আপনার কাজের বছরগুলিতে, আরও ট্যাক্স দেওয়ার অর্থ হল আপনি আরও বেশি আয় করছেন এবং এটি একটি ভাল জিনিস। কিন্তু আপনি যখন কাজ শেষ করেন, তখন ট্যাক্স দেওয়া বন্ধ হয় না। অর্থাৎ, আপনি যদি অবসর গ্রহণের সময় আপনার টাকা ট্যাক্স ম্যানের হাত থেকে দূরে রাখার জন্য একটি বুদ্ধিমান সঞ্চয় কৌশল এবং প্রয়োজনীয় ট্যাক্স এবং বিনিয়োগ জ্ঞান না পান।
ফেডারেল ট্যাক্সে কিছু না দিয়ে কিভাবে অবসরকালীন আয় থেকে $100,000 উপার্জন করতে হয় তার একটি উদাহরণ এখানে দেওয়া হল।
কর-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট, যেমন 401(k)s, 403(b)s এবং IRAs, সংরক্ষণের জন্য দুর্দান্ত। দুর্ভাগ্যবশত, যখন আপনার সঞ্চয় বের করার সময় আসে তখন তারা ভয়ানক হতে পারে।
বর্তমান ট্যাক্স আইন অনুযায়ী, আপনি যে কোনো ডিস্ট্রিবিউশন গ্রহণ করেন তার উপর সাধারণ আয়ের হারে (2017 সালে 39.6% পর্যন্ত এবং 2018 সালে 37% পর্যন্ত) ট্যাক্স করা হয়, এবং করযোগ্য প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টনগুলি 70½ বছর বয়সে শুরু হয়, আপনার অর্থের প্রয়োজন হোক বা না হোক। এবং এটি শুধুমাত্র ফেডারেল স্তরে। আপনি যে রাজ্যে থাকেন তার উপর নির্ভর করে, আপনি রাষ্ট্রীয় আয়করের ক্ষেত্রে আরও বেশি পাওনা হতে পারেন।
বাৎসরিক অবসরকালীন আয়ে $100,000 থাকা চাই এমন কারো জন্য এখানে দৃশ্যকল্প। ধরে নিচ্ছি যে আপনি সামাজিক নিরাপত্তা থেকে $30,000 পেয়েছেন, তাত্ত্বিকভাবে আপনাকে ঘাটতি পূরণ করতে আপনার IRA/401(k) থেকে $70,000 তুলতে হবে। আপনি যদি বিবাহিত হন, বয়স 65-এর বেশি, এবং 2017 সালে স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন দাবি করেন, তাহলে এই সমস্ত আয়ের উপর আপনার আয়কর হিসাবে প্রায় $13,000 পাওনা হবে। (দ্রষ্টব্য:যখন আমরা আমাদের উদাহরণের জন্য 2017 সালের পরিসংখ্যান ব্যবহার করছি, এই কৌশলটি 2018 সালে নতুন কর আইনের অধীনে একই ফ্যাশনে কাজ করবে। )
এর অর্থ হল নেট $100,000 খরচযোগ্য আয়ের জন্য, আপনাকে প্রকৃতপক্ষে শুধুমাত্র $83,000 নয়, বরং $90,000 এর কাছাকাছি আপনার প্রত্যাহারের উপর ট্যাক্সের আঘাত কভার করতে হবে, যেহেতু করের জন্য অতিরিক্ত উত্তোলন আরও করযোগ্য আয় তৈরি করে। আপনার রাজ্যের আয়করের উপর নির্ভর করে, আপনাকে আরও বেশি প্রত্যাহার করতে হতে পারে!
করযোগ্য অ্যাকাউন্ট, যেমন অ-যোগ্য, ব্রোকারেজ অ্যাকাউন্ট, মিশ্রণে থাকলে তা উত্তোলনের সময় সুন্দরভাবে পরিশোধ করতে পারে। যদিও এই করযোগ্য বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টগুলি সুদ, লভ্যাংশ এবং মূলধন লাভের উপর কর সাপেক্ষে, তারা যোগ্য লভ্যাংশ এবং দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের উপর পছন্দের কর হার উপভোগ করে৷
করযোগ্য অ্যাকাউন্টের সুবিধাগুলি সাবধানে ব্যবহার করা হলে এই পরিস্থিতিতে অবসরকালীন নগদ প্রবাহে $100,000 কেমন দেখায়? সেই বিনিয়োগে কত বড় লাভ হচ্ছে তার উপর নির্ভর করে, সম্পূর্ণভাবে ট্যাক্স এড়ানো সম্ভব।
এই পরিকল্পনা কৌশলটি সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার উপর অনুকূল ট্যাক্স ট্রিটমেন্ট, 0% ফেডারেল দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ করের হারের সম্ভাবনা এবং করদাতাদের জন্য উপলব্ধ স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন এবং ব্যক্তিগত ছাড়ের সমন্বয়ের মাধ্যমে প্রাণবন্ত হয়।
এটি কিছুটা জটিল হয়ে ওঠে, তবে সম্ভাব্য অর্থপ্রদানের কারণে এটি বোঝার মতো। আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 0% এবং 85% এর মধ্যে ট্যাক্স সাপেক্ষে হতে পারে। সঠিক পরিমাণ আপনার অস্থায়ী আয়ের উপর ভিত্তি করে, যার মধ্যে অর্জিত আয়, পেনশন, অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট বিতরণ, ভাড়া আয়, করযোগ্য এবং কর-মুক্ত সুদ, লভ্যাংশ, মূলধন লাভ এবং আপনার সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধার 50% অন্তর্ভুক্ত রয়েছে।
IRS 0%, 15% বা 20% এ দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ (যা কমপক্ষে এক বছরের জন্য ধরে) কর। 0% হার দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য যতক্ষণ না আপনার 2017 করযোগ্য আয় $37,950/$75,900 এর বেশি না হয় যদি একক/যৌথভাবে ফাইল করা হয়।
করদাতারা অন্তত 2017 এর জন্য একটি স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন এবং ব্যক্তিগত ছাড় দাবি করার অধিকারী। 2017 সালে, একক/যৌথভাবে ফাইল করার সময় স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন হল $6,350/$12,700। আপনার বয়স 65-এর বেশি হলে, $1,550/$2,500 এর অতিরিক্ত ডিডাকশন দাবি করা যেতে পারে। অবশেষে, যোগ্য ব্যক্তি প্রতি $4,050 এর একটি ব্যক্তিগত ছাড় (ফেজ-আউট সাপেক্ষে) দাবি করা যেতে পারে। আপনি যখন 2017 সালে ফাইল করবেন তখন এই সুবিধাগুলি একসাথে মোট $11,950/$23,300 হতে পারে। (দ্রষ্টব্য:ট্যাক্স আইনের সাম্প্রতিক পরিবর্তনগুলির সাথে, উচ্চতর মানক কর্তন বিবেচনা করে, ফলাফল 2018-এর জন্য প্রায় একই রকম। )
এখন, ধরুন আপনি বিবাহিত, বয়স 65 এর বেশি, স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন দাবি করুন, সামাজিক নিরাপত্তা থেকে $30,000 পাবেন এবং করযোগ্য বিনিয়োগ অ্যাকাউন্টে নিজের স্টক পাবেন।
এই ক্ষেত্রে, $100,000 খরচের লক্ষ্য অর্জনের জন্য আপনার সামাজিক নিরাপত্তার বাইরে অতিরিক্ত $70,000 নগদ প্রবাহের প্রয়োজন। যদি $70,000 স্টক $49,000 বা তার কম (কমপক্ষে $21,000 খরচের ভিত্তিতে) উপলব্ধ লাভের সাথে বিক্রি করা হয়, তাহলে সামাজিক নিরাপত্তার জন্য অস্থায়ী করের গণনার কারণে, প্রাপ্ত সামাজিক নিরাপত্তার $30,000 এর মধ্যে শুধুমাত্র $23,000 ট্যাক্সের অধীন হবে। ভাল খবর? স্ট্যান্ডার্ড ডিডাকশন এবং ব্যক্তিগত ছাড়ের $23,300 করযোগ্য সামাজিক নিরাপত্তা সুবিধাগুলি অফসেট করে এবং মূলধন লাভ 0% মূলধন লাভ করের হারের জন্য যোগ্য উপলব্ধি করে, আপনাকে $0 ফেডারেল ট্যাক্স বিল দিয়ে রেখে যায়। রাজ্যের ট্যাক্স কিছু ট্যাক্স তৈরি করতে পারে (যদি প্রযোজ্য হয়), তবে বড় ফেডারেল আঘাত এড়ানো হয়।
যদিও এই ফলাফল অবশ্যই উত্তেজনাপূর্ণ, এটি আপনার সমস্ত সম্পদ এবং আপনার দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক পরিকল্পনার প্রেক্ষাপটে তৈরি করা দরকার। আপনার যদি 401(k) অ্যাকাউন্ট, IRAs বা কম নগদ-প্রবাহের প্রয়োজন থাকে, তাহলে এটা সম্ভবত যে পর্যায়ক্রমে রথ রূপান্তরগুলি দীর্ঘমেয়াদে একটি ভাল কৌশল হতে পারে। আপনার আর্থিক উপদেষ্টাকে নিম্নলিখিত প্রশ্নগুলি জিজ্ঞাসা করুন:
আপনার পরিস্থিতি যেভাবে পরিবর্তিত হোক না কেন, আপনি যে পরিমাণ করের প্রদান করেন তা কমানোর সুযোগ বিদ্যমান। কিন্তু আপনাকে সেই সুযোগগুলো কাজে লাগাতে হবে। আজ, আগামীকাল এবং আপনার অবসর জুড়ে আপনার ট্যাক্স বিল কমানোর চাবিকাঠি হল পরিকল্পনা৷
এই তথ্য নির্দিষ্ট ব্যক্তিগতকৃত ট্যাক্স পরামর্শ জন্য একটি বিকল্প হতে উদ্দেশ্য নয়. আমরা পরামর্শ দিচ্ছি যে আপনি একজন যোগ্য ট্যাক্স উপদেষ্টার সাথে আপনার নির্দিষ্ট করের সমস্যা নিয়ে আলোচনা করুন।
ঐতিহ্যগত IRA অ্যাকাউন্ট মালিকদের একটি ঐতিহ্যগত IRA থেকে একটি Roth IRA তে রূপান্তর কার্যকর করার ক্ষেত্রে ট্যাক্সের প্রভাব, বয়স এবং আয়ের সীমাবদ্ধতা বিবেচনা করা উচিত। রূপান্তরিত পরিমাণ সাধারণত আয়করের সাপেক্ষে।