একটি বার্ষিক নগদ সাধারণত করযোগ্য আয় তৈরি করে। অতিরিক্তভাবে, চুক্তির মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে আপনি যদি আপনার বার্ষিক অর্থ সমর্পণ করেন, তবে প্রায়শই একটি সমর্পণ চার্জ থাকে।
কিন্তু আপনি বছরের পর বছর আটকে থাকবেন না যদি আপনার কম-বেতনের বার্ষিকী বা এমনকি এক ধরনের বার্ষিকী যেমন একটি পরিবর্তনশীল বার্ষিকী, যা আর আপনার চাহিদা পূরণ করে না। আপনি একটি কর-মুক্ত 1035 বার্ষিক বিনিময় করতে পারেন। আপনি একটি সম্পূর্ণ বার্ষিক বা এর কিছু অংশে ব্যবসা করতে পারেন একটি ভিন্ন বীমা কোম্পানিতে আরও ভাল বার্ষিকের জন্য৷
একটি 1035 এক্সচেঞ্জ আপনাকে কর স্থগিত করার সাথে সাথে কোম্পানিগুলিকে পরিবর্তন করতে দেয়, আপনার বার্ষিকতা সর্বশেষ সুবিধা, সুবিধা এবং উপলব্ধ সেরা হারগুলির সাথে আপ টু ডেট থাকে তা নিশ্চিত করে৷
এটি ট্যাক্স কোডের কয়েকটি অংশের মধ্যে একটি যা আপনার পক্ষে কাজ করে। আপনার মূল পলিসি থেকে সঞ্চিত সুদের আয় ট্যাক্স-বিলম্বিত থাকে যতক্ষণ না আপনি ভবিষ্যতে আপনার নতুন বার্ষিক থেকে তহবিল প্রত্যাহার না করেন। বিপরীতে, একটি বার্ষিক সমর্পণ একটি করযোগ্য ইভেন্ট এবং আপনাকে অবশ্যই বর্তমান আয় হিসাবে যেকোনো লাভকে স্বীকৃতি দিতে হবে।
একটি পূর্ণ 1035 এক্সচেঞ্জের মধ্যে প্রায়শই একটি নির্দিষ্ট-দরের বার্ষিকী বিনিময় করা জড়িত থাকে তার আত্মসমর্পণের মেয়াদ শেষে একটি ভাল অর্থপ্রদানকারী স্থায়ী বার্ষিকীর জন্য। আপনি প্রায়ই আপনার বর্তমান বীমাকারীর দ্বারা প্রস্তাবিত পুনর্নবীকরণ হারের তুলনায় উচ্চ সুদের হার পেতে পারেন।
এবং আপনি বার্ষিক ধরনের মধ্যে বিনিময় করতে পারেন. উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি আপনার ঝুঁকির প্রোফাইল কমাতে চান তবে আপনি একটি নির্দিষ্ট বার্ষিকীর জন্য একটি পরিবর্তনশীল বার্ষিক বিনিময় করতে পারেন যা মূলের নিশ্চয়তা দেয়। এটি একটি সহজ প্রক্রিয়া। তহবিল বর্তমান বীমাকারীর কাছ থেকে সরাসরি নতুনের কাছে যায়।
আংশিক বিনিময় অতিরিক্ত নমনীয়তা প্রদান করে। যে কেউ একটি বর্তমান অ্যানুইটি নিয়ে অসন্তুষ্ট যেটি এখনও একটি সমর্পণ চার্জ সাপেক্ষে রয়েছে তারা সাধারণত তাদের বিদ্যমান চুক্তির পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের বিধানের সুবিধা নিতে পারে। বেশির ভাগ বার্ষিকী আপনাকে জরিমানা ছাড়াই বার্ষিক 10% প্রত্যাহার করতে দেয়। পেনাল্টি-মুক্ত প্রত্যাহারের পরিমাণের রসিদ নেওয়ার পরিবর্তে, আপনি এটিকে একটি আংশিক 1035 বিনিময়ের মাধ্যমে একটি নতুন বার্ষিকীতে স্থানান্তর করতে পারেন৷
অনেক ফিক্সড-রেট বার্ষিক মালিকরা তাদের জরিমানা-মুক্ত পরিমাণ বার্ষিক বছর আগে কেনা একটি নিম্ন-সুদের হারের পণ্য থেকে উচ্চ-প্রদেয় বর্তমান বার্ষিকীতে স্থানান্তর করে। কেউ কেউ পরিবর্তনশীল এবং ফিক্সড-ইনডেক্সড অ্যানুইটি থেকে ফিক্সড-রেট মাল্টি-ইয়ার গ্যারান্টি বার্ষিকীতে (MYGA) আংশিক বিনিময় করছেন।
আংশিক 1035 এক্সচেঞ্জ চালানোর সময় সতর্কতা অবলম্বন করা উচিত। আংশিক বিনিময়ে অ-যোগ্য তহবিল (অবসর পরিকল্পনায় নয়) ব্যবহার করার সময় একটি বিশেষ আইআরএস নিয়ম রয়েছে। যদি আংশিক বিনিময়ের 180 দিনের মধ্যে উভয় চুক্তি থেকে কোনো প্রত্যাহার করা হয়, তাহলে বিনিময়টি অবৈধ হয়ে যায় এবং একটি করযোগ্য ইভেন্টে পরিণত হয়৷
অনেক বয়স্ক লোকের পে-আপ নগদ-মূল্য জীবন বীমা পলিসি রয়েছে যা তারা আর চায় না বা প্রয়োজন হয় না। অনুচ্ছেদ 1035 আপনাকে একটি বার্ষিক কর-মুক্ত করার জন্য এই জাতীয় নীতি বিনিময় করতে দেয়৷
আপনি যে কোনো ধরনের বার্ষিকী কিনতে নগদ মূল্য ব্যবহার করতে পারেন। একটি ভাল পছন্দ হল একটি বিলম্বিত আয়ের বার্ষিকী, যা একজন ব্যক্তি বা একজন দম্পতিকে একটি গ্যারান্টিযুক্ত আজীবন আয় প্রদান করবে যা মালিকের পছন্দের তারিখ থেকে শুরু করে।
যেকোনো 1035 এক্সচেঞ্জের মতো, বীমাকৃত বা বার্ষিক এবং জীবন বীমা পলিসির মালিক(দের) এবং নতুন বার্ষিকী অবশ্যই একই হতে হবে। এই আইআরএস নিয়ম কাউকে পলিসিতে কোনো করবিহীন লাভের উপর তাদের ট্যাক্স দায় অন্য ব্যক্তির কাছে দিতে বাধা দেয়।
সমস্ত 1035 এক্সচেঞ্জ, সম্পূর্ণ বা আংশিক, গুরুতর চিন্তা প্রয়োজন। শুধুমাত্র উপলব্ধ বিকল্পগুলির যত্ন সহকারে পরীক্ষা করার পরেই আপনি সিদ্ধান্ত নিতে পারেন যে একটি 1035 বিনিময় আপনার ব্যক্তিগত পরিস্থিতির জন্য অর্থপূর্ণ কিনা৷
আমার ফার্ম একটি বিনামূল্যের 1035 বিনিময়-মূল্যায়ন পরিষেবা অফার করে যা বাজারে নতুন পণ্যগুলির সাথে বিদ্যমান বার্ষিকীর তুলনা করে৷