একজন পত্নীর মৃত্যু বিশেষ করে বিধ্বংসী যদি ক্ষতির ফলে আর্থিক নিরাপত্তাহীনতাও হয়।
এবং তবুও, আমি প্রায়ই এমন দম্পতিদের সাথে দেখা করি যারা অল্প সময়ের জন্য চিন্তা করে যে একজন আরেকজনের বছর আগে মারা গেলে কী হতে পারে।
আজকাল, মানুষ কতদিন বেঁচে থাকে এবং দুই ব্যক্তির অবসরের 30 বা তার বেশি বছর যা হতে পারে তা কভার করার জন্য যথেষ্ট সঞ্চয় করার গুরুত্ব নিয়ে আমরা জোর দিই। কিন্তু একজন পত্নী একা থাকলে আয় এবং করের পরিণতি বিবেচনা করাও গুরুত্বপূর্ণ৷
একটি আয় পরিকল্পনা ব্যাপকভাবে পরিবর্তিত হতে পারে, উভয় স্বামী/স্ত্রী যে কোনো পেনশন-প্ল্যান সুবিধার অন্তর্ভুক্ত ছিল কিনা তার উপর নির্ভর করে। এবং বেঁচে থাকা পত্নী সামাজিক নিরাপত্তা থেকে শুধুমাত্র একটি পেমেন্ট পাবেন—যেটি দুটির মধ্যে বড়।
কিন্তু যা সত্যিই লোকেদের সতর্ক করে দেয় তা হল জীবিত স্ত্রী যে আয়কর সারণী ব্যবহার করে তাও পরিবর্তিত হবে:তিনি বিবাহিত ফাইলিং থেকে যৌথভাবে একক স্ট্যাটাসে যাবেন এবং তার স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন এবং ছাড় অর্ধেক কমে যাবে। তার মানে তার আয়ের বেশি হবে করযোগ্য, এবং উচ্চ হারে। (এবং, হ্যাঁ, যদিও স্বামী/স্ত্রী উভয়েই বেশি দিন বাঁচতে পারে, তবে সাধারণত স্ত্রীকেই পিছনে ফেলে দেওয়া হয় কারণ, সারা বিশ্বে, পুরুষদের তুলনায় নারীদের আয়ু বেশি।)
এবং এই আঘাতে যোগ করার জন্য এখানে 21 শতকের একটি অপমান রয়েছে:একটি দম্পতির ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে (401(k), 403(b), ঐতিহ্যগত IRA, ইত্যাদি) জমা করা সমস্ত অর্থ 100% করযোগ্য হবে যখন এটা প্রত্যাহার করা হয়েছে। তাই বেঁচে থাকা পত্নী সম্ভবত তার করের বোঝা আরও বাড়িয়ে দেবে।
আসুন ভবিষ্যতের একটি অনুমানমূলক দম্পতির সাথে একটি অত্যন্ত সরলীকৃত উদাহরণ দেখি:জর্জ এবং জেন৷
জর্জ এবং জেন সামাজিক নিরাপত্তা থেকে একটি সম্মিলিত $30,000 আছে, এবং তারা একটি IRA থেকে আরও $30,000 টানছে। যেহেতু তারা যৌথভাবে দাখিল করে বিবাহিত, তাদের সামাজিক নিরাপত্তার মাত্র 23% আয়করের সাপেক্ষে, তাই জর্জ এবং জেনের আয় $60,000, কিন্তু শুধুমাত্র $36,850 ফেডারেল করের সাপেক্ষে। তাদের স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন এবং ব্যক্তিগত ছাড় প্রায় $23,200 মুছে ফেলে, যার মানে তাদের করযোগ্য আয় $13,650। তারা 10% ট্যাক্স ব্র্যাকেটের মধ্যে রয়েছে এবং তারা ফেডারেল ট্যাক্সে $1,365 প্রদান করে।
এখন, ধরা যাক দরিদ্র জর্জ অপ্রত্যাশিতভাবে মারা গেছে, এবং জেন তার নিজের উপর ছেড়ে গেছে৷
কিছু খরচ পরিবর্তিত হতে পারে, কিন্তু বড় কিছু নয়—সম্পত্তি কর, বাড়ি এবং গাড়ি বীমা এবং ইউটিলিটি। জেন আসলে খাবারের জন্য বেশি খরচ করতে পারে (কারণ সে বন্ধুদের সাথে রাতের খাবার খাচ্ছে) এবং ভ্রমণ (কন্যা জুডির সাথে ঘন ঘন দেখা করার জন্য)।
জেন দম্পতির দুটি সামাজিক নিরাপত্তা অর্থপ্রদানের উচ্চতর পাবেন, তবে এটি প্রতি বছর মাত্র $20,000। তাই জর্জ জীবিত থাকাকালীন তার একই জীবনধারা বজায় রাখতে, সে তার আইআরএ থেকে আরও বেশি করে নেবে—$40,000। কিন্তু এখানে আশ্চর্যের বিষয়:এখন তার সামাজিক নিরাপত্তার 85% আয়করের অধীন হবে, কারণ সে যে পরিমাণ অর্থ প্রদান করবে তা একক ফাইলারদের জন্য একটি ভিন্ন টেবিলের উপর ভিত্তি করে। জেনের করযোগ্য আয়ের $57,000 থাকবে, তবে শুধুমাত্র একটি ছাড় এবং অর্ধেক স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন। তার করযোগ্য আয় হবে $45,100—তাকে 25% ট্যাক্স ব্র্যাকেটে রাখলে—এবং সে ফেডারেল ট্যাক্সে $7,046 প্রদান করবে, যা 416% বৃদ্ধি পাবে!
যদি না সে ব্যস্ত না হয়, অর্থাৎ।
জেন এখনও জর্জের মৃত্যুর বছরে যৌথভাবে বিবাহিত ফাইলিং হিসাবে ফাইল করতে পারে, যা তাকে অনেক পরিবর্তন করার সুযোগ দেয় - জর্জের জীবন বীমা ব্যবহার করে কর পরিশোধ করার জন্য যখন সে সেই পুরানো ঐতিহ্যবাহী IRAকে একটি নতুন Roth IRA তে রূপান্তর করে। সামনের দিকে, তিনি যে ডিস্ট্রিবিউশনগুলি নেবেন তার উপর কোনও ট্যাক্স থাকবে না (পাঁচ বছর ধরে অ্যাকাউন্ট রাখার পরে, রূপান্তরের প্রথম পাঁচ বছরের মধ্যে, তাকে লাভের উপর ট্যাক্স করা যেতে পারে) - এবং 70½ বছর বয়সে কোনও প্রয়োজনীয় বিতরণ করা হবে না৷ আটকে থাকার বিপরীতে জেন তার করের হারের উপর অনেক বেশি নিয়ন্ত্রণ করবে।
শুধু কিছু পরিকল্পনা লাগে। এবং এই কৌশলে, জর্জের কর-মুক্ত মৃত্যু সুবিধা জেনকে রথ আইআরএ-তে রূপান্তরিত করা সম্ভব করেছে।
খুব ধনী বা খুব পাতলা হওয়ার মতো, কাউকে খুব বেশি ট্যাক্স-মুক্ত অর্থ ছেড়ে দেওয়া কঠিন। এই ক্ষেত্রে, জেন একটি আবেগপূর্ণ সময়ে ফেডারেল ট্যাক্সে $7,046 সঞ্চয় করেছিলেন যখন তার সত্যিই অতিরিক্ত উদ্বেগের প্রয়োজন ছিল না। এবং তিনি প্রতি বছর তার ট্যাক্স সংরক্ষণ করতে থাকবেন।
প্রায়শই লোকেরা অবসর গ্রহণের দিকে এগিয়ে যাওয়ার সাথে সাথে তারা বুঝতে পারে যে তাদের আর ঐতিহ্যগত কারণে জীবন বীমার প্রয়োজন নেই - ঋণ পরিশোধ করতে বা প্রাথমিক বেতন উপার্জনকারী মারা গেলে হারানো আয় প্রতিস্থাপন করতে। কিন্তু আপনি পলিসি বাতিল করা শুরু করার আগে—অথবা সেগুলি থেকে নগদ টাকা নেওয়া শুরু করার আগে—আপনার আর্থিক উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন কীভাবে আপনি কর কমানোর কৌশল হিসাবে আপনার বীমা ব্যবহার করতে পারেন।
বর্তমানে মাত্র তিনটি সম্পদ আছে যা করমুক্ত—রথ আইআরএ, মিউনিসিপ্যাল বন্ডের সুদ এবং জীবন বীমার অর্থ।
এই সম্পদগুলি কার্যকর হতে পারে যখন আপনি এটি অন্তত আশা করেন—এবং যখন আপনার সবচেয়ে বেশি সাহায্যের প্রয়োজন হয়। আপনি যখন একা থাকেন এবং শোকার্ত থাকেন, তখন আপনাকে অপ্রত্যাশিত করের জন্য আপনার জীবনধারা হারানোর বিষয়ে চিন্তা করতে হবে না।
ফ্রিল্যান্স লেখক কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷