কনভার্ট করতে হবে নাকি কনভার্ট করতে হবে না? আমরা সবাই ট্যাক্স কাট এবং জবস অ্যাক্টের প্রধান সংস্কারগুলির সাথে সামঞ্জস্য করছি, কারণ এটিই বড় প্রশ্ন সংরক্ষণকারীদের এখনই নিজেদেরকে জিজ্ঞাসা করা উচিত, যা কয়েক দশকে প্রণীত সবচেয়ে বিস্তৃত কর পুনর্লিখন।
আপনি যদি ট্যাক্স বৈচিত্র্যের কথা ভাবছেন — অবসর গ্রহণের সময় একটি বিশাল ট্যাক্স বিল এড়াতে আপনার টাকা একাধিক সঞ্চয় বালতিতে স্থানান্তরিত করা — আইনের নতুন ট্যাক্স বন্ধনী এবং নিম্ন করের হার আপনাকে একটি ঐতিহ্যগত আইআরএ রূপান্তর করার জন্য প্রয়োজনীয় নজ প্রদান করতে পারে। রথ আইআরএ।
ধরা যাক আপনি একক ব্যক্তি হিসাবে ফাইল করছেন এবং আপনার করযোগ্য আয় হল $150,000৷ 2017 সালে, আপনার করের হার ছিল 28%। 2018 সালে, আপনার করের হার 24% হবে। আপনি যদি বিবাহিত হয়ে থাকেন যৌথভাবে ফাইল করার জন্য, একটি $150,000 করযোগ্য আয় আপনার 2017 কর হার 25% এ রাখে। 2018 সালে, এটি 22% হবে।
এটি একটি উল্লেখযোগ্য সঞ্চয়। যে কারণে অনেক উপদেষ্টা তাদের ক্লায়েন্টদের সাথে তাদের কিছু ট্যাক্স-বিলম্বিত সঞ্চয় (প্রথাগত IRAs, 401(k)s, ইত্যাদি থেকে) ভবিষ্যতের কর বৃদ্ধির বিরুদ্ধে হেজ হিসাবে একটি Roth অ্যাকাউন্টে রূপান্তর করার জন্য এই সুযোগটি ব্যবহার করার বিষয়ে কথা বলছেন৷
হ্যাঁ, এখন সেই টাকায় ট্যাক্স দেওয়ার ধারণা কিছুটা কষ্টদায়ক হতে পারে। নিঃসন্দেহে আপনি এতদিন ধরে আপনার সমস্ত বা বেশিরভাগ সঞ্চয় IRS দ্বারা অস্পর্শিত হওয়া দেখে উপভোগ করেছেন। কিন্তু মনে রাখবেন:প্রতি ত্রৈমাসিকে আপনার IRA স্টেটমেন্টের নীচে আপনি যে ডলারের পরিমাণ দেখেন তা সবই আপনার নয়৷ আঙ্কেল স্যাম যেভাবেই হোক কয়েক বছরের মধ্যে কল আসবে, যখন আপনি টাকা তোলা শুরু করবেন — অথবা 70½ এ, যখন আপনাকে অবশ্যই প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বিতরণ (RMDs) শুরু করতে হবে।
রথ আইআরএ-তে রূপান্তর করা গ্যারান্টি দেবে যে আপনি রূপান্তরিত তহবিলের উপর কোনও অতিরিক্ত আয়কর দিতে হবে না — সেইসাথে অবসর নেওয়ার সময় সেই তহবিলগুলি আপনার তোলার আগে যে অর্থ উপার্জন করে তার উপর কোনও কর নেই। আপনার পোর্টফোলিওর ভারসাম্য আপনার ইচ্ছামত ব্যবহার করতে হবে। রথের সাথে কোন RMD নেই, তাই আপনার যদি টাকার প্রয়োজন না হয়, তাহলে আপনি এটিকে আপনার উত্তরাধিকারীদের কাছে রেখে যেতে দিতে পারেন।
অবশ্যই, নতুন করের হারগুলি আপনার জন্য কী অর্থ বহন করবে তা নির্ধারণ করতে আপনার কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা উচিত এবং যদি এখনই আয়কর প্রদান করা বা অবসর গ্রহণের পরে অপেক্ষা করা আরও বোধগম্য হয়। সুতরাং, আপনি যদি রথ রূপান্তর করার বিষয়ে কৌতূহলী হয়ে থাকেন তবে এখানে কিছু জিনিস আপনার জানা উচিত:
আপনি কখন আপনার তহবিল অ্যাক্সেস করতে পারবেন সে সম্পর্কে রথ অবদান এবং রথ রূপান্তরের জন্য বিভিন্ন প্রয়োজনীয়তা রয়েছে। সাধারণত, রথ আইআরএ-তে রূপান্তরিত সম্পদগুলি অবশ্যই পাঁচ বছরের জন্য অ্যাকাউন্টে থাকতে হবে (যদি 59½ এর বেশি) কোনো লাভের উপর ট্যাক্স এড়াতে, তাই এটি দৃঢ়ভাবে সুপারিশ করা হয় যে আপনি প্রতিটি রূপান্তর অর্থ দিয়ে করবেন যা আপনি নিশ্চিত যে আপনার এখানে প্রয়োজন হবে না অন্তত যে দীর্ঘ. আপনি যদি সেই সময়সীমার মধ্যে অর্থ উত্তোলন করতে চান (প্রতিটি রূপান্তরের নিজস্ব হোল্ডিং পিরিয়ড থাকে), তাহলে আপনি অতিরিক্ত ট্যাক্স কমানোর আশা করতে পারেন।
যদি একই ট্রাস্টি আপনার পুরানো এবং নতুন অ্যাকাউন্ট নিয়ন্ত্রণ করে, আপনি একই-ট্রাস্টি স্থানান্তরের অনুরোধ করতে পারেন। অন্যথায়, আপনি ট্রাস্টি থেকে ট্রাস্টি স্থানান্তরের ব্যবস্থা করতে পারেন। আপনি যদি নিজের রোলওভার করতে চান তবে 60 দিনের মধ্যে আপনার রথ আইআরএ-তে রূপান্তরের অর্থ স্থানান্তর করুন। যদি আপনি সময়সীমা মিস করেন, তাহলে IRS আয় হিসাবে প্রত্যাহারের উপর শুল্ক দেবে এবং আপনার বয়স 59½-এর কম হলে, আপনাকে 10% তাড়াতাড়ি তোলার জরিমানাও দিতে হবে।
অতীতে, আপনি রথ-এ যাওয়ার সিদ্ধান্তকে পূর্বাবস্থায় ফিরিয়ে আনতে পারেন, কিন্তু নতুন সংস্কারগুলি এই "পুনঃচরিত্রকরণ" বিকল্প থেকে মুক্তি পেয়েছে। সতর্ক থাকুন:নিশ্চিত করুন যে আপনি যে পরিমাণ রূপান্তর করবেন তা আপনাকে উচ্চ আয়কর বন্ধনীতে ঠেলে দেবে না এবং আপনি আপনার রূপান্তরের উপর কর দিতে সক্ষম হবেন।
আপনি যদি আপনার রূপান্তরের মাধ্যমে নিজেকে একটি উচ্চ কর বন্ধনীতে ঠেলে দেন এবং আপনি ইতিমধ্যেই অবসরে থাকেন, তাহলে অতিরিক্ত আয় আপনার সামাজিক নিরাপত্তার ট্যাক্স এবং মেডিকেয়ারের জন্য আপনি যা প্রদান করেন তাও প্রভাবিত করতে পারে।
আপনার আর্থিক উপদেষ্টা, এস্টেট অ্যাটর্নি এবং/অথবা ট্যাক্স পেশাদারের সাথে কথা বলুন কিভাবে আপনার উত্তরাধিকারীদের ট্যাক্স প্রভাবিত হতে পারে যদি তারা একটি ঐতিহ্যগত IRA বনাম রথ উত্তরাধিকারী হয়। উল্লেখ্য যে যোগ্যতার জন্য পাঁচ বছরের হোল্ডিং পিরিয়ড মালিকের মৃত্যুর পরেও অব্যাহত থাকে।
যদিও প্রচলিত জ্ঞান পরামর্শ দেয় যে একজন কর্মীর মোট আয় অবসর গ্রহণে হ্রাস পাবে, করযোগ্য আয় কখনও কখনও তা করে না। চিন্তা করুন. আপনি সামাজিক নিরাপত্তা এবং পেনশন পেমেন্ট সংগ্রহ করবেন, হয়তো কিছু খণ্ডকালীন কাজ করবেন বা কিছু সম্পদ বিক্রি করার সিদ্ধান্ত নেবেন। যখন আপনার বাচ্চারা বড় হয় বা আপনার বন্ধকী প্রদান করা হয়, আপনি কিছু মূল্যবান ট্যাক্স ছাড় এবং ক্রেডিট হারাবেন। এবং যদি আপনার পত্নী মারা যায়, আপনার ফাইলিং স্ট্যাটাস পরিবর্তন হবে।
কেউ জানে না ভবিষ্যতের হার কী হবে, তবে বর্তমান ট্যাক্স পরিকল্পনার অধীনে দেওয়া অনেক বিরতির মেয়াদ 2026 সালে শেষ হয়ে যাবে৷ 2020 সালের রাষ্ট্রপতি নির্বাচনের পরে যদি প্রশাসনিক পরিবর্তন হয় তবে সেই উইন্ডোটি আরও সংকীর্ণ হতে পারে৷ এবং অনেক বিশেষজ্ঞ ভবিষ্যদ্বাণী করেছেন যে দেশটির $21 ট্রিলিয়ন (এবং ক্রমবর্ধমান) ঋণের অর্থ পরিশোধে সহায়তা করার জন্য শেষ পর্যন্ত হারগুলি বাড়তে হবে৷
রথ দিয়ে আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতি বৈচিত্র্যময় করা আপনাকে রাস্তার নিচে যা ঘটতে পারে তার জন্য প্রস্তুত করতে সাহায্য করতে পারে। ঠিক যেমন সঠিক সম্পদ বরাদ্দ আপনার পোর্টফোলিওর জন্য সক্রিয় সুরক্ষা প্রদান করে, সঠিক প্রি-ট্যাক্স/আফটার-ট্যাক্স মিশ্রণটি খুঁজে বের করা আপনার কষ্টার্জিত অর্থ এখন এবং অবসরে রাখতে পারে। আপনার আর্থিক পরিকল্পনায় রথ আইআরএ যোগ করার সুবিধা এবং অসুবিধা সম্পর্কে আপনার উপদেষ্টার সাথে কথা বলুন।
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷