আমেরিকান স্বপ্নের কেন্দ্রস্থলে উদ্যোক্তা মনোভাব নিহিত। ছোট-ব্যবসার মালিকের পথটি মহৎ তবে ঝুঁকিপূর্ণ, এবং কিছু উদ্যোক্তা তাদের ব্যবসা এবং তাদের ব্যক্তিগত আর্থিক চাহিদা উভয়ই পরিচালনা করার ক্ষেত্রে তাদের গভীরতা থেকে বোধ করতে পারে। সফল উদ্যোক্তাদের সাথে আমার অভিজ্ঞতা হল তারা সঠিকভাবে কাছাকাছি সময়ে তাদের ব্যবসা গড়ে তোলার জন্য অভিপ্রায় করে কিন্তু দীর্ঘ দৃষ্টিভঙ্গি নেওয়ার ক্ষেত্রে কঠোরতা এবং শৃঙ্খলার গুরুত্ব ভুলে যায় - অর্থাৎ তাদের অবসরের বাসা তৈরির ডিম।
যদি তাদের ব্যবসাটি এমন হয় যেটি বছরের পর বছর ধরে বিক্রি করা যেতে পারে তবে তারা একটি আরামদায়ক অবসর তহবিল নিয়ে অন্য দিকে আসতে পারে। কিন্তু কিছু ব্যবসায় ব্যক্তি নিজেই বা নিজে, যেমন পরামর্শদাতা এবং রিয়েলটর, এবং যদিও তারা তাদের কর্মজীবনে অত্যন্ত সফল হতে পারে, তাদের অবসরে "বিক্রয়" করার কিছু নেই। ব্যবসার ধরন নির্বিশেষে, যাইহোক, স্ব-নিযুক্ত যে কেউ অবশ্যই তাদের অবসরের পরিকল্পনা করতে হবে এবং যত তাড়াতাড়ি তারা সেই যাত্রা শুরু করবে, ততই ভালো হবে।
সৌভাগ্যবশত, ট্যাক্স কোড স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিদের তাদের বাসার ডিম শুরু করতে এবং বড় করতে সাহায্য করার জন্য শক্তিশালী সরঞ্জাম সরবরাহ করে, বেশিরভাগ প্রিট্যাক্স ডলার দিয়ে। অবশ্যই, ওয়ার্কহরস ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএ আছে, স্ব-নিযুক্ত এবং মজুরি উপার্জনকারী উভয়ের জন্যই উপলব্ধ। কিন্তু তাদের সুবিধা উপেক্ষা করা উচিত নয়। প্রথাগত আইআরএ প্রিট্যাক্স ডলারে $6,000/বছর ($7,000/বছর বয়স হলে 50+) পর্যন্ত অবদানের অনুমতি দেয় এবং এটি ট্যাক্স-বিলম্বিত হয়। রথ আইআরএ ট্যাক্স-পরবর্তী একই অবদান স্তরের অনুমতি দেয়। এটি কোনো তাত্ক্ষণিক কর বিরতি দেয় না, তবে এটি কর-মুক্ত বৃদ্ধি পায়। এছাড়াও সম্ভাব্য আয়ের সীমা রয়েছে যা IRA-এর সাথে কাজ করে — এমন কিছু যা একজন ছোট-ব্যবসার মালিকের ট্যাক্স এবং/অথবা আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করা উচিত।
কিন্তু সেগুলি স্ব-নিযুক্তদের জন্য উপলব্ধ একমাত্র বিকল্প নয়। আরও কিছু আছে, যার মধ্যে রয়েছে:
401(k)। কর্পোরেট জগতের প্রধান, 401(k) ছোট নিয়োগকর্তাদের জন্যও উপলব্ধ। এই পরিকল্পনাগুলি উচ্চ অবদানের সীমা অফার করে — কর্মচারীদের অবদানের জন্য $19,000/বছর ($25,000/বছর বয়স 50+ হলে) এবং $56,000/বছর পর্যন্ত ($62,000/বছর বয়স 50+ হলে) যখন কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ের অবদান গণনা করা হয়। এটি ব্যবসার মালিক এবং তাদের কর্মচারী উভয়কেই তাদের আর্থিক লক্ষ্য অর্জনে সহায়তা করার জন্য নমনীয় নকশা, অংশগ্রহণকারী ঋণ, প্রিট্যাক্স এবং রথ বিকল্প এবং অন্যান্য বিভিন্ন বৈশিষ্ট্য সরবরাহ করে। পরিকল্পনাটি সঠিকভাবে পরিচালনা করা হলে, একজন ছোট-ব্যবসার মালিক তাদের বয়সের উপর নির্ভর করে $62,000/বছরের মতো প্রিট্যাক্সের ভিত্তিতে দূরে রাখতে পারেন।
যদিও এই পরিকল্পনাগুলি জটিল, তাই ব্যবসার মালিকরা যথাযথভাবে পরিচালিত হচ্ছে তা নিশ্চিত করার জন্য উপযুক্ত পেশাদার পরামর্শ চাইতে হবে। নিয়োগকর্তাদেরও বৈষম্যহীন পরীক্ষার বিষয়ে সচেতন হতে হবে - অর্থাৎ, পরিকল্পনাটি তাদের বা অন্যান্য উচ্চ ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত কর্মচারীদের পক্ষপাতী হতে পারে না - এবং নিশ্চিত করুন যে তারা সমস্ত ফেডারেল সম্মতির প্রয়োজনীয়তা পূরণ করছে৷
সাধারণ IRA। এই ধরনের পরিকল্পনার খরচ 401(k) এর চেয়ে কম এবং পরিচালনা করা সহজ। নিয়োগকর্তা কর্মচারীর পরিকল্পনায় ক্ষতিপূরণের 1% থেকে 3% অবদান রাখেন, এবং কর্মচারী তাদের নিজস্ব প্রিট্যাক্স অবদান যোগ করতে পারেন, $13,000 পর্যন্ত ($16,000 যদি 50 এর বেশি হয়)। এই প্ল্যানটি মৌলিক ঐতিহ্যগত IRA-এর থেকে বেশি অবদানের অনুমতি দেয়, কিন্তু স্পষ্টতই 401(k) এর মতো নয়। ট্রেড-অফ স্পষ্ট:সাধারণ আইআরএ একটি ঐতিহ্যবাহী বা রথ আইআরএর চেয়ে বেশি অবদান রাখে, কিন্তু 401(কে) এর চেয়ে কম। এটি একটি ভাল "রাস্তার মাঝামাঝি" সমাধান৷
৷Solo 401(k)। এই পরিকল্পনাটি একটি বড় কর্পোরেট 401(k) এর সমস্ত বৈশিষ্ট্য গ্রহণ করে এবং এটি শুধুমাত্র ছোট-ব্যবসার মালিকের জন্য প্রযোজ্য। যেহেতু এটি পরিকল্পনায় শুধুমাত্র স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তি, তাই বৈষম্যহীন পরীক্ষার বিষয়ে কোন উদ্বেগ নেই। যাইহোক, নিয়োগকর্তা/কর্মচারীর অবদানের সীমা এখনও প্রযোজ্য ($56,000/বছর, $62,000/বছর যদি 50 এর বেশি হয়)। স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিদের জন্য তাদের অবসরের নীড়ের ডিমকে শক্তিশালী করার জন্য প্রচুর আয় দূরে সরিয়ে দেওয়ার জন্য, এটি একটি স্পষ্ট বিজয়ী। এটিতে ঋণের বিধানও রয়েছে৷
এই ধরনের পরিকল্পনার সম্ভাব্য নেতিবাচক দিক হল যে এখানে স্টার্ট-আপ এবং চলমান রেকর্ডকিপিং ফি রয়েছে, যা কাস্টোডিয়ান থেকে কাস্টোডিয়ান পর্যন্ত পরিবর্তিত হয়। যুক্তিসঙ্গত প্রত্যাশা $500 থেকে $2,000 স্টার্ট-আপ ফি এবং $750 থেকে $2,000/বছরের চলমান রেকর্ড রাখার ফি।
SEP IRA৷৷ একক 401(k) থেকে SEP IRA-এর কম পরিকল্পনা খরচ এবং সহজ প্রশাসন রয়েছে, কিন্তু বার্ষিক অবদানের সীমা গণনা করার একটি ভিন্ন পদ্ধতি। ব্যবসার মালিক তাদের ক্ষতিপূরণের 25% বা $56,000 কম আলাদা করে রাখতে পারেন। সুতরাং, উদাহরণ স্বরূপ, একজন স্ব-নিযুক্ত রিয়েলটর যিনি বছরে $200,000 উপার্জন করেন তিনি প্রিট্যাক্স SEP IRA-তে $50,000 টাকা জমা দিতে পারেন। অন্যান্য ধরনের অবসর অ্যাকাউন্টের বিপরীতে, এসইপি আইআরএ-তে কোনো ধরা পড়ার বিধান নেই।
যেকোন ছোট-ব্যবসার মালিক/স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তির জন্য এটি পড়ার মূল উপায় হল যে তাদের কাছে বিকল্প রয়েছে এবং অনেক উপায়ে, গড় W2 মজুরি-আর্জনের চেয়ে অবসরের জন্য সঞ্চয় করার আরও শক্তিশালী উপায় রয়েছে। তবে এটিও এমন একটি ক্ষেত্র যেখানে একজন উদ্যোক্তার একা যাওয়া উচিত নয় - তাদের স্মার্ট হয়ে কিছু সময় ব্যয় করতে হবে এবং একজন আর্থিক উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করতে হবে যাতে তারা নিজেদেরকে (এবং, যদি তাদের কাছে থাকে, তাদের কর্মচারীরা) সেট আপ করছে। দীর্ঘমেয়াদী আরাম এবং স্থিতিশীলতা।
মতামত লেখকের মতামত প্রকাশ করেছে এবং অগত্যা CUNA ব্রোকারেজ সার্ভিসেস, ইনকর্পোরেটেড বা এর ব্যবস্থাপনার মতামতের প্রতিনিধিত্ব করে না। এই নিবন্ধটি শুধুমাত্র শিক্ষাগত উদ্দেশ্যে প্রদান করা হয়েছে এবং বিনিয়োগ পরামর্শ হিসাবে নির্ভর করা উচিত নয়।
*দ্রষ্টব্য:প্রতিনিধি কর উপদেষ্টা বা অ্যাটর্নি নয়। আপনার নির্দিষ্ট করের পরিস্থিতি সম্পর্কিত তথ্যের জন্য, অনুগ্রহ করে একজন কর পেশাদারের সাথে পরামর্শ করুন। আইনি প্রশ্নগুলির জন্য, অনুগ্রহ করে আপনার অ্যাটর্নির সাথে পরামর্শ করুন৷
CUNA মিউচুয়াল গ্রুপ হল CUNA মিউচুয়াল হোল্ডিং কোম্পানির বিপণন নাম, একটি পারস্পরিক বীমা হোল্ডিং কোম্পানী, এর সহযোগী এবং সহযোগী সংস্থা। কর্পোরেট সদর দপ্তর ম্যাডিসন, উইসে। বীমা এবং বার্ষিক পণ্যগুলি CMFG লাইফ ইন্স্যুরেন্স কোম্পানি এবং মেম্বারস লাইফ ইন্স্যুরেন্স কোম্পানি, 2000 হেরিটেজ ওয়ে, ওয়েভারলি, আইএ দ্বারা জারি করা হয়। 50677. পরিবর্তনশীল পণ্যগুলি CUNA Brokerage Services, Inc., সদস্য FINRA/SIPC, একজন নিবন্ধিত ব্রোকার/ডিলার এবং বিনিয়োগ উপদেষ্টা দ্বারা আন্ডাররাইট এবং বিতরণ করা হয়।
401K-2527672.1-0519-0621 ©2019 CUNA মিউচুয়াল গ্রুপ