একটি বাড়ি সাধারণত আর্থিক এবং আবেগগত দিক থেকে কারোর মালিকানাধীন সবচেয়ে মূল্যবান সম্পদগুলির মধ্যে একটি। তখন এটা বোঝা যায় যে, ভালবাসা এবং উদারতার কারণে, অনেক বাবা-মা তাদের জীবনকালে তাদের ঘরগুলি তাদের সন্তানদের দিতে চান বা উত্তরাধিকার হিসাবে তাদের ছেড়ে দিতে চান। এটা কল্পনা করা কঠিন যে আপনার সন্তানকে আপনার পরিবারকে বাড়ি দেওয়ায় ক্ষতি হতে পারে, তবে এটি হতে পারে — বিশেষ করে যদি আপনি সমস্ত ক্ষতি এবং সুবিধাগুলি বুঝতে না পারেন।
একটি বাড়িতে যাওয়া একটি জটিল বিষয় হতে পারে, এবং ভুল সময়ে, ভুল উপায়ে বা ভুল কারণে এটি করা পিতামাতা এবং সন্তান উভয়ের জন্যই গুরুত্বপূর্ণ পরিণতি হতে পারে৷
একটি প্রাথমিক কারণ যে কেউ একজন পরিবারের সদস্যের কাছে তাদের বাড়ি হস্তান্তর করার বিষয়ে ভাবতে পারে মেডিকেডের সাথে। নার্সিং হোমের খরচ বাড়তে থাকে এবং অনেক লোক সরকারী সুবিধার জন্য যোগ্যতা অর্জন করতে চায়। উপরন্তু, তারা চিন্তা করতে চায় না যে তারা মারা যাওয়ার পরে তাদের বাড়ি বিক্রি করতে বাধ্য করা হতে পারে এস্টেট পুনরুদ্ধার নামক একটি প্রক্রিয়ার মাধ্যমে তারা যে সুবিধাগুলি পেয়েছে তার খরচ মেটাতে।
শুরু করার জন্য, এটি বোঝা গুরুত্বপূর্ণ যে মেডিকেড মেডিকেয়ার থেকে আলাদা (যদিও কখনও কখনও লোকেরা ভুলভাবে বিশ্বাস করে যে দুটি বিনিময়যোগ্য)। মেডিকেয়ার হল একটি ফেডারেল এনটাইটেলমেন্ট প্রোগ্রাম যা 65 বছরের বেশি বয়সী লোকেদের জন্য স্বাস্থ্য বীমা প্রদান করে, তাদের কাছে কত টাকাই থাকুক না কেন। অন্যদিকে, মেডিকেড হল বয়স্ক, অক্ষম এবং দরিদ্রদের জন্য একটি ফেডারেল স্বাস্থ্য বীমা প্রোগ্রাম যা অন্যান্য জিনিসগুলির মধ্যে, প্রয়োজনে ব্যক্তিদের জন্য দীর্ঘমেয়াদী দক্ষ নার্সিং হোম যত্নের জন্য অর্থ প্রদান করবে৷
সাধারণভাবে বলতে গেলে, মেডিকেডের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য লোকেদের অবশ্যই নির্দিষ্ট বেশ সীমাবদ্ধ আয় এবং সম্পদের সীমার নিচে থাকতে হবে। সহজ কথায়, একবার আপনার বেশিরভাগ সম্পদ চলে গেলে, মেডিকেড নার্সিং হোম কেয়ারের জন্য অর্থ প্রদান করবে। যাইহোক, 2018 সালে $572,000 ইক্যুইটি সহ একটি প্রাথমিক বাসস্থান (বা নির্দিষ্ট কিছু রাজ্যে $828,000 পর্যন্ত ইক্যুইটি যা ফেডারেল আইনের অধীনে উপলব্ধ একটি বর্ধিত পরিমাণের জন্য বেছে নিয়েছে) একটি অ-গণনাযোগ্য সম্পদ হিসাবে বিবেচিত হয়। এর মানে হল যে এটি একটি বাড়ির মালিক হওয়া সম্ভব এবং এখনও মেডিকেডের অধীনে নার্সিং হোম কেয়ারের জন্য সরকারকে অর্থ প্রদানের যোগ্যতা অর্জন করতে পারে৷
একজন মেডিকেড প্রাপকের মৃত্যুর পর, প্রতিটি রাজ্যের মৃত ব্যক্তির সম্পত্তি থেকে তাদের যত্নের জন্য প্রদত্ত পরিমাণ পুনরুদ্ধার করার অধিকার রয়েছে। যেহেতু বাড়িটি একমাত্র সম্পদের মধ্যে একটি যা লোকেদের মালিকানার অনুমতি দেওয়া হয় এবং এখনও মেডিকেড সুবিধাগুলি গ্রহণ করে, তাই এস্টেট থেকে সুবিধাগুলি পুনরুদ্ধার করার অধিকার (সাধারণত বাড়ির বিক্রয় থেকে) মানুষ যখন শুনেছে যে রাষ্ট্র বাড়ি নিয়ে যাবে। (উল্লেখ্য যে প্রাপকের পত্নীর মৃত্যুর পর পর্যন্ত কোন পুনরুদ্ধারের প্রচেষ্টা করা যাবে না।)
যারা এস্টেট পুনরুদ্ধারের বিষয়ে উদ্বিগ্ন তারা কখনও কখনও তাদের নার্সিং হোম কেয়ারের প্রয়োজন হবে বলে বিশ্বাস করার আগে বাড়িটি দেওয়ার কথা বিবেচনা করে। কিন্তু Medicaid-এর জটিল আইন সম্পর্কে ভুল বোঝাবুঝির ফলে গুরুতর পরিণতি হতে পারে।
কোনো সম্পদ হস্তান্তর করার আগে, পিরিয়ড দেখার সময় এবং এটি মেডিকেডের যোগ্যতাকে কীভাবে প্রভাবিত করে তা বোঝা গুরুত্বপূর্ণ। আপনি যখন Medicaid-এর জন্য আবেদন করেন, পাঁচ বছরের মধ্যে করা কোনো উপহার বা সম্পদ স্থানান্তর জরিমানা সাপেক্ষে। অন্য কথায়, সম্পদ প্রদান করলে আপনি মেডিকেড পাওয়ার অযোগ্য হতে পারেন।
বর্তমান নিয়মের অধীনে, মেডিকেড সুবিধাগুলি অস্বীকার করা হয় যদি লোকেরা আবেদনের তারিখের 60 মাসের মধ্যে সম্পদ দিয়ে থাকে। এই জটিল সময়টিকে "ফিরে ফিরে তাকান সময়" বলা হয়। ফলস্বরূপ, এটি বিশ্বাস করা গুরুত্বপূর্ণ যে আপনি আপনার বাড়ি (বা অন্য কোনো সম্পদ) দেওয়ার পর থেকে কমপক্ষে পাঁচ বছর একটি নার্সিং হোমের বাইরে থাকার জন্য যথেষ্ট সুস্থ। কোনো প্রয়োজন দেখা দেওয়ার আগেই পরিকল্পনা করতে হবে।
তবে মনে রাখবেন, আপনি যদি আপনার পরিবারকে বাড়ি উপহার দিতে চান তবে ফিরে দেখার সময়টি বিবেচনা করার একমাত্র বিষয় নয়। আপনি যেভাবে আপনার সম্পত্তির হস্তান্তর সেট আপ করেছেন তা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ এবং অপ্রত্যাশিত পরিণতিতে পরিপূর্ণ - তা একটি সরাসরি কাজ, জীবন সম্পত্তির সাথে একটি চুক্তি বা একটি অপরিবর্তনীয় ট্রাস্ট। এখানে প্রতিটির সুবিধা এবং অসুবিধাগুলির একটি সংক্ষিপ্ত পর্যালোচনা রয়েছে:
ক্যাপিটাল লাভ ট্যাক্স সাধারণত বকেয়া হয় যখন আপনি একটি সম্পদ বিক্রি করেন যেটির মূল্য আপনার দেওয়া মূল্যের চেয়ে বেশি। যাইহোক, ব্যক্তিরা সাধারণত একটি প্রাথমিক বাসস্থানের বিক্রয়ের উপর মূলধন লাভ কর থেকে $250,000 পর্যন্ত ছাড় দিতে পারে যদি তারা বিক্রয়ের আগে পাঁচ বছরের মধ্যে দুই বছরের জন্য বাড়িটিকে তাদের প্রাথমিক বাসস্থান হিসাবে দখল করে থাকে। দম্পতিরা সাধারণত $500,000 পর্যন্ত ছাড় দিতে পারে। সুতরাং, যদি আপনার বাড়ির মূল্য বৃদ্ধি পায় তবে আপনি বিক্রি করার সময় মূলধন লাভ কর দিতে হবে না। আপনি যদি আপনার বাচ্চাদের আপনার বাড়ি দেন, এবং তারা সেখানে তাদের প্রাথমিক বাসস্থান হিসাবে বসবাস না করে, তারা বিক্রয়ের উপর এই ছাড়ের জন্য যোগ্য হবে না। তাদের বর্ধিত মূল্যের উপর মূলধন লাভ কর দিতে হবে। সঠিক পরিকল্পনা এই ফলাফল কমাতে বা দূর করতে সাহায্য করতে পারে।
এছাড়াও গুরুত্বপূর্ণ হল যে আপনি যদি আপনার বাড়িতে কিছু মালিকানার অধিকার ধরে রাখেন (যেমন একটি জীবন সম্পত্তি বা সম্ভবত একটি অপরিবর্তনীয় ট্রাস্টের মাধ্যমে), তাহলে আপনি মারা গেলে বাড়ির করের ভিত্তি মৃত্যুর সময় ন্যায্য বাজার মূল্য হয়ে যায়। এটি স্টেপ-আপ বেসিস নিয়ম হিসাবে পরিচিত, এবং যখন আপনার বাচ্চাদের বাড়ি বিক্রি করার সময় আসে তখন এটি গুরুত্বপূর্ণ। এই নিয়মটি আপনার মৃত্যুর পরে বাড়ির বিক্রির জন্য আপনার সন্তানদের অন্যথায় অর্থ প্রদানের প্রয়োজন হতে পারে এমন যেকোন মূলধন লাভের কর দূর করে৷
বলাই বাহুল্য, আপনার বাড়ি দেওয়া বা না দেওয়ার সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে অনেকগুলি বিষয় বিবেচনা করতে হবে। ট্যাক্স সংক্রান্ত সমস্যা এবং মেডিকেডের জটিল সময়ের নিয়মগুলি আমাদের বাড়ি দেওয়াকে কঠিন করে তুলতে পারে, কিন্তু সাবধানে চিন্তাভাবনা এবং পরিকল্পনার সাথে এমন কৌশল রয়েছে যা আপনার লক্ষ্যগুলি অর্জন করা সম্ভব করে।
আপনি কি পরিবারের সদস্যদের আপনার বাড়ি ছেড়ে দেওয়া উচিত? যেহেতু নিয়মগুলি রাজ্য থেকে রাজ্যে পরিবর্তিত হতে পারে, তাই সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে স্থানীয় অ্যাটর্নি বা এস্টেট পরিকল্পনা বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ করা বোধগম্য। এইভাবে আপনি আপনার সবচেয়ে মূল্যবান সম্পদটি সম্ভাব্য সর্বোত্তম উপায়ে ভবিষ্যত প্রজন্মের কাছে প্রেরণ করতে পারেন এবং অপ্রীতিকর পরিণতিগুলি এড়াতে পারেন৷