আপনি যতক্ষণ না তাড়াতাড়ি অবসর নেওয়ার কথা বলছেন, আপনার আর্থিক পেশাজীবী আপনার কাছ থেকে পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহার করার জন্য "যথাযথভাবে সমান পর্যায়ক্রমিক অর্থপ্রদানের সিরিজ" - বা একটি 72(t) অর্থপ্রদানের কৌশল - নামে কিছু ব্যবহার করার সম্ভাবনার কথা উল্লেখ করবেন না। IRA 59½ বছর বয়সের আগে।
একেবারে প্রয়োজনীয় না হলে সেই আগাছাগুলিতে যাওয়ার কোনও কারণ নেই। গণনা জটিল হতে পারে। জিনিসগুলি এলোমেলো করার অনেক উপায় আছে। এবং যদি আপনি এটি ভুল করেন, তাহলে জরিমানা ব্যয়বহুল হতে পারে।
সুতরাং, আমি ব্যক্তিগতভাবে ট্যাক্স কোডের এই জটিল উপধারাটির বিশাল ভক্ত নই। কিন্তু আমি বিকল্প থাকার একজন ভক্ত। এবং যদি আপনি নিজেকে এমন একটি পরিস্থিতিতে খুঁজে পান যেখানে এই বিশেষ কৌশলটি আপনার প্রয়োজন অনুসারে হতে পারে, তাহলে আপনার জানা উচিত এটি কী এবং এটি কীভাবে কাজ করে৷
সাধারণত, 59½ হওয়ার আগে একটি অ্যাকাউন্টের মালিক একটি ঐতিহ্যগত IRA, বা অন্য যেকোন ট্যাক্স-বিলম্বিত অবসর পরিকল্পনা থেকে প্রত্যাহার করে নেওয়া যেকোন পরিমাণকে IRS দ্বারা একটি প্রারম্ভিক বা "অকালপূর্ব" বিতরণ হিসাবে বিবেচনা করা হয়৷
এবং প্রত্যাহার করা পরিমাণের উপর ফেডারেল আয়কর প্রদানের পাশাপাশি, আপনাকে অবশ্যই 10% অগ্রিম প্রত্যাহার জরিমানাও দিতে হবে — যদি না কোনো ব্যতিক্রম প্রযোজ্য হয়।
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডের যে বিভাগটি এই ব্যতিক্রমগুলির অনেকগুলি নিয়ে কাজ করে — মৃত্যু, অক্ষমতা বা শিক্ষাগত উদ্দেশ্যে অর্থ ব্যবহার করা বা একজন যোগ্য প্রথমবার বাড়ির ক্রেতা হিসাবে —কে বলা হয় ধারা 72(t)৷
ধারা 72(t)(2)(A)(iv) হল যেখানে আপনি ব্যতিক্রম সম্পর্কে তথ্য পাবেন যা আপনাকে আপনার IRA থেকে অর্থ উত্তোলনের জন্য জীবন প্রত্যাশার উপর ভিত্তি করে যথেষ্ট পরিমাণে সমান পর্যায়ক্রমিক পেমেন্ট (SEPPs) ব্যবহার করতে দেয়। 401(k) ন্যূনতম পাঁচ বছরের জন্য, অথবা আপনার বয়স 59½ না হওয়া পর্যন্ত, যেটি পরে আসে।
সুতরাং, উদাহরণস্বরূপ, আপনি শুরু করার সময় যদি আপনার বয়স 50½ হয়, আপনি নয় বছরের জন্য অর্থপ্রদান নেবেন। আপনি যদি 55 বছর বয়সে শুরু করেন, তাহলে আপনার 60 বছর না হওয়া পর্যন্ত আপনাকে পাঁচ বছর চালিয়ে যেতে হবে।
এবং যদি আপনি 58 বছর বয়সে শুরু করেন, তবে আপনাকে এখনও পাঁচ বছর বা আপনার বয়স 63 না হওয়া পর্যন্ত অর্থ প্রদান চালিয়ে যেতে হবে।
এটি সেই নির্দিষ্ট পরিমাণ যা আপনি প্রতি বছর আপনার IRA বা 401(k) থেকে উত্তোলন করবেন।
আপনার বেছে নেওয়া পদ্ধতির উপর নির্ভর করে পরিমাণটি প্রতি বছর ঠিক একই রকম হবে না, তবে এটি অবশ্যই IRS-এর "যথেষ্ট সমান" এর সংজ্ঞা পূরণ করবে।
অর্থপ্রদানগুলি আয়ুষ্কালের উপর ভিত্তি করে, এবং সেগুলি তিনটি আইআরএস-অনুমোদিত পদ্ধতির একটি ব্যবহার করে গণনা করা যেতে পারে:প্রয়োজনীয় ন্যূনতম বন্টন (RMD) পদ্ধতি, পরিশোধ পদ্ধতি বা অ্যানুইটাইজেশন পদ্ধতি। (এ বিষয়ে আরও তথ্যের জন্য, আপনার IRA থেকে প্রাথমিক প্রত্যাহারের শাস্তি কীভাবে এড়ানো যায় তা দেখুন।)
প্রতিটি আপনাকে একটি ভিন্ন ফলাফল দেবে, এবং আপনার সাবধানে আপনার পছন্দ করা উচিত:একবার আপনি পরিমাণ গণনা করার পদ্ধতির বিষয়ে সিদ্ধান্ত নিলে, আপনি RMD পদ্ধতিতে স্যুইচ করার সিদ্ধান্ত না নেওয়া পর্যন্ত এটির সাথে লেগে থাকবেন বলে আশা করা হবে। তারপর আপনি একটি এককালীন পরিবর্তন করতে পারেন।
আবার আরেকটি নিয়ম হল যে প্রতিবার একই IRA অ্যাকাউন্ট থেকে আপনার টাকা তুলতে হবে।
আপনি যদি এই কৌশলে আপনার সম্পূর্ণ IRA টাই আপ করতে না চান, তাহলে আপনি শুরু করার আগে একটি IRA কে দুই ভাগে ভাগ করতে সরাসরি রোলওভার ব্যবহার করতে পারেন।
কিন্তু আপনি যে পর্যায়ক্রমিক অর্থপ্রদানগুলি পান তার জন্য আপনাকে অবশ্যই একই IRA ব্যবহার করতে হবে।
আমি কি উল্লেখ করেছি যে এটি একটি ত্রুটি করা সহজ হতে পারে? এবং তবুও, আপনি যদি আপনার অর্থপ্রদানের ভুল গণনা করেন বা পরিবর্তন করেন বা আপনি যদি আপনার অর্থপ্রদানের পরিকল্পনায় অটল না থাকেন তবে IRS মোটেও ক্ষমা করবে না।
যদি আপনি স্লিপ করেন, তাহলে আপনি আর 10% প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা থেকে অব্যাহতির জন্য যোগ্য হবেন না — এবং এটি পূর্ববর্তী, তাই 59½ বছর বয়স হওয়ার আগে আপনি যে সমস্ত প্রত্যাহার করেছিলেন তার জন্যও আপনাকে শাস্তি দেওয়া হবে।
IRA-এর ভারসাম্য (স্বাভাবিক লাভ এবং ক্ষতি এবং আপনার SEPPs ব্যতীত) যেকোন পরিবর্তনও 10% জরিমানা ট্রিগার করবে।
যদি আপনার একটি 401(k) থাকে এবং আপনি যে ক্যালেন্ডার বছরে 55 বছর বা তার পরে থাকেন যখন আপনি "পরিষেবা থেকে বিচ্ছেদ" অনুভব করেন (একজন নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে দিন কারণ আপনি অবসর নিচ্ছেন, প্রস্থান করছেন, কেনাকাটা করছেন, বা চাকরিচ্যুত হয়েছেন বা ছাটাই করা হয়েছে), আপনাকে সেই নিয়োগকর্তার প্ল্যান থেকে বিতরণের জন্য প্রাথমিক প্রত্যাহার জরিমানা দিতে হবে না।
এটি SEPPs গ্রহণের চেয়ে প্রাথমিক বিতরণে শাস্তির জন্য অনেক কম জটিল ব্যতিক্রম। আপনি যদি 401(k) একটি IRA-তে রোল ওভার করেন, তবে, সেই IRA থেকে যেকোনও ডিস্ট্রিবিউশন শাস্তিযোগ্য হতে পারে — তাই আপনার এটির প্রয়োজন হবে কি না সে বিষয়ে নিশ্চিত না হওয়া পর্যন্ত টাকা সরিয়ে ফেলবেন না।
যে কোনও উপায়ে, আপনাকে এখনও কোনও বিতরণে আয়কর দিতে হবে, তাই এটিকে আপনার সিদ্ধান্তের একটি অংশ করুন, যদি না আপনি আরএমডি পদ্ধতিতে স্যুইচ করার সিদ্ধান্ত নেন — এমন একটি পরিবর্তন যা আপনি শুধুমাত্র একবার করতে পারেন।
আপনি যদি একজন উপদেষ্টার সাথে কাজ করেন, তাহলে আপনার ব্যাপক আর্থিক পরিকল্পনা সম্পর্কে কথোপকথনে এই "কি থাকলে" কভার করা উচিত।
আপনি যদি না করে থাকেন (বা এটি সম্পর্কে কথা বলতে চান না), এবং আপনার আয়ের জন্য অর্থের প্রয়োজন বা জরুরী খরচ কভার করার জন্য, আপনার বিকল্পগুলি নিয়ে আলোচনা করার জন্য যত তাড়াতাড়ি সম্ভব একটি মিটিং সেট করুন৷
ওয়েল, বড় প্রো, অবশ্যই, আপনি প্রাথমিক বন্টন জরিমানা পরিশোধ না করে বছর আগে আপনার টাকা অ্যাক্সেস করতে পারেন. আপনি যেকোনো বয়সে এই কৌশলটি কার্যকর করতে পারেন।
যদিও একটি নেতিবাচক দিক হল যে আপনি পরিকল্পনায় আটকে আছেন। যদি আপনি একটি বাজার সংশোধনের সময় ডিস্ট্রিবিউশন নিতে হয় - বা আরও খারাপ - আপনি নিজেকে একটি লোকসানে বিক্রি করতে পারেন। এটি কখনই ভাল জিনিস নয় — তবে আপনি যখন অবসরে থাকেন তখন এটি বিশেষত চ্যালেঞ্জিং৷
একবার আপনি আপনার সমস্ত বিকল্পগুলি বিবেচনা করার পরে, যদি আপনি এখনও 72(t) অর্থপ্রদানের সাথে যেতে প্রলুব্ধ হন, আমি দৃঢ়ভাবে এটি DIY করার চেষ্টা করার বিরুদ্ধে সুপারিশ করছি। আপনার SEPP গুলি বের করার জন্য অনলাইন ক্যালকুলেটর রয়েছে এবং এটি আপনার জন্য কীভাবে কাজ করতে পারে তা দেখতে আপনি সেখানে সংখ্যাগুলি চালাতে পারেন৷
কিন্তু এই কৌশলটি ভুল হওয়ার জন্য অনেক উপায় রয়েছে। আপনি এগিয়ে যাওয়ার আগে আপনার সত্যিই একজন আর্থিক উপদেষ্টা বা কর পেশাদারের কাছ থেকে সাহায্য নেওয়ার কথা বিবেচনা করা উচিত।
বিনিয়োগের ক্ষেত্রে মূলধনের সম্ভাব্য ক্ষতি সহ ঝুঁকি জড়িত। সুরক্ষা বেনিফিট, নিরাপত্তা, নিরাপত্তা, আজীবন আয় ইত্যাদির যেকোন উল্লেখ সাধারণত নির্দিষ্ট বীমা পণ্যগুলিকে বোঝায়, কখনও সিকিউরিটিজ বা বিনিয়োগ পণ্য নয়। বীমা এবং বার্ষিক পণ্যের গ্যারান্টিগুলি ইস্যুকারী বীমা কোম্পানির আর্থিক শক্তি এবং দাবি-প্রদানের ক্ষমতা দ্বারা সমর্থিত। Scott Tucker Solutions Inc. এর ট্যাক্স পেশাদার এবং আইনজীবীদের সাথে একটি কৌশলগত অংশীদারিত্ব রয়েছে যারা কর এবং/অথবা আইনি পরামর্শ প্রদান করতে পারে। ফার্ম বা এর প্রতিনিধি বা প্রতিনিধিরা কর বা আইনি পরামর্শ দিতে পারে না। কোনো ক্রয়ের সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে ব্যক্তিদের গাইডেন্সের জন্য একজন যোগ্য পেশাদারের সাথে পরামর্শ করা উচিত।
AE Wealth Management LLC (AEWM) এর মাধ্যমে শুধুমাত্র যথাযথভাবে নিবন্ধিত ব্যক্তিদের দ্বারা অফার করা বিনিয়োগ পরামর্শমূলক পরিষেবা৷ AEWM এবং Scott Tucker Solutions Inc. অনুমোদিত কোম্পানি নয়। 257319
কিম ফ্রাঙ্ক-ফোলস্ট্যাড এই নিবন্ধটিতে অবদান রেখেছেন৷৷