কোনো ট্যাক্স ত্রাণ প্রদান করেনি। যদি সম্ভব হয়, প্রথমে তহবিলের অন্যান্য উত্স ব্যবহার করুন এবং তারপর অবসর পরিকল্পনা থেকে ঋণ নিন।

হারিকেন থেকে ব্যাপক ক্ষয়ক্ষতি হয়েছে। এই বিপর্যয়কেও আপনার অবসরের ক্ষতি করতে দেবেন না।